关于罗湖区2002年财政预算执行情况和2003年预算草案的报告

• 政策解读：

--2003年6月10日在罗湖区第四届人民代表大会第一次会议上
罗湖区财政局局长吕维

各位代表：
     我受区人民政府委托，向大会报告罗湖区2002年财政预算执行情况和2003年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

     一、2002年预算执行情况

     2002年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的大力支持下，经过全区上下共同努力，我们克服了重重困难，较好地完成了区三届人大六次会议提出的各项财政任务。全年预算收入完成125308万元，为年度预算的105.34%，按可比口径比上年实绩（下同）增收17298万元，增长16.02%，加上上级补助收入***745万元，全区财政总收入完成190053万元，为年度预算的107.22%，比上年增长10.67%；全年预算支出完成162066万元，为年度预算的110.91%，比上年增支20226万元，增长14.26%，加上上解支出27689万元，全区财政总支出完成189755万元，为年度预算的107.74%，比上年增长10.8%。收支相抵，当年结余298万元，实现了收支平衡，略有结余。
     为确保预算任务的完成，我们着重抓了以下几个方面的工作：
    （一）围绕财政运行平衡、稳定的大局，全力组织收入
    2002年,由于中央集中财力，对所得税实行分享改革，给我区财政收入增长造成了较大的制约。对此，全区各部门积极协同配合，大力发展辖区经济，针对产业结构挖掘税收潜力,努力增加区级可支配财力。国税部门在增值税收入出现大幅度下滑的情况下，年底组织开展了"奋战70天"的行动，使当年现税收入实现两位数增长；地税部门大力整顿辖区税收秩序，加大稽查处罚力度,全年依法清理的欠税额超过1亿元，并通过强化征管，使区专享的房产税比上年增长34.56%，为全区预算收入的完成发挥了重要作用；财政部门积极组织、协调各执法部门开展联合办案，规范罚没物资管理，地方收入实现正增长；上级财政部门也在财力上给予了大力支持，我区共争取到特定转移支付8000万元和一次性补助5596万元，这对全年预算收支平衡起到了十分重要的补充作用。总之，2002年预算收入能达到16.02%的增长，确实来之不易，在这里，我们要感谢税务部门以及有关收入征管部门的辛勤劳动，更要感谢辖区每一位诚信的纳税人。
    （二）进一步优化支出结构，保障重点支出
     按照区委、区政府的部署，进一步加大对基层政权建设、文教科卫以及重点续建项目的投入，严格控制一般性支出，做到"统筹兼顾、突出重点"。全年教育事业投入44793万元，占预算支出的比重达到27.***%，较好地满足了创建教育强区、教育标准化建设配套等项目的资金需求，充分体现了区委、区政府对发展基础教育工作的高度重视；公检法部门投入23676万元，保证了辖区派出所整合、社区警务室建设以及严打整治、维护社会稳定的需要；医疗卫生事业投入7772万元，比上年实绩增长34.35%，较好地解决了罗湖医院住院部一次性设备配套等问题；用于街道、社区基层建设的资金突破1亿元，为"社区建设年"十三项工程进社区的顺利实施和街道财政的有序运作提供了保障；文化体育事业投入3072万元，比上年实绩增长32.76%；科学技术投入2259万元，比上年实绩增长23.44%；社会保障及抚恤救济资金投入62***万元，比上年实绩增长24.11%。此外，还安排了基建资金16500万元，保证了商务中心大厦等重点项目的建设进度。
    （三）大力推进财政改革，着力构建公共财政体制基本框架
     一是全面推行部门预算。本着积极稳妥、循序渐进的原则，在2001年试点的基础上，全区所有行政事业单位全面推行部门预算，做到一个部门一本预算，使各项支出得到合理安排和有效控制。从部门预算执行一年的效果看，基本达到了预期目的，得到了各单位普遍认同和上级财政部门的充分肯定。
     二是按照综合财政预算管理的要求，在部门预算编制过程中，做到"以收定支、以外补内、综合平衡"。全区共有88个单位，3.7亿元的预算外资金纳入了部门预算管理，我区综合财政预算管理水平迈上一个新台阶。
     三是在国库集中支付改革方面进行了积极有益的探索。根据我区实际，从加强基本建设财务管理入手，在全市六区中率先试行了基建资金直接支付，全年共有区国防大厦等7个新开工项目实行了直接支付，提高了资金的使用效率。
     四是进一步规范财政支出范围，做到"有所为、有所不为"。按照公共财政的要求，预算支出中不再安排企业挖改资金，财政为企业担保的问题也得到了全面彻底的清理，基本完成了财政从企业退出的任务。与此同时，通过与市中小企业担保中心及各商业银行合作，帮助辖区中小企业融资4490万元。
     五是进一步深化政府采购改革。通过政府采购网站平台，招标信息和招标结果向社会公开。在重大招标活动中，除监察、审计部门参加外，还特邀人大代表、政协委员以及各单位的政府采购监督员进行全过程监督，使招标活动更加透明。全年招标采购金额18143万元，节约资金2885万元，平均节资率达15.9%。
     各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行中还存在一些现实问题：财政收入虽然保持了两位数的增长，但由于政策性增支因素较多，财政收支紧张的矛盾仍然比较突出；个别单位对经费开支控制不严，勤俭办事业的观念还比较淡薄，压缩行政性费用的难度很大；专项资金还没有完全细化到项目，在实施过程中显得计划性不够强，资金使用效益有待进一步提高等。对于这些问题，我们必须认真对待，并通过深化改革，规范管理，逐步加以解决。

