2018年度四川省宜宾市珙县残疾人联合会（本级）部门决算

目录

公开时间：2019年10月29日

第一部分部门概况..................................................4

一、基本职能及主要工作............................................4

二、机构设置 .....................................................4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 ................................5

一、收入支出决算总体情况说明 .....................................5

二、收入决算情况说明 .............................................5

三、支出决算情况说明 .............................................5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 .............................6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 .........................6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 .....................8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 .........................8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 ..............................10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 ...........................10

十一、其他重要事项的情况说明 ....................................14

第三部分 名词解释 ...............................................16

第四部分  *** ...................................................19

***1 ...........................................................19

***2 ...........................................................21

第五部分  附表 ...................................................22

一、收入支出决算总表 ............................................22

二、收入总表 ....................................................22

三、支出总表 ....................................................22

四、财政拨款收入支出决算总表 ....................................22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） ..................22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ..............................22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 ..........................22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 ..........................22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 ..........................22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ..................22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ......................22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ..............22

十三、国有资本经营预算支出决算表 ................................22

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

1.听取残疾人意见，反映残疾人合理需求，代表残疾人的共同利益，维护残疾人合法权益，为残疾人开展“量体裁衣”式个性化服务。

2.团结、教育残疾人遵守法律法规，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4.开展残疾人教育、居家灵活就业，扶持培训残疾人发展生产，贫困脑瘫儿童、聋儿、智障儿童、孤独症儿童康复救助，为残疾人就业、托养、扶贫、维权、信访、救助、文化、体育、办证等提供服务，为残疾人适配基本辅具，为残疾人实施无障碍改造，配合民政为一二级重度残疾人发放护理补贴，低保对象残疾人核发困难残疾人困难补助，为改善残疾人民生、创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

5.协助政府研究、制定和实施残疾人事业的政策、法规和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

6.配合乡镇党委、政府做好乡镇残联和残联干部的管理工作，开展对乡镇残联干部的培训。

7.承担县残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作。

8.组织实施残疾人就业培训，协调帮助残疾人就业，农村残疾人种植养殖业培训，帮助残疾人脱贫。

9.指导、管理各类残疾人社团组织和经济组织。

10.开展为残疾人事业募捐活动。

11.开展为残疾人事业的对外交流与合作。

12.承办县委、县政府和上级残联交办的其他工作

（二）2018年重点工作完成情况。

一是认真实施民生工程，不断改善残疾人民生。取得的主要成绩是城乡残疾人居家灵活就业完成4840人，扶持农村贫困残疾人发展生产完成842人，贫困残疾人适配亟需的基本辅助器具2105人，救助贫困家庭脑瘫儿童48人，残疾人家庭无障碍改造项目94户，救助贫困家庭重度听力残疾儿童8名，全县一二级重度残疾人护理费用补贴5895人(配合民政完成）；二是深入推进残疾人“量体裁衣”式个性化服务，按照“精准量服”的要求，开展了覆盖全县17个乡镇259个村（社区）的业务培训。同时严格做好“量服”平台的数据录入，2018年，全县完成15651名残疾人的入户调查、个性化服务方案制定，共提供个性化服务135894项次；已录入办证残疾人11930人，制定需求方案168038人，落实方案135894人，持证落实率100%。

二、机构设置

县残联下属二级单位1个，其中其他事业单位1个。

纳入县残联2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 珙县残疾人综合服务中心。

第二部分

2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1072.27、905.54万元。与2017年相比，收增加13.21万元、支减少98.24万元，收增长1.2%支下降9.8%。收入增加的原因：加大了残疾人事业支出，支出减少的原因：重度残疾人护理补助移交县民政局实施

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1072.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入976.4万元，占91%；政府性基金预算财政拨款收入95.87万元，占0.9%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计905.54万元，其中：基本支出***.83万元，占0.07%；项目支出781万元，占86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1072.27、905.54万元。与2017年相比，收增加13.21万元、支减少98.24万元，收增长1.2%支下降9.8%。收入增加的原因：加大了残疾人事业支出，支出减少的原因：重度残疾人护理补助移交县民政局实施。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出845.83万元，占本年支出合计的93%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少144.02万元，，下降14.5%。主要变动原因是重度残疾人护理补助移交县民政局实施。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出845.83万元，主要用于以下方面: 社会保障和就业（类）支出839.62万元，占99.3%；医疗卫生支出2.7万元，占0.3%；住房保障支出3.5万元，占0.4%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为845.83，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出7.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）0.83万元。完成预算100%，决算数等于预算数。

3. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）28.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。7. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）118.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）204.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）7.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）183.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）289.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.医疗卫生支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）1.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9. 医疗卫生支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）1.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数。14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）3.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出845.83万元，其中：

