2020年度珙县曹营镇卫生院部门决算

目录

公开时间：2021年10 月27日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2020年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 9

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十、其他重要事项的情况说明 10

第三部分 名词解释 17

第四部分 *** 20

***1 20

***2 24

***3 30

第五部分 附表 37

一、收入支出决算总表 37

二、收入决算表 37

三、支出决算表 37

四、财政拨款收入支出决算总表 37

五、财政拨款支出决算明细表 37

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 37

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 37

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 37

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 37

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 37

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 37

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 37

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 37

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 37

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

以基本医疗和公共卫生为主，提供预防、保健、健康教育、计划生育技术等综合性服务，承担辖区内公共卫生项目，负责村卫生站的技术指导和管理。

（二）2020年重点工作完成情况。

主要提供基本医疗和公共卫生服务，同时提供预防、保健、健康教育、计划生育技术，承担辖区内公共卫生项目，开展全民健康体检及贫困人口免费健康体检，负责指导村卫生室的业务技术和管理。

二、机构设置

珙县曹营镇卫生院是珙县卫生健康局下属二级预算单位，属于财政差额拨款事业单位，编制数14人，在职数12人，退休人员2人，三支一扶1人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计325.76万元、支出总计302.82万元。与2019年相比，收入总计增加73.26万元，增长29.01%，支出总计增加79.07万元，增长33.83%。主要变动原因是2020年财政拨款项目收入和非财政拨款业务收入较2019年增加，相应的本年财政拨款项目支出和人员经费支出增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计325.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入162.40万元，占49.85%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入163.36万元，占50.15%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计302.82万元，其中：基本支出191.74万元，占63.32%；项目支出111.08万元，占36.68%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计162.40万元、年初结转结余13.98万元，支出总计111.08万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加5.48万元，增长3.49%，财政拨款支出总计增加10.75万元，增长10.71%。主要变动原因是2020年财政拨款项目资金收入较2019年增加，及人员增加，相应的本年项目支出也增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出111.08万元，占本年支出合计的36.68%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加5.48万元，增长3.49%。主要变动原因是本年财政拨款项目收入较2019年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出302.82万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出7.02万元，占2.32%；卫生健康支出295.20万元，占97.48%。住房保障（类）支出0.60万元，占0.20%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为302.82万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为7.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为295.20万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

7.住房保障支出（类）行政事业单位住房保障支出（款）机关事业单位住房公积金缴费支出（项）：支出决算数为0.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）7.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院支出（项）178.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：33.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共服务（项）:4.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数：卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：1.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务支出（项）：58.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生服务支出（项）：13.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:5.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数，住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金缴费支出（项）0.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出65.31万元，其中：

人员经费60.16万元，主要包括：基本工资21.02万元、津贴补贴5.58万元、奖金1.75万元、伙食补助费0万元、绩效工资18.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.02万元、职业年金缴费13.26万元、职工基本医疗保险缴费5.44万元、其他社会保障缴费0.08万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助5.15、医疗费补助0万元、奖励金0万元、住房公积金0.60万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元等。

日常公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于……(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。 

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，珙县曹营镇卫生院机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2020年，珙县曹营镇卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，珙县曹营镇卫生院共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆、单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目和国家基本药物制度项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本次部门整体支出绩效自评总分90分，得分85分。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“基本公共卫生服务项目”“ 国家基本药物制度项目”等2个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数58.84万元，执行数为58.84万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了全民健康意识，减少了潜在影响健康危险因素，有效预防和控制了主要传染病及慢性病，使城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务。发现的主要问题：1、基本公共卫生服务基层队伍人手不足，兼职人员多，业务知识不强，难以满足公共卫生工作需要。2、项目执行水平有待提高。基本公共卫生服务项目工作的覆盖面存在不足，由于部分村医生文化水平不高、责任心不强，致使居民健康档案少部分建档资料不全，存在缺项、漏项，不规范现象。3、基层医疗机构辅检人员资质欠缺、设备配备落后，辅检设备有待更新、增设；项目宣传力度需要进一步加强。下一步改进措施：进一步明确相关人员职能职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员及村医人员，加强对公卫人员的培训和组织学习，提高服务质量，建立健全有效的绩效考核机制，加大基本公卫卫生服务基层队伍建设力度，新增辅检设备，充分体现基本公共卫生服务带来的惠民效益。

