广州市天河区人民政府冼村街道办事处关于2020年度部门财政预算执行和其他财政收支审计整改情况的公告

　　2021年3月1日至4月30日，广州市天河区审计局对我单位2020年度部门财政预算执行和其他财政收支情况进行审计，并于6月17日对我单位出具了《整改函》(穗天审函〔2021〕90号)。我单位高度重视，召开专题会议研究审计整改工作，全面梳理审计问题，制定整改计划，逐项逐条明确审计责任人和目标要求，落实整改，现将审计整改情况公告如下：

　　问题一：未按规定上缴应缴财政款

　　截至2020年12月31日，广州市天河区人民政府冼村街道办事处有计生协会金、医疗补贴、家属医疗统筹金等不需要再次支出的结余资金142,605.33元在往来科目上挂账超过3年，未上缴区财政。广州市天河区冼村街市容环境卫生管理站（下称“环卫站”）有不需要再支出的结余资金504,045.00元在往来科目上挂账超过3年，未上缴区财政。

　　整改情况：整改完毕。

　　2021年7月6日，我单位发函征求区财政局意见上缴资金***6,650.33元，7月16日得到区财政局审批同意以存量资金形式上缴资金***6,650.33元。7月23日环卫站将存量资金504,045.00元上缴至街道本级，7月26日我单位将存量资金***6,650.33元(包含环卫站存量资金504,045.00元和街道本级142,605.33元),按照批示上缴至区财政。

　　问题二：非税收入收款不及时

　　截至2020年12月31日，环卫站应收未收环卫保洁费合计960,205.50元(已开具***但未收回相应款项)。

　　整改情况：整改完毕。

　　我单位已规范垃圾清运费追款工作流程，提高经营效率，保障垃圾清运费及时上缴，最大限度缩短应收账款挂账时间。对于逾期的应收账款，环卫站通过电话、拜访、信函等形式进行催收。截至8月31日，应收未收保洁费960,205.50元中，已收回883,081.50元，催收中71,160.00元，预计坏账5,9***.00元。

　　问题三：公务用车运行维护费超预算列支15,169.15元

　　整改情况：整改完毕。

　　我单位执法队使用的三辆执法专用车辆的所有权原属区城管局。2020年12月底，区城管局调拨相关车辆至我单位，并二次分配了相关车辆的公务用车运行维护费66,600.00元，我单位超预算列支公务用车运行维护费的原因是承担了调入车辆的公务用车运行维护费，但相关车辆的公务运行维护费预算未列入我单位2020年度年初预算中。

　　问题四：部分公建配套设施应收未收

　　截至2020年12月31日，我单位有20处公建配套设施应收未收，未办理移交手续，涉及建筑面积约12,955.00平方米。

　　整改情况：整改持续推进中。

　　问题五：部分已接收公建配套设施未办理产权

　　截至2020年12月31日，我单位已接收公建配套设施9处，已办理产权5处，未办理产权4处。

　　整改情况：整改持续推进中。 

　　截至2021年8月31日，我街已接收公建配套设施9处，其中已办理产权5处，已收到移交通知书2处，已发函要求落实移交公建配套2处。对于已有移交通知书的公建配套专人负责落实产权问题，防止国有资产流失。另有2处公建配套设施已发函落实，但对方未答复。

　　问题六：未对资产进行全面清查盘点

　　2020年，我单位未统一组织年度资产清查盘点。

　　整改情况：整改完毕。

　　2021年6月23日，我单位已对资产进行清查盘点，对于报废期限到期且不能继续使用的固定资产做好标记，同时将各个资产标记好使用部门和存放部门，保证账、卡、实相符。

　　问题七：未及时处置报废固定资产

　　2021年3月24日，审计组监盘我单位于2016年6月购入的100辆自行车(原值110,000.00元)时发现，大部分车辆已停用一年以上，且不能证明是否需要继续使用。但截至2020年12月31日，我单位未办理报废手续。

　　整改情况：整改完毕

　　2021年7月初我单位对相关自行车进行盘点，确认相关自行车已无继续使用价值，并于2021年7月底对相关自行车进行报废申请，同时按照规定在“广州市天河区行政事业资产管理系统”进行报废，已通过审批，报废完成。

　　问题八：不相容岗位未分离

　　截至2020年12月31日，环卫站出纳人员兼任冼村街办事处固定资产实物管理员和信息系统管理员，既管物又管账，未实现不相容岗位分离。

　　整改情况：整改完毕

　　为建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责及分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督。我单位取消环卫站出纳人员兼任冼村街道办事处固定资产实物管理员和信息系统管理员资格，冼村街道办事处固定资产实物管理员和信息系统管理员分别由专人负责。

　　问题九：部分零星工程未按规定进行结算评审

　　整改情况：整改完毕

　　我单位对所有单个合同金额预算不满100万元和结算不满30万元的项目，按工程造价行业标准和规范组织审查，将审查结果作为办理结算依据。2021年度，针对高德置地春广场等八处党群服务站建设项目（建设预算为23万），于2021年4月聘请广东省城规建设监理有限公司为该工程进行结算评审。

　　问题十：往来款长期挂账未及时清理

　　整改情况：整改完毕

　　经过查账显示，街道本级“其他应收款”有2笔挂账超过3年的往来款贷方余额共463,615.22元，有2笔挂账超过3年的往来款借方余额共239,628.34元，该4笔挂账的二级科目已停用多年，新年度已启用其他二级科目，与现有科目进行账务处理合并。

　　特此公告。

　　广州市天河区人民政府冼村街道办事处

　　2022年9月8日