关于香洲区二○一二年财政收支决算（草案）的报告

——2013年8月12日

在香洲区第八届人大常委会第二十次会议上

香洲区财政局局长   潘群娣

主任、各位副主任、常委：

我受区人民政府的委托，向会议报告香洲区2012年财政收支决算（草案）情况，请予审议。

2012年财政收支决算情况

        2012年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导下，在全区各部门的支持配合下，我区财政工作积极面对结构性减税政策、财政刚性支出压力增大等复杂的财政经济形势，充分发挥公共财政职能，积极组织收入，优化支出结构，切实保障重点支出需要，着力深化改革，依法理财，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，为我区率先转型、领潮争优，努力开创幸福香洲新局面做出了新贡献。

一、2012年全区财政预算执行情况

（一）财政收入

       2012年财政预算总收入346,763万元，完成年度预算的101.9%，同比增收36,161万元，增长11.6%。

1．公共财政预算收入

       公共财政预算收入206,6***万元，完成年度预算205,610万元的100.5%，同比增收23,002万元，增长12.5%。其中，国税部门组织收入63,718万元，占公共财政预算收入的30.8%，完成年度预算58,600万元的108.7%，同比增收10,909万元，增长20.7%；地税部门组织收入104,304万元，占公共财政预算收入的50.5%，完成年度预算105,070万元的99.3%，同比增收10,515万元，增长11.2%；财政及其他部门组织收入38,***2万元，占公共财政预算收入的18.7%，完成年度预算41,940万元的92.1%，同比增收1,578万元，增长4.3%。

       公共财政预算收入分项目情况为：

（1）税收收入160,237万元，占公共财政预算收入的77.5%，同比增收20,416万元，增长14.6%。税收收入分税种情况如下：

①增值税收入47,410万元，同比增收10,239万元，增长27.5%。其中，免抵调增增值税收入23,500万元，同比增收8,750万元，增长59.3%，主要是受调库指标影响，由于调库增长带动了增值税收入整体增长；其他国内增值税收入23,566万元，同比增收1,144万元，增长5.1%；改征增值税收入344万元，同比净增收。

②营业税收入29,595万元，同比减收1,519万元，下降4.9%，减收除了营业税起征点调高因素外，主要源自销售不动产营业税的大幅下降。

③企业所得税收入28,959万元，同比减收444万元，下降1.5%，国税部门组织的企业所得税增收671万元（主要是部分房地产企业增收），地税部门组织的企业所得税减收1,115万元。

④城市维护建设税收入18,165万元，同比增收2,351万元，增长14.9%，增收主要是加强出口企业“免、抵、退”税收应征城建税的信息比对工作，对差异情况进行核查，补缴城建税。

⑤个人所得税收入6,488万元，同比减收923万元，下降12.5%，下降主要因素是税收政策调整导致工资薪金所得收入、个体工商户生产经营所得收入和财产转让所得收入大幅下降。

⑥土地增值税收入14,601万元，同比增收7,984万元，增长120.7%，增长主要得益于地税局土地增值税清算及预征核查工作所取得的成效。

⑦房产税收入10,044万元，同比增收2,051万元，增长25.7%。主要是房屋租赁收入增多。

⑧印花税收入3,276万元，同比增收379万元，增长13.1%。主要是合同量增加带动税收增长。

⑨城镇土地使用税收入1,700万元，同比增收300万元，增长21.4。主要是对使用土地的单位和个人征收的税收。

（2）非税收入46,427万元，占公共财政预算收入的22.5%，同比增收2,586万元，增长5.9%。主要项目为:

①国有资本经营、资源（资产）有偿使用收入18,975万元，同比增收4,322万元，增长29.5%。主要是镇街国有资产（资源）有偿使用收入、正方控股上缴物业收入、城管系统各站所上缴经营收入等。

②行政事业性收费收入11,707万元，同比增收2,616万元，增长28.8%，主要是人口和计划生育行政事业性收费4,714万元、法院行政事业性收费2,868万元、教育行政事业性收费2,727万元等。

③教育费附加收入7,785万元，同比增收1,008万元，增长14.9%，增收主要是加强出口企业“免、抵、退”税收应征城建税的信息比对工作，对差异情况进行核查，补缴教育费附加。

