关于2020年县级财政决算的报告

县十六届人大常委会

第四十一次会议资料

屏山县人民政府

关于2020年县级财政决算的报告

2021年10月21日在县十六届人大常委会第四十一次会议上

屏山县人民政府常务副县长   聂学杰

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托，现将屏山县2020年县级财政决算情况报告如下，请予审查。

一、2020年县级财政决算情况

2020年，县政府按照县委财政经济工作总体安排，认真组织实施县第十六届人民代表大会第五次会议批准的财政预算，切实履行财政职能，稳步推进各项财政工作，财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算

经县十六届人大常委会第三十三次会议批准，2020年县级一般公共预算收入仍为年初的83900万元。截至2020年12月31日，完成县本级一般公共预算收入85406万元，完成预算调整的101.79%、同比增长10.95%。其中：税收收入58583万元，完成预算调整的100.43%，同比增长7.75%；非税收入26823万元，完成预算调整的104.9%，同比增长18.***%；加上上级补助收入159938万元、接受其他地区援助收入4210万元、地方政府一般债券（债务）转贷收入29505万元、上年专项结转8812万元、从国有资本经营预算调入资金1***万元和从政府基金预算中调入资金210万元，2020年全县一般公共预算总收入288245万元，同比增长13.12%。

2020年完成县级一般公共预算支出237925万元，完成预算调整的105.63%，同比增长7.22%；加上专项上解支出12445万元、债务还本支出24817万元、安排预算稳定调节基金1540万元、年终结转下年支出11518万元（均为上级专款），全年一般公共预算总支出288245万元，实现收支平衡。

县级支出决算主要情况：一般公共服务支出18246万元，增长-20.15 %；教育支出50506万元，增长8.44%；科学技术支出1844万元，增长55.87%；文化体育与传媒支出3902万元，增长40.16%；社会保障和就业支出25237万元，增长12.93%；卫生健康支出22007万元，增长61.14%；节能环保支出7092万元，增长87.92%；农林水支出***862万元，增长14.51%；交通运输支出4236万元，增长89.62%；灾害防治及应急管理支出4169万元，增长79.47%；债务付息支出6958万元，增长4.33%。

2020年县级结转资金11738万元（均为上级专款），主要包括：一般公共服务支出146万元、公共安全支出20万元、社会保障和就业支出29万元、城乡社区支出30万元、农林水支出3279万元、交通运输支出300万元、资源勘探工业信息等支出1700万元、商业服务业支出540万元、自然资源海洋气象等支出2554万元、住房保障支出813万元、粮油物资储备支出150万元、灾害防治及应急管理支出786万元和其他支出1163万元。

2020年上级财政补助我县一般性转移支付153223万元，专项转移支付17791万元，返还性收入-11076万元。

2020年年初，全县政府性债务余额283731万元，当年新增债务42735万元，其中：新增一般债券4735万元，专项债券38000万元。地方政府债务还本支出4448万元，采用其他方式化解的债务本金342万元。2020年年末，全县政府性债务余额321676万元。

（二）政府性基金收支决算

经县十六届人大常委会第三十三次会议批准，2020年县级政府性基金收入由年初的100000万元调整为102652万元。截至2020年12月31日，完成县级政府性基金预算收入108585万元，完成预算调整的105.78%，同比增长118.67%；加上上级补助收入16339万元，上年专项结转11158万元，专项债券转贷收入47735万元（新增专项债券资金38000万元，再融资9735万元），全年政府性基金总收入183817万元，同比增长106.14%。

2020年完成县级政府性基金预算支出161477万元，完成预算调整的107.98%，同比增长114.84%；加上专项债券还本支出14136万元，调出资金210万元（调入一般公共预算），年终专项结转7994万元，全年政府性基金总支出183817万元，实现收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算

经县十六届人大常委会第三十三次会议批准，2020年县级国有资本经营收入预算由年初468万元调整为595万元。截至2020年12月31日，全县完成县级国有资本经营预算收入596万元，完成预算调整的100.17%；加上上年专项结转368万元，全年国有资本经营预算总收入9***万元，同比增长17.99%。

2020年完成县级国有资本经营预算支出799万元，完成预算调整的100%；加上调出资金1***万元（调入一般公共预算），年终结转1万元，国有资本经营预算总支出9***万元，实现收支平衡。

（四）社保基金收支决算

全县社会保障基金预算仅包括城乡居民基本养老保险基金。2020年县级社会保险基金预算收入由年初6689万元调整为7394万元。2020年完成县级社会保险基金预算收入8504万元，完成预算调整的115.01%。支出安排5521万元、完成预算调整的99.68%，年末结余2983万元，滚存结余12600万元。