（2）国家基本药物制度项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数33.26万元，执行数为33.26万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了药品集中采购和零差率销售，切实转变医疗卫生机构以药养医的经营模式，降低药品费用，缓解群众看病难看病贵的问题。发现的主要问题：1、基本药物目录中药品无法完全满足患者需要，有少数常用药品、廉价药品存在缺货现象，部分偏远的乡镇卫生院的基本药物配送不及时；2、乡镇卫生院专业技术人员严重缺乏，与目前医改需承担繁重的基本公共卫生工作和提供基本医疗服务水平与人民群众的要求存在差距，服务水平有待提高；3、实施基本药物制度政策宣传深度和广度还不够，部分老百姓会自主选择药品，盲目轻信广告药品，对医生的依从性差。很多药品的通用名称在基本药物里均有相关药品，只是厂家不同，疗效均等。下一步改进措施：加强对基本药物制度利益相关者的政策宣传，包括基本药物供应链上的生产、配送企业；在严格执行国家基本药物制度目录的前提下，加大对乡镇卫生院专业技术人员的培训和人才引进，建议逐步加大基层医疗卫生机构补助力度，减轻基层负担，同时，加强村医生的培训和督导检查，强化优先使用基本药物的意识；加大宣传、教育力度，增强居民对于基本药物制度的认知度和信赖度，纠正居民的错误观点，引导居民正确使用基本药物。基本药物制度是医改的重点工作之一，并不是一蹴而就，要经历不断完善有一个过程，存在的问题有待在今后不断完善。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县巡场镇卫生院2020年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

本部门自行组织对基本公共卫生服务项目、国家基本药物制度项目开展了绩效评价，《珙县沐滩镇卫生院基本公共卫生服务项目2020年绩效评价报告》见***（***2）、《珙县巡场镇卫生院国家基本药物制度项目2020年绩效评价报告》见***（***3）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

4.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指离休人员经费及机关事业单位养老保险缴费。

9.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指用于乡镇卫生院的支出。

10.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：指用于基层医疗卫生机构的其他支出，如基本药物制度补助。

11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指反映基本公共卫生服务支出。

12. 卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：指反映重大公共卫生项目的支出。

13. 卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：指反映突发公共卫生事件应急处理项目的支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指在职人员、退休人员经费基本医疗保险缴费。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分 ***

***1

珙县曹营镇卫生院2020年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

珙县曹营镇卫生院是珙县卫生健康局下属二级预算单位，属于财政差额拨款事业单位。

（二）机构职能。

珙县曹营镇卫生院主要以基本医疗和公共卫生为主，提供预防、保健、健康教育、计划生育技术、新型农村合作医疗等综合性服务，承担辖区内公共卫生项目，负责村卫生站的技术指导和管理。

（三）人员概况。

珙县曹营镇卫生院事业编制数14人，现有事业在编在职人员13人，三支一扶1人，退休人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年财政总收入325.76万元，其中：基本支出收入163.36万元，项目收入162.40万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年财政拨款总支出302.82万元，其中：基本支出191.74万元，项目支出111.08万元，年末无结转结余。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.预决算编制情况。

年初我院严格按照县级部门预、决算编制通知和有关要求，按时完成了基础信息及预算编制、部门决算填报等工作，并按时提交部门预算草案，不存在预算编制错误情况。

2.执行管理情况。

一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

3.支出绩效情况。

（1）部门支出绩效。

①行政运转保障。

本院人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括中央和省级补助的基本药物制度及基本公共卫生服务项目等方面的支出。

②行政成本。

在日常工作中，会议费、公务接待费、水、电、费等比历年来均有所下降。

（2）专项预算项目支出绩效。

①资金绩效分配情况。

专项项目共2个，项目资金共支出111.08万元，其中：基层医疗机构33.26万元（基本药物制度33.26万元）；公共卫生77.82万元（基本公共卫生服务项目58.34万元、突发公共卫生事件应急处理1.00万元、重大公共卫生服务4.00万元、其他公共卫生支出13.98万元）。

