关于海城市二○一八年财政决算（草案）的报告

市财政局局长   李光斌

各位领导、同志们：

市九届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于海城市2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告》。目前，我市2018年财政决算已汇编完成，并通过省财政厅审核。受市政府委托，向本次会议报告2018年财政决算（草案），请予审议。

一、2018年全市财政收支决算情况

（一）全市公共财政预算收支决算情况

1、公共财政预算收入情况

2018年全市公共财政预算收入实现322,710万元，完成调整预算的107.5%，比上年增加79,300万元，增长32.6%。收入增长的主要原因：一是税收方面。菱镁、滑石行业受国家安全检查和环保督察等因素影响，导致矿石及产品价格大幅上涨，从而也带动了税收增长。2018年菱镁、滑石行业税收实现197,493万元，同比增加75,309万元，增长61.6%，占税收增量的43.7%。二是非税收入方面。2018年全市非税收入实现58,288万元，同比增长48.7%。收入增长的主要原因是：公安部门打击传销形成一次性罚没收入18,442万元。

2、公共财政预算支出情况

2018年全市公共财政预算支出在执行过程中，由于受当年收入总量变化、上级财政专项补助以及上年结转等因素影响，使支出规模发生了变化，全年公共财政预算支出完成440,097万元，完成调整预算的89.5%。

3、公共财政预算收支平衡情况

2018年全市收入总来源725,200万元，其中：公共财政预算收入322,710万元，上级财政补助收入318,563万元，调入资金15,261万元（包括：基金调入624万元；盘活存量资金等其他调入14,637万元），上年结转5,456万元，债务转贷收入53,000万元，预算稳定调节基金调入10,210万元。支出合计673,429万元，其中：公共财政预算支出440,097万元，上解支出158,517万元，安排预算稳定调节基金74,815万元。收支相抵，年终滚存结余51,771万元，全部结转下年支出。

（二）全市基金预算收支决算情况

1、基金预算收入情况

2018年全市基金预算收入实现59,787万元，完成调整预算的63.9%，比上年减少***,469万元，下降51.9%。基金收入下降的主要原因：由于房地产、建筑行业运行低迷，新上地产开发项目较少，同时，工业项目用地较少，导致我市土地出让金和配套费收入明显减少。

2、基金预算支出情况

2018年全市基金预算支出在执行过程中，由于受当年收入总量变化、上级财政专项补助以及上年结转等因素影响，使支出规模发生了变化。全年基金预算支出完成60,968万元，完成调整预算的73.6%。

3、基金预算收支平衡情况

2018年全市基金收入来源83,407万元，其中：基金预算收入59,787万元，上级财政补助收入4,349万元，上年结余19,271万元。基金预算支出60,968万元,调出基金624万元。收支相抵，年终滚存结余21,815万元，全部结转下年支出。

二、2018年市本级财政收支决算情况

（一）市本级公共财政预算收支决算情况

1、公共财政预算收入情况

2018年市本级公共财政预算收入实现88,438万元，完成调整预算的92.1%，比上年增加19,326万元，增长28%。本级收入增长的主要原因是：公安部门打击传销形成一次性罚没收入18,442万元。

2、公共财政预算支出情况

2018年市本级财政支出在预算执行过程中，由于受当年收入总量变化、上级财政专项补助以及上年结转等因素影响，使支出规模发生了变化，全年市本级公共财政预算支出完成327,707万元，完成调整预算96%。

3、公共财政预算收支平衡情况

2018年市本级收入来源480,574万元，其中：公共财政预算收入88,438万元，上级财政补助收入242,763万元，镇区上解104,282万元，上年结转1,730万元,调入资金15,261万元（包括：基金调入624万元；盘活存量资金等其他调入14,637万元），债务转贷收入28,100万元。支出合计467,110万元，其中：公共财政预算支出327,707万元，安排预算稳定调节基金49,089万元，“四税”和资源税上解省7,607万元, 专项上解82,707万元。收支相抵，年终滚存结余13,4***万元，全部结转下年支出。

