珙县曹营镇中心小学校2020年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照市政府批准的三定方案）

（二）2020年重点工作完成情况。

二、机构设置

珙县曹营镇中心小学校为二级预算单位（事业单位），没有下一级预算单位。本校（园）内设办公室、教导处、后勤处共3个内设机构。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1388.24万元。与2019年相比，收、支总计各增加115.5万元，增长9.07%。主要变动原因是学生住校人数增加、公用经费支出增加、教职工工资增加等。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1388.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1384.24万元，占99.71%；政府性基金预算财政拨款收入4万元，占0.29%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1384.24万元，其中：基本支出1188.60万元，占85.87%；项目支出195.***万元，占14.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1388.24万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加115.5万元，增长9.07%。主要变动原因是学生住校人数增加、公用经费支出增加、教职工工资增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1384.24万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加116.5万元，增长9.19%。主要变动原因是学生住校人数增加、公用经费支出增加、教职工工资增加等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1384.24万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）1180.06万元，占85.26%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出96.95万元，占7.00%；卫生健康支出40.72万元，占2.94%；住房保障支出66.51万元，占4.80%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1384.24，完成预算100%。其中：

1.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为0.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是退休人员生活补助。

2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为214.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是幼儿保教费补助。

3.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为789.29万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是教职工工资、公用经费支出、学生助学金等。

4.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为168.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是遗属生活补助、学生营养餐等。

5.教育（类）职业教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数的主要原因是本校是小学教育。

6.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数的主要原因是本校不属于特殊教育学校。

7.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为7.91万元，完成预算0%，决算数等于预算数的主要原因是学生助学金支出。

8.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是本单位无其他教育支出项目。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为88.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是足额缴纳机关事业单位基本养老保险缴费。

10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为8.24万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是足额缴纳机关事业单位职业年金缴费。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为36.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是足额缴纳职工医疗保险。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无公务员医疗补助支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为4.69万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是足额缴纳职工医疗保险。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为66.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是足额缴纳住房公积金。

15.其他支出（类）***公益金安排的支出（款）用于教育事业的***公益金支出（项）:支出决算为0万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是本单位无用于教育事业的***公益金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1384.24万元，其中：

人员经费938.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。　　

日常公用经费256.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数持平的主要原因是本年度无公务接待费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本单位无公务出国出境活动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本校无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。本单位无公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是本单位无公务接待费支出。其中：

国内公务接待支出0万元，本单位无执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，珙县曹营镇中心小学校机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2020年，珙县曹营镇中心小学校政府采购支出总额9.8万元，其中：政府采购货物支出9.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于安装地震预警系统。授予中小企业合同金额9.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额**万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，珙县曹营镇中心小学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

本单位属二级预算单位，年初只预算基本支出，无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。主管部门（一级预算单位）集中对专项项目进行预算并开展预算绩效评价工作。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展业务活动及辅助活动取得的收入。如二级预算单位-幼儿园保教费收入、高中学费和住宿费等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。教育部门无此类收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是捐赠收入、银行利息收入等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 指局机关及直属事业单位（教育）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 指局机关及直属事业单位（教育）用于保障机构正常运行、开展日常工作的其他基本支出。

11.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 指全县学前教育基本支出。

12.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 指全县小学教育基本支出。

13.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 指全县初中教育基本支出。

14.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 指全县普通高中教育基本支出。

15.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）: 指全县用于高等教育资助支出。

16.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 指用于普通教育的其他基本支出。

17.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 指用于全县中职方面的教育支出。

18.教育（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）: 指用于全县中职方面教育的其他职业教育支出。

19.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）: 指用于全县特殊儿童少年教育普通支出。

20.教育（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）: 指教育附加和地方教育附加安排用于教育的普通支出。

21.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）: 指用于全县教育事业发展的教育其他普通支出。

22.文化体育与传媒支出（类）体育（款） 体育场馆（项）: 指用于开展体育场馆维护和场馆开放工作方面的支出。

23.文化体育与传媒支出（类）体育（款） 群众体育（项）: 用于开展群众体育活动方面的支出。

24.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）: 用于开展电视、通信、基础设备设施方面的其他支出。

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

28.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

29.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表