②项目资金管理情况。

项目资金管理实行专款专用，按进度支付，并建立相关项目资金管理办法。

③绩效目标完成情况。

项目实施有效，各项项目按计划圆满完成。

4.综合管理情况。

2020年进一步细化完善财务制度建设，做到会计核算准确、规范，资金管理安全，杜绝小金库的存在 ，资产管理规范，待报废资产及时清理并按流程进行报废处置。单位购进办公设备年初未编制政府采购计划，未执行公务卡管理。

（二）结果应用情况。

近年来积极开展绩效评价工作，通过绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况，从中发现问题，积极处理与改善，同时为今后的工作总结经验与教训。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

经自评，本次部门支出绩效考评总计得分85分。

1、具体得分情况：

（1）部门预算管理总分80分，得分76分。其中：预算编制总分30分，得分27分；预算执行总分30分，得分29分；完成结果总分20分，得分20分。

（2）绩效结果应用总分10分，得分10分。其中：信息公开总分2分，得分2分；整改反馈总分8分，得分8分。

2、扣分原因：在目标制定中绩效目标编制要素不太完整，扣4分、在动态调整中，通过监控，未达到完善制度，扣1分。总分扣5分。

总体上，珙县曹营镇卫生院在2020年部门预算管理和绩效结果应用上基本能顺利完成各项指标。

（二）存在问题。

1．预算编制时，在目标制定中绩效目标编制要素不太完整，有所欠缺；

2．预算编制时，在目标制定中绩效指标未做到细化量化；

3．预算执行过程中，在动态调整中，开展绩效运行监控后，未将绩效监控结果应用到预算调整中，没有通过对照监控结果做到完善相应制度。

（三）改进建议。

在今后的工作中，在预算编制时，针对目标制定，按照要求确保绩效目标编制要素的完整性，绩效指标做到细化量化；在预算的执行过程中，通过绩效监控结果，及时应用到预算调整中，并完善相应制度。

***2

珙县曹营镇卫生院基本公共卫生服务项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

曹营镇2020年常住人口数1.0697万人，基本公共卫生服务项目是面向全体城乡居民提供的基本公卫卫生服务项目，基本公共卫生服务是指由疾病预防控制机构，城市社区卫生服务中心，乡镇卫生院等城乡基本医疗卫生机构向全体居民免费提供，是公益性的公共卫生干预措施，主要起疾病预防控制作用。2020年人均经费补助标准65元/人，新增了5元/人的经费，内容增加到14项，服务理念是免费的、以预防为主的服务原则与核心理念。

（二）项目资金申报相符性。

资金申报是根据服务项目进度完成情况，年初实行预拨款，年中根据半年考核情况申报，年底实行年终考核结算划拨。主管部门对我单位实际开展工作的情况进行基础部分考核和绩效部分考核的最终结果与资金进行挂钩，县财政和卫计部门根据考核结果再联合发文的名义拟定资金分配方案，向县财政部门申报上级下达基本公卫中、省、县级补助专项资金，因而所申报资金与实际工作相符。

（二）项目绩效目标。

实施基本公共卫生服务项目的意义在于促进基本公共卫生服务均等化，落实预防为主的卫生工作方针、有效控制疾病流行、提高居民对公共卫生服务的可及性、逐步缩小城乡和地区间差异、改善居民健康状况、促进社会和谐，增进人民健康、实现卫生公平。基本公共卫生服务的内容具体有：城乡居民健康档案管理，健康教育，预防接种，0-6岁儿童健康管理（医药服务），孕产妇健康管理，老年人健康管理（腹部B超、中医药服务），慢性病患者健康管理，严重精神障碍患者管理（增加随访次数——四次），肺结核患者健康管理，中医药健康管理，传染病及突发公共卫生事件报告和处理，卫生计生监督协管、促进健康素养、免费发放避孕药具。目前国家提供的基本公共卫生服务中很多内容是针对重点人群的，如老年人、孕产妇、0-6岁儿童、高血压等慢性病患者健康管理等。按照服务事项与资金相匹配的原则，截至2020年12月31日，我院基本公共卫生服务项目资金已使用597.39万元。在2021年继续使用，资金主要用于人员经费、公用经费及其他日常运转工作经费等。

