关于罗湖区2004年财政预算执行情况和2005年预算草案的报告

• 政策解读：

                     ——2005年4月20日在罗湖区第四届人民代表大会第三次会议上
                                              罗湖区财政局局长    张跃仑
各位代表：
    我受区人民政府委托，向大会报告罗湖区2004年财政预算执行情况和2005年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
    一、2004年预算执行情况
    2004年，全区财政预算执行情况良好。全年辖区税收完成162.95亿元, 比上年增收28.77亿元,增长21.44%。区级预算收入完成137292万元，为年度预算的100.98%，按可比口径比上年实绩（下同）增收9037万元，增长7.05%，加上上级补助收入99847万元，全区财政总收入完成237139万元，为年度预算的105.09%，比上年增长6.99%；全年预算支出完成209086万元，为年度预算的109.15%，比上年增支15794万元，增长8.17%，加上上解支出27430万元，全区财政总支出完成236516万元，为年度预算的104.86%，比上年增长7.49%。收支相抵，当年结余623万元，实现了收支平衡，略有结余(具体收支项目见附表一、附表二)。
    为完成2004年预算任务，我们着重抓了以下工作：
    （一）强化收入征管，确保财政收入稳定增长。
    2004年，财税部门紧紧围绕组织收入这一中心工作，加大征管力度，坚持依法治税，通过采取扎实有效的措施，确保各项收入任务的完成。
    国税部门积极推进“国税全市通”的建设和应用，切实提高信息化管理水平。全年增值税现税收入完成1.38亿元，比上年增长22.9%。
    地税部门采取约谈辅导和调帐检查相结合的方式，鼓励纳税人自查自补，全年个人所得税收入1.2亿元，比上年增长13.04%。
财政部门进一步健全非税收入征管机制。通过规范罚没物资拍卖，确保罚没收入及时足额入库；推进房屋出租税费管理改革，全年私房出租税收达到5831万元，比上年增长22.58%；配合公安、计划、计生等部门加强征管，完成插花地增容费收入5600万元。
    此外，我们积极向市里反映罗湖的实际困难，得到市委、市政府以及上级有关部门的充分理解和大力支持，给予我区特定转移支付3亿元，对全年预算收支平衡起到了至关重要的作用。
    （二）统筹兼顾，积极落实科学发展观。
    坚持“总量控制、突出重点、有保有控”的理财思路，在坚决落实市政府对行政事业单位专项经费压缩5%的基础上，合理安排各项支出，按照公共财政的要求，重点从五个方面保障与人民群众密切相关的基础性领域资金需求。
    1、科教文卫经费投入77558万元，占预算支出比重达到37.09%，确保各项事业协调发展。其中教育方面的支出63080万元，占预算支出比重30.17%；
    2、维护社会稳定和维持社会公共秩序经费投入40510万元,占预算支出比重19.37%，促进辖区治安形势进一步好转;
    3、行政管理经费投入30903万元,占预算支出比重14.78%，推进了服务型政府建设。其中对街道财政和社区建设经费投入18000万元，同比增长21.54%，基层政权建设得到巩固，社区管理和人口管理工作得到加强,同时确保插花地各项工作快速走上正轨；
    4、社会保障方面投入9657万元,占预算支出比重4.62%，完善就业再就业工作以及城市居民社会保障工作;
    5、针对预算执行过程中出现的突发事件和重大任务，我们统筹兼顾，突出重点，配合区委、区政府的各项应对措施，及时安排了“净、畅、宁”工程、“梳理行动”、疫情防治、安全生产、“插花地”、“空楼行动”及危险边坡治理等专项资金。
    （三）发挥财政杠杆作用，改善城市基础设施，支持辖区经济建设。
发挥财政资金的导向作用，安排配套资金100万元，吸引社会资金对老厂房进行改造升级。落实国家出口退税改革方案，安排出口退税资金4898万元，缓解出口企业资金压力。筹措资金1500万元，扶持城中村基础设施改造，完善辖区城区功能。认真落实招商引资奖励办法，积极引进民营企业、重点企业进驻罗湖。全年向深圳市中小企业担保中心推荐罗湖辖区企业67家，担保贷款16624万元，扶持中小企业发展。
    （四）严格依法理财和财政监督，促进财政管理规范化。
    一是加强财政基础管理，稳步推进各项财政改革。逐步建立部门基础数据库，实行部门支出指标的动态管理；完善项目分类，试行项目滚动预算，细化专项资金分配。探索适合我区国库集中支付的管理模式，开发应用新的指标管理系统软件，提高工作效率。加强政府采购计划管理，完善制度建设，规范采购行为。全年采购控制金额19318万元，实际采购金额16777万元，节约资金2541万元，节约率15.15%。二是加大《预算法》、《行政许可法》、《税收征管法》、《会计法》等法律法规的宣传和贯彻力度，不断推进财政财务工作规范化。三是强化财政监督，按照区人大对财政资金管理提出的要求，结合我区实际情况，着手对大额专项资金试行绩效监督检查。