（二）市本级基金预算收支决算情况

1、基金预算收入情况

2018年市本级基金预算收入实现46,352万元，完成调整预算的50.6%，比上年减少75,949万元，下降62.1%。

2、基金预算支出情况

2018年市本级基金预算支出在执行过程中，由于受当年收入总量变化、上级财政专项补助以及上年结转等因素影响，使支出规模发生了变化。全年基金预算支出完成17,795万元，完成调整预算53.9%。

3、基金预算收支平衡情况

2018年市本级基金收入来源69,962万元，其中：基金预算收入46,352万元，上级财政补助收入4,349万元，下级上解收入587万元，上年结余18,674万元。支出合计54,718万元，其中：基金预算支出17,795万元，补助下级支出36,299万元,调出资金624万元。收支相抵，年终滚存结余15,244万元，全部结转下年支出。

三、2018年预算执行中采取的主要措施

1、全力组织收入，努力做到应收尽收。在中央环保督察和国家安全生产检查等多种不利因素影响下，财税部门积极应对，多措并举，通过加大依法征收力度，努力挖掘增收潜力等手段，确保了财税收入应收尽收。特别是加大菱镁产业整合力度、加大对上市企业及重点行业、重点企业的扶持力度，培育壮大财源，确保财税收入实现稳定增长。

2、优化支出结构，保障刚性支出需要。在财力和资金异常紧张情况下，强化年初预算执行，优化财政支出结构，按照“先生活、后生产”的原则，严格控制一般性支出，确保基本民生支出的同时，大力压缩“三公经费”支出，全年压缩一般性财政支出2,7***万元。重点加大了农业、教育、科技、医疗卫生、社会保障、劳动就业、住房保障等投入力度，确保全市经济社会和谐稳定。

3、推进财税改革，全面提高管理效能。制定出台了《海城市镇区财政管理体制改革实施方案》，建立了促进发展、分配合理的市镇财政管理体制，充分调动了镇区发展经济、壮大财源的积极性，促进全市经济社会全面协调健康发展。加大财政存量资金盘活力度，按照上级财政部门相关要求，将一般公共预算结转结余两年以上的财政资金和政府性基金结转规模超过当年收入30%的部分按规定全部缴回财政，全年共缴回资金18,478万元，盘活财政资金的同时，有效弥补了财力不足的问题。

各位领导、同志们，经过全市上下共同努力，财税部门攻坚克难，较好的完成了2018年各项任务。2019年财政工作仍然面临诸多困难和问题，受减税降费政策影响，财政增收压力巨大：人员、养老、医保、优抚、基本民生以及到期债务本息等支出不断增加，本级财政已经不堪重负，实际支出需要远远超出可支配财力，财政收支矛盾日益突出。财政部门将客观正视现状，采取有效措施，积极应对。配合税务部门，加强税费征管，防止跑、冒、滴、漏，做到应收尽收。按照“先生活、后生产”的原则，严格执行预算，维护预算的严肃性。坚持“保工资、保运转、保基本民生”的理财思路，集中财力办大事，把有限的资金用于保障和改善民生以及重点社会事业项目支出。继续树立过紧日子思想，通过采取压减公用经费保障标准和专项业务费，压缩项目支出保障事项、控制新增财政供养人员等措施，提高财政保障能力。我们坚信，在市委的正确领导下，在市人大的监督下，全市上下齐心协力、迎难而上、积极作为，财政工作一定会为全市经济社会发展做出新的、更大的贡献。

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一、2018年市本级公共财政支出完成327,707万元，比上年减少26,205万元，下降7%。主要原因是按照《预算法》规定，当年收入超收全部安排预算稳定调节基金，造成支出规模下降，主要支出项目完成情况是：

1、一般公共服务支出完成19,292万元，比上年减少3,168万元，下降14%，支出减少的主要原因是：税务事务支出下降2,149万元，2018年税务经费在镇区列支。

