资中县陈家镇中心学校2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

资中县陈家镇中心学校依据政府批准，职能职责是实施九年义务教育和学前教育，促进基础教育的发展；2016年重点工作任务是使陈家镇九年义务教育和学前教育健康有序开展，使全镇教育事业平稳均衡发展。

（二）2016年重点工作完成情况

1、贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，促进全镇教育教学质量进一步提高。义教阶段得以更加均衡发展。2015年主要工作介绍： 2、加强校园绿化美化建设，提升学校形象。3、添置更新教育教学设备设施，接受均衡教育检查。4、加强三公经费管理。

二、部门概况

陈家镇中心学校属于一级预算的事业单位，下辖二级预算单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个。其中其他事业单位2个，包括拥共小学、麒麟小学二级报账制单位。

三、收支决算总体情况

2016年资中县陈家镇中心学校本年收入合计1614.93万元，其中：财政拨款收入1609.3万元，99.65%； 上级补助收入5.63万元，占0.35%。

2016年资中县陈家镇中心学校本年支出合计1581万元，其中：基本支出1404.48万元，占88.83%；项目支出176.52万元，占11.17%。

四、财政拨款收支决算情况

资中县陈家镇中心学校2016年度财政拨款收支总决算1620.46 万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各减少13.62万元，下降0.83%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

资中县陈家镇中心学校2016年度一般公共预算财政拨款支出15***.22万元，占本年支出合计的98.94%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款减少57.***万元，下降3.55%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

资中县陈家镇中心学校2016年一般公共预算财政拨款支出15***.22万元，主要用于以下方面:教育支出1343.57万元，占85.89%；社会保障和就业支出126.7万元，占8.1%；住房保障支出93.95万元，占6.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育:

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:2016年决算数为23.24万元，完成预算74.87%，决算数小于预算数的主要原因是学前校车燃油补助没实现拨款支出；

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:2016年决算数为826.13万元，完成预算94.57%，决算数小于预算数的主要原因是有建设项目因工程在建，按进度拨款暂不能全拨款；

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:2016年决算数为404.79万元，完成预算92.52%，决算数小于预算数的主要原因是住校生水电费补助没实现拨款支出；

教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）:2016年决算数为0.1万元，完成预算100%；

教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：2016年决算数为4.68万元，完成预算27.43%，决算数小于预算数的主要原5因是部份残疾生公用经费没实现拨款支出；

教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）:2016年决算数为3.23万元，完成预算100%；

5.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）:2016年决算数为81.4万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业:

社会保障各就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:2016年决算数为126.7万元，完成预算100%。
　　3. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2016年决算数为93.95万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

资中县陈家镇中心学校2016年一般公共预算财政拨款基本支出1398.85万元，其中：

人员经费1231.18万元，主要包括：基本工资474.85万元，津贴补贴38.52万元，其它社会保障缴费81.62万元，绩效工资386.29万元，机关事业单位基本养老保险缴费126.7万元，抚恤金17.76万元，生活补助8.31万元，医疗费0.03万元，助学金0.11万元，奖励金3.04万元，住房公积金93.95万元，

公用经费167.67万元，主要包括：办公费31.76万元，印刷费0.04万元，水费4.53万元，电费2.56万元，邮电费3.21万元，物业管理费0.56万元，差旅费14.83万元，维修（护）费26.63万元，租赁费0.4万元，会议费1.65万元，培训费8.97万元，公务接待费3.25万元，劳务费27.16万元，工会经费6.04万元，福利费8.75万元，其他交通费1.11万元，办公设备购置18.***万元，专用设备购置7.58万元。

七、三公经费财政拨款支出决算情况

（一）三公经费财政拨款支出决算总体情况说明

资中县陈家镇中心学校2016年度三公经费财政拨款支出决算为3.25万元，完成预算65%，其中：公务接待费支出决算为3.25万元，完成预算65%。下降原因是本单位厉行节约，减少了相应支出。

2016年度三公经费财政拨款支出决算数与2015年相比减少了0.4万元，下降10.9%。其中：公务接待费支出决算与2015年减少了0.4万元，下降10.9%。

（二）三公经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度三公经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.25万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费：无

2.公务用车购置及运行维护费：无公车，因而无支出。

3.公务接待费

2016年公务接待费3.25万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待68批次，556人，共计支出3.25万元，具体内容包括：具体开支内容包括：惠民工作接待5批次40人次，金额2160元 ；会议接待31批次291人次，接待金额17250元；上级来人接待8批次54人次，接待金额3048元；其他业务接待24批次， 171人次，接待金额1080元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

资中县陈家镇中心学校2016年使用政府性基金预算财政拨款支出11.15万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

，资中县陈家镇中心学校属于事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2016年度，资中县陈家镇中心学校政府采购支出总额2.45万元，其中：政府采购货物支出2.45万元。主要用于主要采购的是教育教学所需办公设备。政府采购基本对小微企业进行政府采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，陈家镇中心学校国有资产占有1491.84万元，使用率达96%以上。

陈家镇中心学校公有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

本部门对2016年一般公共预算项目支出176.52万元。均未开展绩效管理，所以编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7. 教育：

学前教育：反映学校进行学前教育的支出；

小学教育：反映学校进行小学教育的支出；

初中教育；反映学校进行初中教育的支出；

培训支出：反映学校安排用于培训的支出；

其他职业教育支出：反映学校进行其他教育的支出；  

特殊学校教育：反映各学校举办有残疾的学生教育支出；

农村中小学校舍建设：反映教育附加安排用于家村中小学本校舍新建改建修缮各维护的支出。

8.社会保障和就业：

机关事业单位养老保险缴费支出。它是指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险缴费支出。  
    9. 住房保障支出：

住房公积金。指反映行政事业单位按人力资源部和社会保障部规定的基本工资和津贴补贴以规定比例为职工缴纳住房公积金支出。

10.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.三公经费：纳入省级财政预决算管理的三公经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。我校主要只涉及公务接待费。它是反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.公用经费：为保障事业单位（运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

***：四川省内江市资中县陈家镇中心学校（本级）.xls

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