栖霞区审计局关于2017年度区本级预算执行和其他财政收支审计整改情况的结果公告

根据区委、区政府部署和审计法律法规，我局对2017年度栖霞区预算执行和其他财政收支情况进行了审计，发现了区级财政管理、部门预算执行、重点项目、固定资产投资等方面的问题。现将发现问题的整改结果公告如下：

区政府对审计整改工作高度重视，黎区长主持召开审计整改会议，要求各部门、各单位“一把手”作为整改第一责任人，要明确审计整改工作责任，落实工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。

区财政局专题召开局长办公会，对审计情况进行通报，制定整改措施，对照清单逐条落实；在做好本单位整改工作的同时，还督促、协助各部门、单位，提供专业指导，保障了审计整改工作的推进。

一、区级财政管理和决算草案审计查出问题的整改情况

（一）财政收入审计查出问题的整改情况

部分非税收入未及时缴库的问题，区财政局进行了清理核实，对未缴库的非税收入57389万元全部办理了缴库。

（二）资金及账户管理审计查出问题的整改情况

1.财政专户管理不规范的问题，审计期间，区财政将基建户撤销后的资金全部安排了支出。

2.财政专户资金定期存放方面的问题，区财政局对到期的定期存款已陆续收回，出台了《栖霞区区级财政性资金定期存款招投标方案》，全部采用竞争性方式选择存放银行，同时完善财政资金存放调度管理制度，制定了《财政账户及资金运作管理办法》。

3.财政借出款的问题，区财政制定了《栖霞区财政局财政借出款项清理工作方案》，督促借款单位限期还款，对部分收回难度较大的事项已提请区委、区政府协调处理，预计今年11月底前全部处理完毕。

（三）资金统筹及整合审计查出问题的整改情况

区财政专户沉淀两年以上资金的问题，区财政2018年年初预算安排资金37409万元，11月份调整预算拟再调入44994万元，用于一般公共预算支出。

（四）预算执行及其他财政收支审计查出问题的整改情况

1.项目预算安排的问题，区财政在2019年部门预算编制过程中，拟对2017年、2018年预计连续两年预算执行率低于50%的项目，酌情压减或取消相应的项目预算。

2.预备费安排的问题，区财政加强预备费动用后部门使用情况的***检查，加强预备费安排项目与支出进度考核、绩效评价等方面的衔接。

二、部门预算执行审计查出问题的整改情况

（一）单位银行账户审计查出问题的整改情况

区供销社开设6个银行账户的问题，区供销社已按规定将不需要开设的账户进行了销户。

（二）部门预算结余资金审计查出问题的整改情况

区科技局结余资金48万元的问题，拟在年底将结余资金上缴财政，统筹使用。

（三）纳税户审计查出问题的整改情况

9家部门纳税户银行存款余额与银行对账单余额数据不一致的问题，相关单位认真清查纳税户与银行对账单不一致的原因，进行了调账，做到了账账相符。并承诺在今后的账务处理中，按时记账、对账。

（四）部门非税收入审计查出问题的整改情况

商务局租金及管理费收入的问题，该单位已于2018年10月12日将25万元全部上交财政非税收入户。

三、重点项目和资金审计查出问题的整改情况

（一）黑臭河道整治审计查出问题的整改情况

该项目为市审计局立项，市区审计机关联动审计项目，区政府已于11月4日将黑臭河道审计整改报告报送市政府和市审计局，目前已按要求整改完成。

（二）帮扶资金审计查出问题的整改情况

帮扶资金的问题，2018年6月，八卦洲街道修订了《八卦洲街道扶贫开发专项资金管理办法》，明确要求各村帮扶资金投资收益按一年期贷款基准利率上浮10%结算。区农工委要求街道做好风险防范工作，在确保帮扶资金风险可控的情况下，适时调整帮扶资金使用项目，确保财政扶持资金的安全。各村在区农工委的要求下，对帮扶资金的使用情况进行了公示，目前，公示结果无异议。

（三）科技专利专项类资金查出问题的整改情况

2016年科技成果转化及科技创新平台专项资金结转结余661万元，连续两年未使用也未收回财政统筹安排的问题，区科技局同意将不再使用的专项资金列入2018年财政预算调整方案，统筹安排。

四、固定资产投资审计查出问题的整改情况

对固定资产投资审计中查出的项目建设程序、建设管理不符合规定，工程造价虚高、结算超立项较多等问题：

（一）区公路管理站明确今后财政资金项目严格按照招投标法及相关规定执行，加强项目前期筹划工作。

（二）马群街道完善《马群街道建设工程管理暂行办法》，规范招标程序，严格招标过程，杜绝类似情况发生。

（三）燕子矶街道完善内控制度，加强合同管理和对监理单位的要求，要求合同中增加“审计核减率超过10%以上部分的审计费由施工单位承担”条款，对审计核减超出较多的项目建设单位负责人将由街道内审、纪工委进行约谈并通报批评。

（四）八卦洲新闸村要求村集体工程项目，必须编制预算方案并严格执行，落实招投标制度。

（五）鹂岛现代农业发展有限公司与农业、住建有关部门对接，进一步规范程序，按规定开展农业设施的设计、建设工作。

（六）仙林街道完善审批手续，调整项目预算金额，完善工程管理制度，要求严格招标控制价的编制和审核，加强前期调研，工程变更由项目领导小组或街道办公会批准。

（七）栖霞高新区已调减相关费用，并承诺进一步加强招投标和合同管理，严格按照招标文件约定签订施工合同，施工过程中严把工程签证、变更关。

各部门、单位对审计查出的问题要进一步强化责任，明确责任主体，加大审计发现问题的整改问责力度，严格依法查处违规问题，建立长效机制，防范屡审屡犯行为的发生，提高财政资金使用效益，防范廉政风险。审计整改是审计质量的最终反映，区审计局将加强与政府督查、纪委监委的协调沟通，完善审计整改督察机制，进一步推动审计整改工作的落实。