    各位代表，在2004年财政任务圆满完成的同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些困难和问题：财政收入增长对个别税源依附度过高,区级财政增收的基础不够稳固;部门预算约束力亟待加强，部门的结存资金还没有完全盘活；按照科学发展观要求，一些经济社会发展薄弱环节的保障力度还不够等等。对于这些问题，我们将通过深化改革，逐步规范加以解决。
    二、2005年预算草案
    2005年是实施“十五”计划的关键一年。建设现代服务强区步伐的加快，片区功能改造升级的逐步推进，为我区经济继续保持稳定发展奠定了基础。地铁一期工程如期完工，华润万象城、金光华商厦建成开业，也为辖区税收和财政增长提供了支撑。但是，我区财政收入近几年已步入平缓增长期，加上中央、省、市各项改革和收入分配政策的调整，区级财政面临一系列减收因素，具体来看：1、预计2005年我区出口退税负担将达到8000万元的规模，同比减收3102万元；2、受国家宏观调控政策影响，预计辖区2005年固定资产投资下降13%，区级建筑安装营业税同比减收2000万元；3、2004年区财政收入中包含了插花地购房入户一次性增容费收入5600万元。此外，从辖区税收收入级次构成的情况看, 2004年罗湖辖区税收上缴中央税收108.33亿元, 同比增幅29.95%；上缴市级税收42.21亿元, 同比增幅9.01%；区财政留存税收12.41亿元，同比增幅仅为2.56%。区级财政收入的增长明显滞后于辖区税收的增长。
    从支出方面看，随着辖区行政管理范围的扩大，管理人口不断增长，区域政府承担的城市管理和人口管理工作不断增加，城市发展对政府公共服务水平的要求也逐步提高，使得2005年我区财政支出中刚性增长的因素较多。主要是教育系统增编、增资、扩校等增支7999万元，政法系统增编、增资、增执法津贴等增支6973万元，其他行政事业单位增编、增资等增支5579万元，街道办事处、社区居委会以及插花地增编、增资、增加管理范围和职能等增支3000万元，房屋租赁管理费收入纳入预算管理，出租屋管理工作经费增支6500万元。
    目前，我区正处于重要转型期，保持经济平稳较快发展，是政府工作必须把握好的重大问题。经济大起或大落，都不利于经济发展，不利于社会稳定。在收支矛盾十分尖锐的情况下，综合考虑我区经济社会发展多方面的因素，经过认真测算和反复协商，区政府提出今年预算收入增长4%，是为了使预期目标符合实际情况，既考虑需要，也考虑可能，同时兼顾了其他政府工作目标的需求。
    为确保收支平衡，2005年的预算编制必须坚持“量入为出、有保有控，收支平衡”的原则，保吃饭、控专项、保政权运作，并与下一轮财政体制调整做好对接。具体安排如下：
    （一）收入预算
    全年预算收入142789万元，按可比口径（下同）比上年增加5497万元，增长4%，其中：税收收入121254万元，比上年增加3387万元，增长2.87%；非税收入21535万元,比上年实绩增长10.86%；上级补助收入安排100347万元，比上年实绩增加500万元，增长0.5%。综合上述两项，全年财政总收入安排243136万元，比上年实绩增收5997万元，增长2.53%（具体收入项目见附表三）。
    （二）支出预算
    全年预算支出210513万元，比上年实绩增加1427万元，增长0.68%。其中：
    1、基本建设支出5000万元，比上年预算减少5000万元，比上年实绩减少7537万元。主要是当年财力无法安排，同时体制调整中该项支出的保障系数较低。为了确保在建项目所需进度款，2005年预算内基本建设支出我们计划按1亿元规模进行安排，其中年初预算安排5000万元，余下的从其它资金渠道调剂解决；
    2、文教行政政法经费176858万元，比上年预算增加30051万元，比上年实绩增加18202万元，主要原因一是按照上级有关规范预算管理的文件精神，今年将房屋租赁管理费纳入预算，增加了房屋租赁管理费支出6500万元，属不可比因素；二是2005年政策性增资经费增加较多；
    3、科技三项费用1500万元，比上年预算减少1400万元，比上年实绩减少***0万元，主要是根据我区财力实际状况进行安排；
    4、农业、林业和水利支出1000万元，与上年预算持平；
    5、专项支出6255万元，主要是根据教育费附加和排污费的专项收入情况确定支出；
    6、支援不发达地区支出1000万元，与上年预算持平；
    7、其他支出12900万元，比上年预算减少6900万元；
