光明新区审计部门开展业务质量大检查专项活动

　　近日，为进一步促进规范审计行为，降低审计质量风险，新区审计部门对项目协审质量开展专项大检查活动。（一）检查重点。此次检查主要以查阅审计档案的方式进行，重点围绕审计程序、审计实施方案、审计处理处罚、审计证据、审计工作底稿和审计业务文书等必要环节的相关落实情况。（二）发现问题。一是内部审批程序经办人签字不规范，存在应签漏签、电脑打印替代手写等现象；二是有关业务审计会议纪要未及时纳入一并归档；三是部分送审资料复印件未加盖公章或未及时签收登记；四是部分项目协审成果文件不规范，存在排序错乱、清单缺页或印章不全等问题；五是部分项目工程建设其他费用审计仅凭合同缺少成果与凭证导致依据不充分、结论受质疑；六是决算项目审计执行情况未及时反馈导致立卷滞后。（三）整改措施。一是按照《广东省审计厅关于印发2014年审计业务质量检查方案的通知》精神认真进行自查自纠与补缺补漏；二是依据《光明新区协审项目质量复查管理办法（试行）》，加大事后复查力度，创新期中复查模式，从而达到既治标又治本的理想效果；三是强化窗口受理、审前调查及补充资料等关键环节的检阅工作，进一步规范相应签收手续；四是强化审计人员岗位风险意识，对业务质量保持高标准、严要求的基础上鼓励打造优秀项目、精品项目。