株洲市芦淞区审计局二00九年工作总结

株洲市芦淞区审计局二00九年工 作 总 结

2009年，我局共完成审计项目26个，其中：同级财政预算执行情况审计项目1个，区委组织部委托离任审计项目17个，财务收支审计5个，专项资金审计3个，共查处违纪金额938万元，管理不规范金额1039万，完成罚没收入20.28万元；完成固定资产审计项目56个，送审金额5307万元，审定金额4520万元，共核减金额787万元，核减率14.82%；提出审计建议40条；报送审计信息30篇，其中：报送省厅15篇，报送市局15篇，《中国审计》刊登一篇，《湖南审计信息》刊登7篇，《株洲审计信息》刊登6篇。

一、围绕政府经济工作中心，突出审计重点，加大审计力度，全面开展各项审计监督。

1、一如既往地开展好本级财政预算执行情况审计。

今年四月，我局集中时间和力量，对区人民政府二00八年度财政预算执行情况的真实性、合法性进行了审计。通过审计，查出的主要问题有：1、区财政非税办将调剂基金等非税收入共计953万元挂账，未及时缴入国库，2、区财政局非税办无依据无审批手续，减征区教育局及下属学校政府调节基金58万元，3、虚列财政支出普九化债资金28万元，4、区财政通过区机关事务管理局支付税务部门奖金及补助99万元，应代扣代缴个人所得税20万元，实际未代扣代缴，5、区机关事务管理局付经济工作奖金、重点项目奖金等193万元，应代扣代缴个人所得税38万元，实际未代扣代缴。共处以4万元的罚款，并向区人大常委会做了专题汇报，此项审计工作得到了区人大、区政府领导的充分肯定。

2、积极稳妥的开展领导干部任期经济责任审计。

共完成领导干部任期经济责任审计项目共17个，共查出违纪资金265.12万元，罚没收入7.28万元，通过审计查出的问题主要有：大额现金支付、行政支出挤占林业专项经费、无证收费、未代扣代缴个人所得税等。通过审计，在完善干部监督管理机制、客观公证评价干部业绩、促进干部依法行政和廉洁自律等方面发挥了重要的作用。

3、积极宣传《湖南省审计监督条例》，拓展固定资产投资审计。

固定资产投资审计重点突出，我们侧重民生项目审计，重点审计老旧小区改造项目八个，（分别为荷叶二村、隆化小区、大冲口、南苑小区、李家平小区、钟鼓领小区、学堂冲小区、七新小区等八个小区），这批小区改造项目送审金额412万元，审定金额249万元，核减163万元，为国家节约了建设资金。全年共完成56个项目，送审金额5307万元，审定金额4520万元，共核减金额787万元，核减率14.82%，得到了区领导的充分肯定，为规范我区建设领域财务收支行为作出了积极贡献。

4、加大对行政事业单位财政财务收支审计的力度，促进行政事业单位财务管理水平的提高。

完成了区枫溪街道办事处、区土地开发公司、曲尺乡土地开发办和区廉租房征地指挥部财务收支的审计项目。查出违纪资金622.45万元，发现存在大额现金支付、应交未交非税收入、未交已代扣建安营业税款、白条抵库等问题。通过审计，揭示了问题，维护了国家的财经秩序，引起了被审计单位的重视，促进了财务管理的加强和国有资产保值增值。

5、从实际出发，突出对社会关注、百姓关心涉及百姓直接利益的问题开展专项审计。

全年共完成专项审计项目3项，开展了全区社保基金、新农合医疗基金、民政资金的审计。共涉及专项资金7977万元，基本摸清了上述资金归集、管理和使用情况。通过审计，揭示了专项资金在归集、管理和使用中存在的问题，并针对性地提出了审计意见和建议，促进被审计单位进一步完善制度，规范管理，防范风险，确保资金安全运作。同时，也为领导机关提供了决策依据。

6、集中力量搞好区政府下达的重点项目的财务收支审计。

根据区政府的安排，完成了湘江五桥、建宁大道、湘江四桥、湘江风光带、石宋大道、贺家东路、芦淞区储备土地等征地拆迁指挥部及和厚园安置小区建设指挥部、芦淞区城乡建设投资有限公司的财务收支审计。上述市重点建设项目征地拆迁指挥部收入总计37191万元，其中：承包总金额为35134万元、前期调查费用158万元、代收代付费用17***万元、其他收入135万元；总支出30344万元，结余6847万元，其中：市城市建设投资经营公司、市土地资产经营有限公司、市建设局等单位欠付承包合同款3444万元。

7、加强审计宣传，重视审计信息工作。

共撰写上报各类信息30篇，其中：1篇被中国审计刊登，15篇上报省审计厅湖南审计信息，8篇被刊登，15篇上报市审计局 株洲审计信息，6篇被刊登，审计成果得到了进一步运用，为领导决算提供依据，使社会上更多的人关心和支持审计工作。

8、抓紧抓好区委、区政府中心工作。

1、安排专人配合搞好重点项目实施会计集中核算。今年2-3月，我局安排专人协助财政局、会计局对区共计44个重点项目实施会计集中核算的移交和实施工作，其中设专项核算26个，专户核算18个，项目合计收入25247万元，合计支出16254万元。2、加强创卫资金监督。参与城市主次干道市场化管理工作，财政、监查、审计、城管一同组织道路承包招标工作，通过公开招标，最后由深圳宏利得株洲湘银公司中标，我区主次干道清扫面积约60平方公里，中标金额为1925.25万，实践证明，通过市场运作成效显著。

2、抽调专人协助搞好小金库   专项治理工作。根据株纪发【2009】8号文件精神，抽调专人对全区16个重点检查单位进行检查，检查组从7月7日开始检查，至现在基本检查结束，在检查过程中发现有公款私存、备用金过大的现象；有以工会帐户收取固定资产出租收入现象；有以工会帐户收取门面出租租金、水电费、个人捐款、保险金返点等现象。经区小金库专项治理小组会议研究决定，有2个单位被确定为存在小金库。

二、2010年审计工作思路
    2010年审计工作的主要计划目标：保证完成上级审计机关和区委区府下达的年度审计工作任务。重点抓好以下几个方面的工作：
    一是围绕推进依法行政，继续加大对政府部门预算执行的审计力度，促进规范财政财务管理。
    二是围绕加强宏观调控，进一步加强政府重大投资项目审计。
    三是围绕维护群众切身利益，强化专项资金审计和审计调查，促进社会和谐稳定发展。
      四是围绕加强和完善领导干部监督机制，进一步加强经济责任审计，促进依法履行职责。      

五是加强对区内部审计单位的组织管理。
       六是加强廉政建设，完善各项制度，提高审计质量。

七是加强审计队伍建设，提高审计队伍的自身素质。

株洲市芦淞区审计局

                                        2009年12月7日

责任编辑：谭金波