    8、总预备费6000万元，比上年预算增加700万元，占财政一般预算支出的2.85%，是按照《预算法》规定安排的。
    以上预算支出210513万元，加上上解支出32000万元，全年财政总支出242513万元，收支相抵，当年结余623万元（具体支出项目见附表四、附表五）。
    三、贯彻落实科学发展观，完善公共财政体系，确保完成2005年预算任务
做好2005年的财政工作，对于促进全区经济社会协调发展、构建和谐罗湖、效益罗湖具有举足轻重的意义。我们要在区委、区政府的领导下，在区人大、区政协的监督和指导下，坚持“改革创新、开放引进、改造提升”的方针，努力实现由“积极发展型”财政向“协调稳健型”财政转变，确保全年预算任务的圆满完成。
    2005年我区财政工作的思路是：坚持一个统领，实现两个目标，促进三个转化，关注四个问题，做好五项工作。
    坚持一个统领：就是坚持用科学发展观统领财政改革与发展全局，按照“以人为本”的要求，通过深化改革，努力构建财政与经济社会协调发展的长效机制。
    实现两个目标：一是财政收入继续保持平稳增长；二是各项基本支出得到有效保障。
    促进三个转化：一是发挥好财政资金“四两拨千斤”的作用，把财政资源转化成经济发展的推动力；二是坚持依法治税，依率计征，把经济发展的成果转化为财政收入的增长；三是建立健全公共财政体系，优化支出结构，把财政收入的增长转化到辖区居民生活水平的提高和社会事业的进步上来。
    关注四个问题：一是更加关注群众切身利益特别是困难群众生活问题，妥善安排好养老、低保、失业、优抚、救灾等保障资金，进一步落实各项政策措施，促进就业和再就业。二是更加关注影响社会稳定的热点、难点问题，逐步化解社会发展中的显性困难和隐性矛盾，既量力而行，又尽力而为。三是更加关注基层政权建设问题，整合财政资源，集中财力解决薄弱环节，让公共财政的阳光更多地照耀到基层。四是更加关注“城中村”以及旧城社区的综合治理问题。引进物业管理，改善“城中村”及旧城社区的治安、环境、卫生状况、公共设施配置，改善辖区居民的居住环境，促进社会和谐发展。
    重点做好五项工作：
    （一）协调配合，强化征管，确保收入任务全面完成。
    要进一步加强与税务等部门的协调，继续加大收入征管力度，努力挖掘收入潜力；密切关注出口退税负担情况，及时采取有效措施缓解政策影响；同时积极向市有关部门反映我区的实际困难。
    （二）按科学发展观要求，坚持以人为本，着力提高“为民理财”的公共保障能力。
    财政收入“取之于民、用之于民”，财政预算安排一方面要逐步减少对竞争性领域的投入，严格控制行政事业经费支出增长，另一方面要集中财力，对与广大人民群众的切身利益息息相关的公共领域确保投入、优先投入。加强卫生资源的结构调整和优化配置，完善公共卫生体系。切实保障社会公共安全和生产安全投入，为人民群众提供一个安全的生产、生活环境。进一步加大对清拆违章违法建筑和“城中村”、旧城社区的综合治理经费投入力度，促进经济社会协调发展。加大社区建设投入，提高基层政权执政能力。依法扩大养老、失业、医疗、工伤等社会保险覆盖面，做好优待抚恤工作，支持慈善事业发展，积极扩大就业，加快建立特殊困难群众的社会救助体系，构建和谐社会。
    （三）加强监管，增进绩效，建设效益财政。
    严格控制一般性经费开支，强化预算约束刚性，从严审核和管理专项资金、临时请款，并做好***检查；努力完善财政支出管理的各项配套措施，逐步盘活部门结存资金，健全预算管理的制度体系；充分利用现有资源，把开展绩效评价工作作为加强财政监管的重点， 100万元以上的专项资金自动进入绩效审计程序。
    （四）积极稳妥，实事求是，继续推进和完善各项财政管理改革。
    一是做好新一轮市区分税制财政体制改革的有关工作。要在总结前两轮市区分税制财政体制运行利弊的基础上，充分考虑我区经济社会发展变化的实际情况和趋势，认真测算和配合新一轮体制的设计工作，为财政收入的持续增长提供新的动力。
    二是深化和完善以预算管理为核心的其它各项财政改革。深化部门预算，全面推行国库集中支付改革，加强对政府采购活动的监管，整合各项改革需求，搭建公用技术平台，提高财政管理水平和服务效能。
    （五）加强学习调研，创建“十型机关”，为完成全年预算任务提供坚强保障。
    要按照党员“保持先进性”教育活动的总体部署，以“理想、责任、能力、形象”教育活动为载体，做“四好党员”，创“五好班子”，建“十型机关”，抓好20条措施，落实区委、区政府提出的100项任务，为圆满完成全年预算任务提供坚强的组织保障。
    各位代表，2005年财政任务光荣而艰巨。我们要在区委、区政府的领导下，进一步解放思想，抓住机遇，锐意改革，认真落实人代会的决议，努力完成全年预算任务，为罗湖的经济建设和各项事业发展做出更大的贡献。