（三）项目自评步骤及方法。

项目绩效评价是运用一定的评价方法，通过对项目决策、项目实施、项目管理和项目效果全过程进行评价，遵循独立、客观、科学、公正的原则，量化指标及评价标准，对实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行综合性评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

基本公共卫生服务项目资金根据各地常住人口数、国家规定的人均经费标准，中央财政按80%的比例给予补助，省财政按平均10%的比例补助，市县财政承担平均10%的“兜底”责任。县卫健局根据我单位实际开展工作的情况，进行基础部分考核和绩效部分考核，根据考核结果上级单位财政和卫健部门联合发文拟定我单位资金金额，并向县财政部门申报基本公卫中省县级补助专项资金，2020年我院收到上级及本级配套资金共计97.10万元，我单位根据专项资金管理办法等相关规定使用。2020年基本公卫经费预算根据《基层医疗卫生机构财务制度》必须坚持以收定支、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划及到位。

2020年曹营镇卫生院常住人口数1.0697人，人均经费补助标准65元/人，经费收入情况：2020年2月收到第一笔基本公卫经费预拨款:45.36万元，2020年3月收到第二笔基本公卫经费8.76万元，2020年11月收到第三笔经费4.72万元，全年实际收到基本公卫经费累计：58.84万元。资金到位及时，到位率100%。

2．资金使用及结余。

基本公卫经费的使用严格按照《四川省公共卫生服务补助资金管理办法》专款专用，不存在截留、挤占、挪用基本公共卫生服务资金情况，不存在将补助资金用于基层医疗卫生机构的基础设施建设、设备配备和人员培训等其他支出。对于村卫生室安排40%左右的基本公共卫生服务工作由其承担，签订劳务协议并对其进行考核，按考核结果相应的项目补助经费，根据绩效考核方案和绩效考核结果分配的经费。具体支出：人员经费32.89万元，其他公用经费25.95万元，累计支出金额58.84万元，年末结转结余资金0万元，截止到2020年12月31日已全部使用完毕。

（三）项目财务管理情况。

基本公共卫生服务项目补助资金纳入单位财务统一核算，财务人员根据有关法规认真履行财会职责，加强项目资金使用和管理。依据《四川省公共卫生服务补助资金管理办法》设立了基本公共卫生服务项目专项补助资金专账，进行专账管理，按要求对基本公卫经费进行规范核算，确保专款专用。

三、项目实施及管理情况

我单位成立了专门的基本公卫工作领导小组，以院长为组长，业务副院长为副组长，公卫办为成员的工作小组，并按照职责进行了分工，确保责任到人，每年年初制定项目实施方案，细化工作职责，按季度督促村医开展基本公共卫生服务，考核村医工作开展情况，并将考核结果与资金挂钩，确保年度内全面完成基本公共卫生服务工作目标。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

1.目标任务量完成情况。

2020年，我院圆满完成了辖区内9.36万服务人口的基本公共卫生服务居民健康档案管理、健康教育、预防接种、0-6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、65岁以上老年人健康管理、高血压患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、重性精神疾病健康管理、传染病及突发公共卫生事件报告与处置、卫生监督与协管、中医监督与协管、中医药健康管理服务、结核病管理服务等14项工作任务。达到了预期目标，减少了主要健康危险因素，有效预防和控制了主要传染病及慢性病，使城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务。

2.目标质量完成情况。

2020年完成城乡居民规范化电子健康档案建档率达到95%，动态管理使用率达到90%；健教覆盖率达到90%，群众基本公共卫生服务相关信息知晓率85%，0—6岁儿童预防接种建证率达到100%，国家免疫规划疫苗报告接种率达到99%，0-6岁儿童系统管理率95%，新生儿访视率达到90%。孕产妇早孕建档率达到90%，孕妇系统管理率达到95%，产妇产后访视率达到90%。老年人健康管理率达80%。高血压、糖尿病患者管理率分别达到80%和75%, 发现并登记的患者规范管理率达到90%。血压、血糖控制率均达到50%。中医药健康管理服务目标人群覆盖率达到50%。传染病疫情及时报告率达到100%。