人员经费53.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费11.47万元，主要包括：水费、电费、邮电费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.5万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置及运行维护费支出决算2.81万元，占80.29%；公务接待费支出决算0.69万元，占19.71%。

具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.81万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年相等。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出2.81万元。其中：公务用车运行维护费支出2.81万元。主要用于残疾人居家灵活就业、扶持农村残疾人发展生产等7项民生工程以及残疾人扶贫、残疾人实用技术培训等工作所需的公务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.公务接待费支出0.69万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年相等。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，共计支出0.69万元，具体内容包括：上级残联调研工作，共计接待7批次，共计支出0.45万元；四川省八一康复中心专家脑瘫儿童筛查、辅具适配等，共计接待4批次，共计支出0.24万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出59.71万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

县残联按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看,县残联财政专项资金实行专人管理、专款专用，建立严格的内控机制和专项资金管理办法，分管领导、一把手、县财政局、审计等部门多层监督，严格按内部项目审核制度，依据项目进度及时拨付资金，资金使用效益达到了较好的预期效果。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看,该项目的完成情况较好。

（二）项目绩效目标完成情况。
   县残联在2018年度部门决算中反映“残疾人扶贫对象生活费补贴”项目绩效目标实际完成情况。

1.残疾人扶贫对象生活费补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数239.304万元，执行数为239.304万元，完成预算的100%。该项目的实施，以国定贫困线与该对象年收入的差额为准，核发残疾人扶贫对象生活费补贴，使其年收入达到国定贫困县标准，惠及1331名建档立卡贫困残疾人群众，增加了贫困残疾人发展资金，促进其发展增收，帮助其尽快脱贫致富，对带动贫困群众脱贫奔康，具有重大而深远的意义。发现的主要问题：残疾人扶贫补贴是2016年新实施的一项政策，部分乡镇重视程度不够，经办人员对政策未完全吃透，各种政策间的衔接未完全弄清，资料报送时间较晚，报送的资料问题较多，部门审核难度较大，审核周期长，并且省级资金多数由县级财政现行垫付，县残联要根据实际需求进行资金请示，耽误不少时间，导致兑现时间较晚。

下一步改进措施：加强对乡镇培训、指导和考核力度，增强重视程度，理清各种政策的区别和关系，提高经办人员的责任心和工作能力。同时将具体政策宣传到每一个残疾人扶贫对象，把每种具体补贴明确告知给每一个残疾人扶贫对象，并让村社群众广为知晓，充分发挥民主监督和社会监督的作用。   

（三）部门开展绩效评价结果。

县残联按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县残疾人联合会部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见***。

县残联自行组织对残疾人扶贫对象生活费补贴项目开展了绩效评价，《残疾人扶贫对象生活费补贴项目2018年绩效评价报告》见***。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，四川省宜宾市珙县残疾人联合会（本级）机关运行经费支出11.47万元，比2017年减少9.78万元，减少19%。主要原因是减少了办公费、其他商品与服务的支出。

（二）政府采购支出情况

2018年，四川省宜宾市珙县残疾人联合会（本级）政府采购支出总额247.41万元，其中：政府采购货物支出119.21万元、政府采购工程支出38.80万元、政府采购服务支出89.41万元。主要用于为残疾人适配基本辅具、扶持农村残疾人发展生产、残疾人家庭无障碍改造及阳光家园居家托养服务的采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，四川省宜宾市珙县残疾人联合会（本级）共有车辆2辆，其中：其他用车2辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

2、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指其他一般公共服务支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：指单位的基本支出。

6.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：指残联用于残疾人康复方面的支出。

7.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指残联用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

8.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）：指困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴的支出。

9.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.其他支出（类）***公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于社会福利的***公益金支出（项）：其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

14.其他支出（类）***公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于残疾人事业的***公益金支出（项）：其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

珙县残疾人联合会

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况

1、听取残疾人意见，反映残疾人合理需求，代表残疾人的共同利益，维护残疾人合法权益，为残疾人开展“量体裁衣”式个性化服务。

2、团结、教育残疾人遵守法律法规，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。

3、弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。

4、开展残疾人教育、居家灵活就业，扶持培训残疾人发展生产，贫困脑瘫儿童、聋儿、智障儿童、孤独症儿童康复救助，为残疾人就业、托养、扶贫、维权、信访、救助、文化、体育、办证等提供服务，为残疾人适配基本辅具，为残疾人实施无障碍改造，配合民政为一二级重度残疾人发放护理补贴，低保对象残疾人核发困难残疾人困难补助，为改善残疾人民生、创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。