     二、2003年预算草案

    （一）收入方面
根据全市经济发展的总体水平和罗湖经济运行的态势，预计2003年辖区GDP增长率为8%，按照预算收入与GDP保持同步增长的要求，并考虑税收结构中区专享税增长的实际情况，我们制定了预算收入增长10%的目标。据此，2003年度收入预算安排如下：
     全年财政总收入突破20亿元大关，共安排211374万元，按可比口径比上年实绩（下同）增加21321万元，增长11.22%，其中：预算收入132500万元，比上年增加12051万元，增长10%，具体收入项目包括：税收收入120***0万元，比上年增加9812万元，增长8.85%；罚没收入9000万元，比上年增加100万元；排污费收入650万元，比上年减少61万元；其他收入2200万元。市对区特定转移支付25000万元，加上中央税收返还、转移支付补助、中学环卫经费、体制性税收返还、所得税基数返还、利息个人所得税收入分成和教育费附加，上级补助收入合计78874万元。
     （二）支出方面
     根据公共财政的要求和各项事业发展的需要，今年支出预算总的原则是坚持"三个倾斜、两个确保"：财政支出继续向文教科卫倾斜，向基层政权建设和社区建设倾斜，向社会保障、安全生产和社会综合治理倾斜；确保政府正常运作，确保在建项目资金需要。据此，2003年度支出预算安排如下：
     预算支出177972万元，比上年实绩（下同）增加15906万元，增长9.81%。其中：基建支出10000万元，比上年减少6500万元，主要是根据建设周期性和财力状况，对基建投入作适当调整；科技三项费用2680万元，比上年增加520万元，主要是按照占预算支出1.5%的规定列支；农林水利支出1000万元，比上年增加474万元，主要包括水务三防经费900万元；各项文教行政事业经费120774万元，比上年增加8756万元，重点保障机关事业单位的正常运作，并专门安排了1000万元用于防治"非典";专项支出4968万元，比上年减少61万元，主要是根据教育费附加和排污费的专项收入情况定支出；支援不发达地区支出1000万元，比上年增加95万元，主要是按照省、市有关规定安排对口扶贫资金；其它支出32550万元，比上年增加7632万元，主要用于安排街道财政、社区建设、办案经费补助、安全生产、美容工程以及再就业资金等；预备费5000万元。
     以上预算支出177972万元，加上上解支出32000万元，全年财政总支出209972万元，增设预算周转金1000万元后，当年结余402万元。

     三、与时俱进，扎实工作，确保2003年预算任务圆满完成

     今年我区财政工作的指导思想是：以党的十六大精神为指针，严格依法治税，增收节支，确保全年收支平衡，积极推进财政改革，狠抓规范化建设，以改革谋规范，以创新求发展，努力构建一个预算严格、收支合理、操作规范、监督严密的公共财政体制。
     （一）以培植税源和强化征管为重点，确保财政预算收支平衡
     一方面，积极调动和发挥政府各职能部门的作用，以城市功能再开发为主线，营造"三优"环境，大力发展物业经济，引进一批税源大户，全力推进现代服务强区的建设。今年，特别是对受"非典"影响较大的行业要做好扶持和服务工作，努力保持罗湖财税发展的活力和后劲；另一方面，认真贯彻实施《税收征管法》，严格依法治税，对重点税源、重点税种加大稽查征管力度，对假***、做假账现象要开展专项检查，坚决依法打击各种偷税、骗税、抗税行为。同时，加强对非税收入的征管，做到规范管理、应收尽收。
     （二）以建立公共财政体制框架为导向，巩固部门预算改革成果，完善政府采购制度，推进国库管理制度改革
     一是进一步深化部门预算改革，将预算外资金全部纳入部门预算的范畴，切实加强专项资金管理，每一笔资金都要落实到责任单位，细化到具体项目，优化财政资源分配；二是全面贯彻落实《政府采购法》，建立招标执行与监管相分离的机制，并在部门预算细化的基础上，编制年度政府采购计划，实现依法、高效和按计划采购；三是积极、稳妥地推进以集中收付为方向的国库管理制度改革试点工作，为今后的改革积累经验，打好基础。
     （三）以调查研究为基础，加强预算收支的动态***，提高财政管理的科学性和预见性
     一是完善财税联席会议制度，密切关注辖区经济发展变化，研究新形势下区级财政运行的规律；二是根据效益原则，开展对专项资金的***问效，逐步建立财政支出的绩效考核机制；三是建立完备的辖区重点税源动态分析系统，做好各项收入的测算分析工作，增强组织收入的计划性和前瞻性，并为下一步的体制调整做好准备。
     （四）以规范化建设为切入点，全面构建高效、安全、有序的财政运行机制
     一是按照预算编制、执行、监督三分离的原则，进一步完善规章制度，明晰工作流程，建立岗位责任制，做到财政管理各环节的有机衔接和相互制约，保证财政资金的安全运转；二是推行办公自动化，实现规范操作，为各部门、各单位提供优质、高效的服务；三是切实加强财政干部队伍政策法规和业务知识的培训，牢固树立廉洁自律的观念，进一步转变工作作风，提高财政干部队伍的综合素质。
     各位代表，2003年是全面贯彻落实党的十六大精神的开局之年，如何更好地为全区经济建设和社会发展提供财力保障，我们深感任务艰巨，责任重大。我们坚信，有区委、区政府的正确领导，有区人大和各位代表以及社会各界的关心支持，我们一定能够克服各种困难，圆满地完成全年的预算任务。