④罚没收入3,794万元，同比减收4,384万元，下降53.6%，主要是打私罚没收入减收。

⑤其他收入3,762万元，同比减收1,043万元，下降21.7%。

⑥排污费收入350万元，同比增收12万元，增长3.6%。

2．基金预算收入

        基金预算收入18,754万元，完成年度预算的89.6%，增长32.9%。主要是国有土地使用权出让金收入增收2,997万元。

3．转移性收入

        转移性收入121,345万元，包括返还性收入25,950万元、一般性转移支付收入2,705万元、专项转移支付收入77,872万元、政府性基金补助收入8,075万元、上年结余3,816万元、调入资金2,927万元。

（二）财政支出

        2012年全区财政预算总支出346,546万元，完成年度预算的101.9%，同比增支39,759万元，增长13.0%。

1．公共财政预算支出

        公共财政预算支出259,562万元，完成年度预算的100.9%，同比增支25,358万元，增长10.8%。

（1）教育支出91,296万元，完成预算89,485万元的102.0%，增长28.5%。主要是教育系统人员经费及基本公用经费***,624万元，教育费附加安排的校安工程改造及改善办学条件支出14,000万元，民办学校补助经费1,037万元，免费教育补助经费4,283万元，促进幼儿教育发展专项补助经费350万元，省补进城务工子女教育补助929万元，国资收益弥补各学校运作及后勤服务经费等1,045万元，非税收入资金安排教育支出4,373万元，校方责任险等其他经费开支655万元等。

（2）社会保障和就业支出31,745万元，完成预算31,005万元的102.4%，增长8.0%。主要是离退休人员经费及在职人员养老保险经费15,774万元，就业管理、劳动维权等人力资源和社会管理事务支出2,483万元，基层特色社区建设等民政管理事务支出5,470万元，就业补助、抚恤及退役安置、老年福利、残疾人康复、最低生活保障等支出5,776万元，农民和被征地农民养老保险补贴等其他社会保障支出1,902万元，工商及质监部门食品检验检测经费340万元等。

（3）城乡社区事务支出39,071万元，完成预算39,057万元的100.0%，增长11.5%。主要是城管养护经费，含园林、环卫、市政及路灯日常养护经费22,398万元，非税及国资收入补助城管养护支出3,543万元，城管执法经费6,932万元，完善社区基础设施、解决人大政协议案提案专项整治、地质灾害整治、老旧小区改造等建设资金2,269万元，城管机械设备及垃圾箱等购置经费880万元，镇街抢修应急经费315万元，城管拆迁事务管理部门运作经费1,0***万元，其他城乡社区事务支出670万元等。

（4）医疗卫生支出13,977万元，完成预算13,222万元的105.7%，增长23.3%。主要是区人民医院等四所基层医疗机构补助资金5,868万元，行政事业单位医疗保险经费3,659万元，基本公共卫生经费1,792万元，城乡医疗救助经费553万元，城镇居民（含未成年人）医疗保险、门诊统筹补贴经费1,842万元，以及卫生行政管理部门运行经费263万元。

（5）科学技术支出12,487万元，完成预算12,242万元的102.0%，增长6.7%。主要是科技研发经费5,998万元，现代科技及服务业发展资金4,000万元，科普经费372万元，南屏科技工业园等三个园区管理维护经费1,247万元，科技局等机构运行经费等870万元。

（6）文化体育与传媒支出3,551万元，完成预算3,246万元的109.4%，增长32.2%。主要是社区文体公园建设资金600万元，文物保护经费389万元，群众性文化活动经费618万元，南屏文化中心建设经费500万元，体育竞赛等343万元，国资收益安排的文化市场管理及文化部门运行经费801万元，省补2012年中央文化产业发展专项资金300万元。

（7）农林水事务支出3,998万元，完成预算3,781万元的105.7%，增长33.7%。主要是造林、森林防火、林业有害生物防治等林业经费938万元，排洪渠、泵站建设及维护等水利经费1,441万元，扶贫经费315万元，农产品质量安全311万元，省补铭海农副产品批发物流中心三期建设经费250万元，农林水事务管理部门运作经费等743万元。

（8）节能环保支出2,483万元，完成预算2,265万元的109.6%，增长25.9%。主要是污染防治经费1,350万元，污染减排经费824万元，能源节约利用经费27万元，其他环保经费283万元。

（9）一般公共服务支出36,438万元，完成预算36,256万元的100.5%，增长20.0%。主要是行政运转经费21,071万元，税收征收经费7,257万元，计生经费7,029万元，军转干部安置经费1,081万元。