5、协助政府研究、制定和实施残疾人事业的政策、法规和计划，对有关业务领域进行指导和管理。

6、配合乡镇党委、政府做好乡镇残联和残联干部的管理工作，开展对乡镇残联干部的培训。

7、承担县残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作。

8、组织实施残疾人就业培训，协调帮助残疾人就业，农村残疾人种植养殖业培训，帮助残疾人脱贫。

9、指导、管理各类残疾人社团组织和经济组织。

10、开展为残疾人事业募捐活动。

11、开展为残疾人事业的对外交流与合作。

12、承办县委、县政府和上级残联交办的其他工作。

（二）部门自评步骤及方法

1、确定绩效评价对象；

2、下达绩效评价通知；

3、确定绩效评价工作人员；

4、制订绩效评价工作方案；

5、收集绩效评价相关资料；

6、对资料进行审查核实；

7、综合分析并形成评价结论；

8、撰写与提交评价报告；

9、建立绩效评价档案。

（三）部门支出绩效考评得分情况

县残联绩效考评自评得分95分。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计1072.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入976.4万元，政府性基金预算财政拨款收入95.87万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计905.54万元，其中：基本支出***.83万元，项目支出781万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

2018年部门预算在职职工人数5人，基本支出***.83万元；项目支出781万元。

（二）执行管理情况。

2018年基本支出***.83万元，项目支出781万元。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

2018年部门预算支出，保证单位正常运转，保障单位职工足额工资支出，保障单位人员正常差旅、办公费用支出。

（2）行政成本。

“三公经费”在上年的基础上压缩1%。

2．专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

2018年财政专项项目资金支出840.71万元，基本支出***.83万元

（2）项目资金管理情况。

项目支出是在基本支出之外为完成残疾人事业工作任务而发生的支出，主要用于贫困家庭脑瘫儿康复救助、贫困残疾人扶贫生活费、残疾人就业、农村残疾人发展生产等。

（3）绩效目标完成情况。

2018年县残联财政专项资金实行专人管理、专款专用，建立严格的内控机制和专项资金管理办法，分管领导、一把手、县财政局、审计等部门多层监督，严格按内部项目审核制度，依据项目进度及时拨付资金，资金使用效益达到了较好的预期效果。

（四）综合管理情况。

县残联严格按照财务制度及章程办事，财务人员熟悉会计制度和相关法规，严格费用开支范围和标准，分清资金渠道，专款专用。严格会计制度，填制会计凭证、登记会议帐薄、进行会议核算、加强财务管理。对违反财务制度的收支不予办理，并积极做好维护财经纪律的宣传工作。同时规范公务卡及现金使用情况，按政府采购制度执行单位采购工作，依规进行资产管理，内控制度建设等工作，并且按要求进行了信息公开。

（五）绩效管理工作开展情况。

2018年财政支出绩效评价自评得分95分。根据本绩效评价指标表，对照本单位情况，查漏补缺，争取财政资金发挥最大效益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

县残联及时、准确、优质地完成预算编制，预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。并且按要求建立了内部控制制度，内部控制体系初步运行。

同时在县委、县政府的坚强领导下，我县残疾人工作继续巩固、提升，按时圆满超额地完成省市县下达的各项目标任务，进一步保障了残疾人民生，为全县残疾人事业工作做出了贡献。

（二）存在问题。

随着我县残疾群众数量不断增多，资金量大幅增加，通过我会近几次资金使用情况专项检查发现还存在一定问题：一是残疾人事业资金管理中形成了存量资金；二是预算编制还尚未做到完全精确，部分项目存在超预算或未达预算的情况；三是因各种原因，项目在实施过程中资金不能随进度进行拨付，导致个别项目的资金拨付不及时。

（三）改进建议。

一是进一步争取加大财政资金对残疾人事业的投入，多争取上级对项目资金的投入力度，确保重点工程和项目建设的资金需求。二是进一步规范预算管理，完善预算编制程序，细化预算编制内容。三是进一步强化各股室及下属事业单位的绩效管理理念，打破干部职工中“资金管理使用只是财务部门的事，与自己无关”的思想，增强单位全体干部职工的预算意识，深入推进绩效工作，坚持先有预算后有支出，没有预算不得支出的理念。

***2

2019年项目支出绩效评价自评报告

（2018年残疾人扶贫对象生活费补贴项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

根据四川省财政厅、四川省民政厅、四川省扶贫移民局、四川省残疾人联合会《关于发放残疾人扶贫对象生活费补贴具体事项的通知》（川财社〔2016〕2号文件），对全省持有第二代残疾人证四川户籍残疾人中的建档立卡扶贫对象,以国定贫困县与该对象年收入的差额为准，核发残疾人扶贫对象生活费补贴。县残联具体负责该项目的立项、资金申报及项目实施。

