杨浦区财政局关于转发上海市财政局关于贯彻实施企业内部控制规范体系有关问题的通知及若干贯彻意见的通知

杨浦区财政局关于转发上海市

财政局《关于贯彻实施企业内部控制规范

体系有关问题的通知》及若干贯彻意见的通知

各有关单位：

为推进本区企业贯彻实施内部控制规范体系，提升内部控制和管理水平，现将上海市财政局《关于贯彻实施企业内部控制规范体系有关问题的通知》（沪财会[2011]19号）转发给你们，并结合我区实际情况，提出贯彻实施意见如下：

一、加强领导，扎实推进贯彻落实的各项工作

为切实加强组织领导，成立杨浦区贯彻实施内部控制规范体系工作小组（以下简称“工作小组”），组长由区财政局分管领导担任，成员由区财政局、理论专家、专业人士等组成，负责组织推进本区企业内部控制规范体系的各项工作。工作小组结合会计管理、企业会计准则、财政监督等工作，采取事前调查摸底、业务培训，事中积极参与、督促指导，事后总结经验、专项研究等方式，推动企业实施内部控制规范体系。

二、提高认识，认真实施内部控制规范体系

企业内部控制规范体系的颁布实施是一项重大的系统工程，是贯彻落实科学发展观、服务经济发展方式转变的重大举措。各有关单位要高度认识贯彻实施企业内控规范体系的意义，充分估计企业内控规范体系建立的复杂性和艰巨性，抓住有利时机，积极行动起来认真部署落实。

三、统筹规划，稳步推进内部控制规范体系

根据有关要求，2011年选择2户主板上市公司作为试点企业，先行实施内控规范体系。2012年选择2户H股上市公司、1户创业板上市公司、2户非上市大中型企业试点内控控制规范体系（具体名单见***1）。

四、强化服务，组织落实内部控制规范体系

做好实施前的准备工作，是确保企业内部控制体系顺利实施的重要前提。在工作小组的领导下，明确工作要求，采取有力措施，分阶段有序推开试点工作：

（一）宣传动员阶段（2011年5月）

　 在杨浦区政府门户网站“政府信息公开”栏目中及时宣传财政部、上海市财政局发布的有关文件、配套指引解读等，组织试点单位座谈，加强沟通交流。

（二）业务培训阶段（2011年6月）

邀请上海市财务管理中心内部控制方面的专家，开展企业内部控制规范体系的业务培训。各有关单位要注重培养业务骨干，全面熟悉和掌握企业内部控制规范内容，并加强单位内部对内控规范体系的宣传和培训工作。

（三）建立协调机制（2011年7－11月）

关注试点单位内部控制的实施情况，指派专人负责试点单位的沟通协调，对实施中出现的问题，组织学术界、理论界等有关专家进行研究，为试点单位提供技术服务。

（四）总结交流（2011年12月）

及时总结内部控制规范体系实施工作，通过座谈会、现场交流等形式，推广试点的先进经验与做法，为我区上市公司和非上市大中型企业全面贯彻实施企业内部控制规范体系奠定扎实的基础。

联系人：费朝晖；联系电话：65018811×1606

二〇一一年五月九日

杨浦区企业内部控制规范体系试点单位名单

一、2011年试点单位名单

1、上海柴油机股份有限公司

2、中国纺织机械股份有限公司

二、2012年试点单位名单

1、上海荣臣博士蛙（集团）有限公司

2、上海市政工程设计研究总院

3、上海华平信息技术股份有限公司

4、上海烟草集团杨浦烟草糖酒有限公司

5、上海工具厂有限公司