（10）公共安全支出12,***0万元,完成预算12,605万元的100.3%，下降16.9%。该科目主要是检察院、法院、司法及政法委的相关支出，其中：检察院经费3,706万元，法院经费6,092万元，司法及其他公共安全经费2,841万元。较上年减少的支出主要是反走私罚没办案经费。

（11）粮油物资储备、商业服务业及金融监管等事务支出759万元，完成预算693万元的109.6%，下降82.5%。主要是储备粮管理及粮食风险基金支出685万元，市补2012年家电下乡等工作经费20万元，省补科工贸信局2011年度省外经贸工作先进单位奖励金54万元。较上年减少的主要是省补家电下乡及以旧换新补助资金。

（12）其他支出7,871万元，完成预算8,715万元的90.3%，下降50.1%。主要是根据财政体制分配镇街的税收分成及各镇街国资收益用于运作支出6,449万元，市下放我区的消防事权支出620万元，按照政府非税收入有关文件规定，根据“收支两条线”管理的要求，核拨国资系统国营林场、三业公司、正方公司业务经费802万元等。

2．基金预算支出

        基金预算支出26,829万元，完成年度预算的94.2%，增长77.5%。包括地方教育附加安排支出3,149万元，文化事业建设费支出666万元、残疾人就业保障金支出10,126万元、国有土地使用权出让金支出11,936万元、农业土地开发资金支出372万元以及其他基金支出580万元。

3．转移性支出

        转移性支出60,155万元，包括出口退税专项上解支出14,955万元以及专项上解支出45,200万元（含上解市垂直管理人员经费34,067万元、南屏园国地税基数3,744万元、城市执法部门经费2,238万元、保税区地税收入2,482万元、城市排洪经费950万元、产业转移资金670万元、援助新疆资金713、援助西藏资金174等）。

（三）超收收入使用情况

        2012年全区公共财政预算收入比调整预算超收1,054万元，根据年度支出需求以及预算执行情况，超收收入用于出口退税专项上解支出。基金预算收入比调整预算减收2,176万元，根据年度支出需求以及预算执行情况，同时减少核拨给各园区的土地开发支出。

（四）财政收支结余

        全年财政收支相抵，结余为217万元。

（五）年终结余资金结转情况

         根据财政部《地方财政实施财政国库管理制度改革年终预算结余资金会计处理的暂行规定》（财库〔2003〕126号）及市财政局《关于年终结余资金帐务处理的通知》（珠财库〔2007〕6号）文件精神，经核定，2012年我区各单位结转下年继续使用的预算结余资金4.48亿元。

二、2012年财政主要工作

        2012年，为确保预算任务的顺利完成，我们重点做了以下六个方面工作：

（一）大力组织收入，确保财政收入稳步增长。继续加强我区财税部门工作联系和信息交流，配合税务部门严格落实各项措施，抓好税收征管质量。完善财税收入增长预测分析机制，及时掌握政策动态，密切关注收入增长情况，有针对性的进行分析判断并提出解决和应对方案。做好重点税源企业的纳税服务工作，***税款征收入库情况，确保收入及时足额入库。积极推进社会综合治税工作，营造公平、公正的纳税环境。加强对非税收入的管理，抓好协调、落实措施，确保收入按计划入库。

（二）科学调配资金，进一步增进民生福祉。按照以人为本的指导方针，严格执行人大批复的预算方案，抓好惠民政策的落实，促进社会和谐稳定。按照省有关民生支出的统计口径计算，2012年民生支出达到19.86亿元，同比增长19.5%，占公共财政预算支出76.5%，有力地推动了全区教育、社会保障和就业、医疗卫生、文化、农林水等各项事业发展。

        强化财政预算的约束力和工程项目资金管理，进一步加快政府投资工程项目建设进度，积极加强与各单位的沟通协作，切实做到了“三到位”，督促工程项目进度到位、建立资金执行反馈机制到位、简化工程项目管理手续到位，加大财政支付力度，确保工程项目按时优质完成及工程专项资金落到实处。