以上2020年县级财政决算报告，提请县人大常委会审查之前，已经县政府审计部门审计，并根据审计意见作了相应修改。

二、2020年财政工作情况

（一）依法组织财政收入。一是统筹抓疫情防控和经济发展。2020年，县政府按照一手抓疫情防控，一手抓经济发展的要求，落实各项帮助企业复工复产的政策，尽最大努力减小疫情的影响。二是加强税收清欠征管，确保应收尽收。2020年，全县一般公共预算收入完成8.54亿元，同比增长10.95%。其中：税收5.86亿元，同比增长7.75%，占一般公共预算收入的68.62%。三是落实减税降费、增值税留抵退税等政策，做到应减尽减。全年县级收入减少7843万元。

（二）统筹保障重点支出。一是优先保障“三保”支出。进一步优化支出结构，保障人员工资、日常运转、基本民生支出15亿元。二是保障脱贫攻坚。县级财政专项扶贫保持9050万元不减，整合涉农资金22126万元，投入教育、科技、文化、医疗、社会保障等行业扶贫资金9400万元。三是保障疫情防控。县级投入4916万元、安排特别国债6600万元，确保全县新冠肺炎疑似、确诊“双零”，保住了一方净土，夯实了防控基础设施条件。四是保障“六保”支出。努力筹集资金，确保就业、基本民生、企业、粮油、市场、基层运转等得以有效保障。

（三）着力加强资金监管。一是加快债券资金支付。2020年新增债券资金42735万元（专项债券38000万元，一般债券4735万元），抗疫特别国债支出6600万元，全面已实现支付。二是全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益。年初预算压减单位项目预算1.5亿元，其中通过开展绩效目标事前评价，不予支持的项目47个，涉及资金2824.95万元。三是加强直达资金、扶贫资金监控。到位中央直达资金预算25809.84万元、纳入扶贫资金监控系统33430万元，在全市率先全面完成支付任务。

（四）严格管控政府债务。一是强化责任落实。成立债务管理领导小组，明确工作职责，按照“谁举债，谁负责”原则，把是否存在违规举债作为全县项目开展的前置条件，对违规举债的项目一律不予实施。二是强化预算管理。全面落实政府债务偿债责任，将政府债务和隐性债务还本付息资金纳入预算，严格按照转贷协议以及地方政府隐性债务化解计划支付债务本息，确保不发生债务违约。三是强化风险预测。严格按照《***关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的通知》《四川省人民政府办公厅关于印发四川省政府性债务风险突出地区财政重整实施办法（暂行）的通知》要求，全面开展风险评估和预测，严防风险预警、风险提示以及财政重整等债务风险。

（五）强化国资经营管理。一是目标考核，出台管理措施。下达绩效目标任务，出台《屏山县属国有公司目标绩效管理考核暂行办法》《屏山县属国有公司从业人员目标管理考核暂行规定》。二是壮大国有资本，提升经营能力。县委办、县政府办印发了《关于印发〈屏山县壮大国有资本提升国有企业市场化经营能力实施方案>的通知》，完成粮食企业清产核资和产权重组。三是拓展对外合作，加快市场化转型。与中石油昆仑燃气和港荣集团合作，成立屏山昆仑公司;与四川广播电视台科教频道签订《美育》栏目冠名合作协议;与成都传媒集团新闻物业合作成立合资公司，投资城市第三产业。

回顾2020年的工作，我们经受住了严峻的考验和挑战，财政决算总体良好。但是财政运行和管理方面仍然存在一些问题和不足，主要表现在骨干税源单一、持续增收乏力，支出快速增长、收支矛盾加剧、国库资金调度困难等。

2021年，县政府将在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督下，围绕县委“115”总体谋划，紧扣全县经济社会发展大局，采取有效措施克服财政运行中的问题和不足，努力完成各项目标任务，为全县经济社会发展作出应有的贡献。

***：1-1. 2020年度屏山县一般公共预算收入预算变动表

1-2. 2020年度屏山县一般公共预算支出预算变动表

1-3. 2020年屏山县一般公共预算收支决算平衡表

1-4. 2020年度屏山县一般公共预算转移性收支决算表

1-5. 2020年屏山县一般公共预算支出决算经济分类表

1-6. 2020年度屏山县地方政府债务限额、余额情况表

2-1. 2020年度屏山县政府性基金预算收入预算变动表

2-2. 2020年度屏山县政府性基金预算支出预算变动表

2-3. 2020年屏山县政府性基金预算收支决算平衡表

2-4. 2020年度屏山县政府性基金转移性收支决算表

   2-5. 2020年度屏山县地方政府债务限额、余额情况汇总表

  3-1. 2020年度屏山县国有资本经营预算收入预算变动表

 3-2. 2020年度屏山县国有资本经营预算支出预算变动表

 4-1. 2020年屏山县社会保险基金收入预算变动表

 4-2. 2020年屏山县社会保险基金支出预算变动表

   5．2020年度屏山县地方政府债务限额、余额情况汇总表