（二）项目绩效目标。

为贯彻落实《中共四川省委关于集中力量打赢扶贫开发攻坚战确保同步全面小康社会的决定》，率先对残疾人扶贫对象实行生活费补贴，核定其年收入与国定贫困县标准差额，据实发放差额补助，使其年收入达到国定贫困县标准。根据川财社〔2016〕2号文件精神，残疾人扶贫对象生活费补贴资金用于对全省持有第二代残疾人证四川户籍残疾人中的建档立卡扶贫对象，以国定贫困县与该对象年收入的差额为准，核发残疾人扶贫对象生活费补贴。因此该项目的申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

1、确定绩效评价对象；

2、下达绩效评价通知；

3、确定绩效评价工作人员；

4、制订绩效评价工作方案；

5、收集绩效评价相关资料；

6、对资料进行审查核实；

7、综合分析并形成评价结论；

8、撰写与提交评价报告；

9、建立绩效评价档案。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据四川省财政厅、四川省民政厅、四川省扶贫移民局、四川省残疾人联合会《关于发放残疾人扶贫对象生活费补贴具体事项的通知》（川财社〔2016〕2号文件），对全省持有第二代残疾人证四川户籍残疾人中的建档立卡扶贫对象,以国定贫困县与该对象年收入的差额为准，核发残疾人扶贫对象生活费补贴。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。该项目资金计划是239.304万元，其中县级资金143.5824万元。

2.资金到位。实际到位资金239.304万元，县级资金到位143.5824万元。

3.资金使用。安排239.304万元为全县持有第二代残疾人证且户籍在珙县的建档立卡扶贫对象，以国定贫困线与该对象年收入的差额为准,核发残疾人扶贫对象生活费补贴。截至目前资金已拨付至全县17个乡镇，各乡镇已按照政策要求兑现给残疾人群众。支付依据合规合法。

（三）项目财务管理情况。

该项目资金存储在珙县残疾人联合会专项资金存款专户，拨付时使用授权支付方式，实行了专户管理，专账核算，专人管理，严格执行了财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一） 项目组织架构及实施流程。

按照《珙县财政局、珙县民政局、珙县扶贫和移民工作局、珙县残疾人联合会关于发放残疾人扶贫对象生活费补贴工作的实施意见》（珙财发〔2016〕55号）文件要求，各乡镇申报2018年全县残疾人扶贫对象生活费补贴，经县残联、民政、扶贫、财政4个部门联合审核确认后将对应的需求资金拨付至各乡镇，再由乡镇通过“一卡通”兑现给残疾人。

（二） 项目管理及监管情况。

按照四川省财政厅、四川省民政厅、四川省扶贫移民局、四川省残疾人联合会《关于发放残疾人扶贫对象生活费补贴具体事项的通知》（川财社〔2016〕2号文件）要求，对符合条件的残疾扶贫对象发放生活费补贴，严格项目管理，同时采取下乡查阅资料、入户走访、电话抽查等方式核实项目落实情况。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

截止2018年12月，残疾人扶贫对象生活费补贴已发放239.304万元。

（二）目标完成质量。

该项目发放的239.304万元资金，按国定贫困线的标准，以“补差”的方式对建档立卡贫困户进行了补贴，有力的助推了扶贫攻坚任务的完成。

（三）目标完成进度。

该项目完成率为100%。

五、项目绩效情况

项目覆盖全县17个乡镇，惠及1331名建档立卡贫困残疾人群众。以国定贫困线与该对象年收入的差额为准，核发残疾人扶贫对象生活费补贴，使其年收入达到国定贫困县标准。该项目针对建档立卡贫困残疾人进行了直接补贴，增加了贫困残疾人发展资金，促进其发展增收，帮助其尽快脱贫致富，对带动贫困群众脱贫奔康，具有重大而深远的意义。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

该项目完成情况总体较好。

（二）存在的问题。

残疾人扶贫补贴是2016年新实施的一项政策，部分乡镇重视程度不够，经办人员对政策未完全吃透，各种政策间的衔接未完全弄清，资料报送时间较晚，报送的资料问题较多，部门审核难度较大，审核周期长，并且省级资金多数由县级财政现行垫付，县残联要根据实际需求进行资金请示，耽误不少时间，导致兑现时间较晚。

（三）相关建议。

加强对乡镇培训、指导和考核力度，增强重视程度，理清各种政策的区别和关系，提高经办人员的责任心和工作能力。同时将具体政策宣传到每一个残疾人扶贫对象，把每种具体补贴明确告知给每一个残疾人扶贫对象，并让村社群众广为知晓，充分发挥民主监督和社会监督的作用。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表