3.目标进度完成情况。

2020年总体完成情况较好，十四项服务内容，基本能达到预期目标，提高了全民健康意识，减少了潜在影响健康危险因素，有效预防和控制了主要传染病及慢性病，使城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务。

（二）项目效益情况。

基本公共卫生服务是预防疾病、增进健康最有效、最经济的手段。推进基本公共卫生服务均等化既是促进健康公平，也是促进社会公平。绩效目标与实际需求之间基本吻合，项目实施符合实际，资金拨付及时，让群众受益得实惠，群众满意度较高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

经通过绩效目标、决策依据、预算编制、资金管理、财务管理、组织实施、产出、效果及群众满意度等量化指标进行自评，本次部门项目绩效评价总计得分95分，总体上，本单位在2020年部门预算管理和绩效结果应用上基本能顺利完成各项指标。

（二）存在的问题。

1．基本公共卫生服务基层队伍人手不足，兼职人员多，业务知识不强，难以满足公共卫生工作需要。

2．项目执行水平有待提高。基本公共卫生服务项目工作的覆盖面存在不足，由于部分村医生文化水平不高、责任心不强，致使居民健康档案少部分建档资料不全，存在缺项、漏项，不规范现象。

3．基层医疗机构辅检人员资质欠缺、设备配备落后，辅检设备有待更新、增设；项目宣传力度需要进一步加强。

（三）相关建议。

进一步明确相关人员职能职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员及村医人员，加强对公卫人员的培训和组织学习，提高服务质量，建立健全有效的绩效考核机制，加大基本公卫卫生服务基层队伍建设力度，新增辅检设备，充分体现基本公共卫生服务带来的惠民效益。

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珙县曹营镇卫生院国家基本药物制度项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

实施国家基本药物制度是医改工作的重点，是保障群众基本用药、减轻医药费用、缓解群众看病难看病贵的一项惠及千家万户的民生工程。项目的实施主体为县卫生健康局，负责全县基层医疗卫生机构的药品集中采购、零差率销售、统一配送、基本药物制度补助资金、基本药物配备使用比例等工作。我县按照省市部署和要求，坚持“保基本、强基层、建机制”的医改基本原则，在县委、县政府和各级主管部门的支持下，先后在乡镇卫生院、村卫生室和县级公立医院启动国家基本药物制度，实行药品集中采购和零差率销售。

（二）项目资金申报相符性。

按照国家基本药物制度有关政策规定，对所有实施基本药物零差率销售的基层医疗卫生机构实施基本药物制度补助，按相关文件规定分配使用，所以项目申报内容与实际国家基本药物制度实施的内容相符，申报目标是合理可行的。

（二）项目绩效目标。

基层医疗卫生机构和开展基本医疗的村卫生室全面实施国家基本药物制度的意义是落实药品集中采购和零差率销售，切实转变医疗卫生机构以药养医的经营模式，降低药品费用，缓解群众看病难看病贵的问题。截止2020年12月31日，我院基本药物制度项目资金已使用33.26万元，并按照国家实施基本药物制度的要求，在收到补助资金后，已全额下划到各村卫生室，确保国家医药卫生体制改革政策落到实处。

（三）项目自评步骤及方法。

项目绩效评价是运用一定的评价方法，通过对项目决策、项目实施、项目管理和项目效果全过程进行评价，遵循独立、客观、科学、公正的原则，量化指标及评价标准，对实现其职能所确定的绩效目标的实现程度，及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行综合性评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

本次划拨资金主要依据各基层医疗卫生机构辖区常住人口认定，2018年12月-2019年11月符合《四川省医疗机构药品集中采购积分考核管理办法（试行）的通知》（川药采联办〔2016〕28号）的药品采购额、2019年人均次均费用、2019年基本药物绩效考核等进行测算划拨，年底结算。2020年我院收到上级及本级补助资金共计:33.26万元，我院严格按照国家基本药物制度有关政策规定使用补助资金。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划及到位。

2020年巡场镇卫生院基本药物制度补助资金收入情况：2020年6月收到第一批基本药物制度补助资金:13.83万元；2020年12月收到第二批基本药物制度补助资金：19.43万元，全年实际收到中央、省级及县级基本药物制度补助资金累计：33.26万元。资金到位及时，到位率100%。

