东营市审计局加强地方金融审计工作服务黄蓝战略实施
东营市审计局在对某银行2011年度资产负债损益情况的审计过程中,注重深入分析金融行业存在的深层次问题,通过利用计算机开展了贷款分析,存款分析,票据业务分析,财务支出分析,以及相关问题分析,并结合延伸审计调查贷款企业,成功查出了违规经营72803.14万元、信贷资产风险分类不实197380万元、违反财务收支法规问题2614.51万元、法人治理结构和内部控制管理中存在问题等一系列问题,并针对审计查出的问题,提出了关于改进内部控制和加强内部管理的审计建议5条,得到该银行的高度重视和认可。
针对审计提出的“人员轮岗制度执行不到位,部分支行行长任期超过5年”等问题和“强化各项内部控制建设,建立有效全面风险管理体系,完善内部控制流程,进一步加强对各分支机构‘一把手’的监督制约,尤其是加大对基层分支机构操作风险的监督检查”的审计建议,目前该银行已对所有分支行行长、总行各部室负责人进行了重新竞聘,通过竞聘岗位交流32人,分支行长岗位交流比例达到68%,总行部门正职岗位比例达到57%,任职三年以上的支行长全部进行了岗位交流;并重新修订票据业务管理制度,制定了《关于进一步加强商业汇票贴现业务管理的规定》,新上线了贷后管理系统,成立了合规部,对拟订制度、办法、流程等的合法、合规情况进行审核把关。
通过审计,促进了地方金融机构强化各项内部控制建设,逐步建立起有效全面风险管理体系,加强了对各分支机构“一把手”的监督制约,特别是加大了对基层分支机构操作风险的监督检查,增强风险意识和案件防范意识;进一步促进了法人治理结构的完善和经营机制的转变,提升了地方金融机构的综合竞争力,为“黄蓝”两大战略深入实施提供更好的资金保障和金融服务。