2、公共安全支出22,029万元，比上年减少7,455万元，下降25%；支出减少的主要原因是： 检察院、法院上划减少支出8,121万元。

3、教育支出完成72,074万元，比上年减少9,452万元，下降12%，支出减少主要原因是：2018年教育上级专项减少5,927万元，其中：义务教育公用经费减少2,596万元；薄弱学校改造项目减少3,331万元； 2017年拨付学前教育中央专项资金600万元；2017年补发2014年年终奖2,183万元和2016年7-10月调资2,216万元。

4、科学技术支出完成993万元，比上年减少7万元，基本与上年持平。

5、文化体育与传媒支出完成4,869万元，比上年增加174万元，增长3.7%，支出增加的主要项目是电视台非税收入增加支出247万元。

6、社会保障和就业支出完成67,280万元，比上年减少12,632万元，下降25%，支出减少的主要是原因是：一次性清欠事业单位以前年度养老金11,900万元，用于发放养老金，本级配套支出减少。

7、 医疗卫生与计划生育支出57,546万元，比上年减少704万元，下降1%。

8、节能环保支出完成3,589万元，比上年增加250万元，增长6%，支出增加的主要项目是：拨付农村环境保护建设有机肥场建设资金100万元，东北黑土地保护试点252万元。

9、城乡社区事务支出14,284万元，比上年增加2,456万元，增长20%，支出增加的主要项目是：拨付水务集团PPP配套资金支出1,850万元，市政设施维修工程增加支出500万元，鞍山垃圾焚烧发电项目862万元。

10、农林水支出23,787万元，比上年增加2,682万元，增长12%，增加的主要支出项目是：补缴农业示范场养老保险统筹及滞纳金1,017万元；玉米和大豆生产者补贴218万元；种植业结构调整补贴740万元；中央扶贫专项资金100万元。

11、交通运输支出7,867万元，比上年增加4,244万元，增长117%，支出增加的主要项目是：出租车油补和对城市公交车补贴增加3,371万元。

12、资源勘探信息等支出完成5,018万元，比上年增加351万元，增长7%，增加的主要项目是：拨付上级专项安排的鞍山老工业区七彩化学搬迁工程项目143万元，企业退一补一保险支出295万元。

13、商业服务业支出完成1,477万元，比上年减少413万元，下降21%，支出减少的主要原因是：2017年拨付上级专项安排的西柳集聚区奖励资金250万元和外贸发展资金203万元。

14、国土海洋气象等支出完成2,670万元，比上年减少660万元，下降19%，支出减少的主要原因是：2017年支出中拨付矿业权设置方案支出124万元；耕地开发项目230万元；青山工程环境治理306万元。

15、住房保障支出完成12,128万元，比上年减少4,978万元，下降29%，支出减少的主要原因是：2017年拨付棚户区改造上级专项资金5,252万元。

16、粮油物资储备支出完成362万元，比上年减少915万元，下降71%，支出减少的主要原因是：2017年支出中含上级专项安排的92-98年政策性粮食财务挂账利息71万元；粮食流通专项资金203万元；饲料加工企业收购加工新产玉米补贴483万元。

17、 其他支出428万元，比上年减少89万元，下降17%，主要是2017年有一次性新三板上市奖励支出100万元。

18、债务付息支出完成11,838万元，比上年增加5,155万元，增长77%，主要是偿还政府债务债券置换利息增加的支出。

二、2018年市本级基金预算支出实际完成17,795万元，比上年减少43,085万元，下降70%。主要支出项目完成情况是：

1、城市基础设施配套费支出1,471万元，比上年减少6,421万元，下降81%，支出减少的主要原因是配套费收入减少。主要支出项目是：供暖补贴1,133万元；除雪费用240万元；鞍山生活垃圾焚烧发电项目98万元。

2、国有土地使用权出让金支出完成11,282万元，比上年减少36,038万元，下降76%，支出减少的主要原因是土地出让金收入减少。主要支出项目是：征地和拆迁补偿6,726万元；破产企业原金盾公司和土杂公司人员安置2,539万元；棚户区改造2,017万元。

3、国有土地收益基金支出完成1,773万元，比上年减少2,525万元，下降58%，支出减少的主要原因是土地出让金收入减少，主要支出项目是：征地和拆迁补偿1,773万元。