（三）推进体制机制改革，提高科学理财水平。规范预算编制及预算执行中出现的各种问题，提高预算管理水平，出台了《珠海市香洲区部门预算执行管理办法》，并首先对教育系统、城管系统、民政局等16个涉及民生事务单位的部门预算进行公开。在全区范围内全面推行公务卡结算方式改革，通过***实现财政财务管理公开和消费透明，减少现金使用，实现对公务消费支付的全程监控，推进了源头防治腐败。在2012年部门预算中以15个单位起点在50万元以上的33个重点专项项目为评价对象，按照“确定评价对象、提出绩效目标、组织实施评价、提交评价报告”的绩效评价工作程序，通过推进财政支出绩效管理，不断增强各单位绩效观念和责任意识，提高财政资金使用效益。组织各执收执罚单位按计划分批推广使用非税系统，目前，一级预算单位已全部上线，非税收入管理系统建设工作正向城管、安监系统和镇（街道）的基层执收执罚二级单位推进，实现了征缴便民利民的目的，进一步促进了非税收入征缴的规范性、及时性和有效性。

（四）提升管理水平，促进国有资产保值增值。根据财政部对行政事业单位国有资产相关文件的精神，深入开展对镇（街道）资产经营中心（经济发展有限公司）2010-2011年度的审计工作，进一步加强对镇（街道）经营性资产的管理，实现国有（集体）资产管理的科学化和制度化。积极稳妥地处理历史遗留问题，“香洲商业城”项目正在有序地开展消防整改工作，使解决香洲商业城的办证问题迈进了一大步；积极解决宝特公司原合同制职工住房的分配和公司历史遗留问题，认真筹划宝特公司下一步的转型发展。

（五）完善规章制度，提高机关工作效能。按照区纪委的统一部署，在财政系统全面开展岗位廉政风险排查防控工作。由局机关领导班子带头，全局机关干部、职工根据所分管工作、所在的岗位以及各部门情况积极查找思想道德、制度机制、岗位职责、业务流程、管理环节、外部环境等“六类廉政风险”，针对岗位风险，按照自我防控的要求，提出风险防控具体措施。同时，完善廉政风险防范管理体系，制定各项业务工作流程图，加大落实力度，促进依法理财，科学理财，廉政理财。

2013年财政工作思路

         2013年财政工作的指导思想是：按照稳中求进的工作总基调，以科学发展观为指导，紧紧围绕区委、区政府的中心工作，充分发挥公共财政职能，积极组织收入，优化支出结构，推进财政体制机制改革，努力提高经济增长质量和效益，着力保障和改善民生，促进香洲经济持续健康发展。

一、强化质量和效益，提高财力增长的可持续性

         继续加强我区财税部门工作联系和信息交流，建立财税联系会议制度，配合税务部门严格落实各项措施，加强重点税源管理，抓好税收征管质量。完善财税收入增长预测分析机制，密切关注税收政策动向。全面铺开综合治税工作，营造公平、公正的纳税环境，堵塞税收征管漏洞。通过推进产业优化升级、深入纳税企业调研、强化非税收入“收支两条线”管理等手段，优化收入结构，促进财力增长，为推进全区经济和各项社会事业发展提供强有力的财力保障。

二、注重保障和改善民生，促进建设幸福香洲

         科学调度财政资金，严格控制人员经费、公用经费等一般性支出，严格控制“三公经费”支出，重点围绕基本公共服务均等化，加大对民生事业的投入，将更多的财力资源用于改善民生和社会事业发展。继续坚持“一倾斜、两优先”的原则，进一步加大对就业、教育、医疗卫生、社会保障、城市维护以及群众文体设施等各项社会事业的投入，安排专项资金落实民生实事，确保各项民生政策执行到位，不断增进民生福祉，更好地满足人民群众幸福生活新期待。

三、深化财政改革，实现精细化财政管理

         稳步推进财政预决算信息公开，继续扩大预决算信息公开的范围和内容，在2012年的基础上，将公开范围扩大至各镇（街道）、其他区属各部门及其下属单位（***部门除外）。同时，坚持公开与管理同步，推进财政及各部门、单位预决算信息公开工作的制度化、规范化。在全区行政事业单位推广使用行政事业单位资产管理信息系统，实现对行政事业单位资产从购建、使用到处置的全过程动态监管和网上审批，确保资产安全完整，提高资产管理水平，实现资产动态化、精细化、科学化管理目标。

四、加强财政干部队伍建设，改进工作作风

         加强思想政治建设，把深入学习贯彻党的十八大精神作为当前和今后一个时期的首要政治任务，继续深入开展创先争优活动。强化能力建设，完善干部教育培训的考核管理机制，健全干部内部选拔任用制度和业绩考核评价体系。加强作风建设，根据中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定的要求，结合自身实际，抓好贯彻落实。深入推进财政反腐倡廉建设，落实廉政风险防控措施。