2．资金使用及结余。

基本药物制度补助严格按照国家基本药物制度有关政策规定使用补助资金，专款专用，不存在截留、挤占、挪用基本公共卫生服务资金情况，支付依据合规合法，资金支付与预算相符，不存在将补助资金用于基本药物制度之外的其他项目。截至2020年12月31日已全部使用完毕。

（三）项目财务管理情况。

基本药物制度项目补助资金纳入单位财务统一核算，财务人员根据有关法规认真履行财会职责，加强项目资金使用和管理。依据相关规定设立了基本药物制度项目专项补助资金专账，进行专账管理，按要求对基本药物制度补助资金进行规范核算，确保专款专用。

三、项目实施及管理情况

我院对国家基本药物制度补助项目非常重视，成立了由院长为组长，业务副院长为副组长，医疗组为成员的工作小组，并按照职责进行了分工，确保责任到人，每年年初制定项目实施方案，细化工作职责，保证年度内全面完成基本药物制度工作目标。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

1.目标任务量完成情况。

截至2020年底，中央财政省级财政及县级财政对基层医疗卫生机构和村卫生室实施基本药物制度补助资金已全部分配并使用到位，完成率达到100%。从实施情况看，该项目对基层医疗机构和村卫生室实施基本药物制度后的减收部分进行了合理补偿，保证医务人员和村医的合理收入不降低，确保基层医疗机构的正常运行，基本满足基层群众的基本医疗卫生服务需求。

2.目标质量完成情况。

自开始执行国家基本药物制度，通过不断完善基本药物制度运行机制，进一步规范用药行为，基本药物使用率不断提升，医药改革成效初步显现。

3.目标进度完成情况。

2020年总体完成情况较好，基本能达到预期目标，顺利完成了计划目标。

（二）项目效益情况。

国家基本药物制度的实施，一是降低了基本医疗费用，切实为群众提供安全、有效、方便、廉价的医疗卫生服务，从根本上缓解群众看病难看病贵的问题；二是药品更加安全、有效、经济。通过对基层医疗卫生机构药事管理、合理用药的培训督导检查，进一步规范了医务人员的处方书写、合理用药，确保患者用药安全、有效、经济，有效维护患者的健康权益；三是群众满意度高。实施国家基本药物制度零差率销售后，确实医疗费用下降，医疗服务质量提高，药品更加安全、有效、经济，老百姓实实在在得到了实惠。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

经通过绩效目标、决策依据、预算编制、资金管理、财务管理、组织实施、产出、效果及群众满意度等量化指标进行自评，本次部门项目绩效评价总计得分97分，总体上，本单位在2020年部门预算管理和绩效结果应用上基本能顺利完成各项指标。

（二）存在的问题。

1．基本药物目录中药品无法完全满足患者需要，有少数常用药品、廉价药品存在缺货现象，部分偏远的乡镇卫生院的基本药物配送不及时；

2．乡镇卫生院专业技术人员严重缺乏，与目前医改需承担繁重的基本公共卫生工作和提供基本医疗服务水平与人民群众的要求存在差距，服务水平有待提高；

3．实施基本药物制度政策宣传深度和广度还不够，部分老百姓会自主选择药品，盲目轻信广告药品，对医生的依从性差。很多药品的通用名称在基本药物里均有相关药品，只是厂家不同，疗效均等。

（三）相关建议。

加强对基本药物制度利益相关者的政策宣传，包括基本药物供应链上的生产、配送企业；在严格执行国家基本药物制度目录的前提下，加大对乡镇卫生院专业技术人员的培训和人才引进，建议逐步加大基层医疗卫生机构补助力度，减轻基层负担，同时，加强村医生的培训和督导检查，强化优先使用基本药物的意识；加大宣传、教育力度，增强居民对于基本药物制度的认知度和信赖度，纠正居民的错误观点，引导居民正确使用基本药物。基本药物制度是医改的重点工作之一，并不是一蹴而就，要经历不断完善有一个过程，存在的问题有待在今后不断完善。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表