2019年度四川省宜宾市珙县王家镇卫生院部门决算编制说明

目录

公开时间：2020年10月29日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2019年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十、 预算绩效情况说明 10

十一、其他重要事项的情况说明 13

第三部分 名词解释 15

第四部分 *** 15

***1 17

***2 20

第五部分 附表 23

一、收入支出决算总表 23

二、收入总表 23

三、支出总表 23

四、财政拨款收入支出决算总表 23

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 23

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 23

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 23

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 23

十三、国有资本经营预算支出决算表 23

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。本院2019年重点工作任务主要承担辖区范围内的基本医疗和基本公共卫生服务工作以及全民健康体检工作。具体以提供预防、保健、健康教育、计划生育技术、居民医疗保险报销等综合性服务，负责村卫生站的技术指导和管理。

（二）2019年重点工作完成情况。2019年度在基本医疗和基本公共卫生服务工作以及全民健康体检工作上都取得了较好的成绩，能较好的完成各项工作，卫生院及村卫生室在功能建设上也加大了投入，并取得显著成效，在上年的基础上各项工作明显的得以提高及群众的好评。

二、机构设置

珙县王家镇卫生院是珙县卫生健康局下属二级预算单位，差额补助事业单位，独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，纳入珙县2019年度部门决算编制范围的二级预算单位1个，2019年事业编制数18人，在编人员15人，占编退休人员4人。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计583.57万元、支出总计513.78万元。与2018年相比，收入增加171.1万元，增加41.48%。主要变动原因是病源增加，业务收入提高，基本公共卫生服务项目人均补助标准提高。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计583.57万元，其中：一般公共预算财政拨款收入282.06万元，占48.33%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入301.51万元，占51.67%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计513.77万元，其中：基本支出321.2万元，占62.52%；项目支出192.57万元，占37.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计282.06万元、支出总计278.67万元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加59.02万元、支出总计增加59.02万元，增加26.46%。主要变动原因是基本公共卫生服务项目人均补助标准提高、人员晋升调资人员经费增加等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出278.67万元，占本年支出合计的54.08%。与2018年相比，一般公共预算财政支出增加55.62万元，增加24.94%。主要变动原因是基本公卫服务项目人均补助标准提高项目收入增加，人员工资晋升人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出278.67万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；.社会保障和就业（类）支出10.29万元，占3.7%；医疗卫生与计划生育支出（类）267.93万元，占96.15%；住房保障支出0.45万元，占0.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为278.67万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化体育与传媒（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项: 支出决算为10.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数的。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为1.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数

7.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院:支出决算为70.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构:支出决算为55.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务：支出决算为113.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出：决算为23.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗：支出决算为5.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为0.45万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出86.1万元，其中：

人员经费86.1万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，无增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：0（接待具体项目、金额）。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元，

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对部门整体支出和基本公共卫生服务项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，严格按照县级部门预、决算编制通知和有关要求，按时完成了基础信息及预算编制、部门决算填报等工作，并按时提交部门预算草案，不存在预算编制错误，执行情况：规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定；严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象；按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“基本公共卫生服务项目”1个项目绩效目标实际完成情况。

1、基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数117.34万元，执行数为117.34万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全体城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务，促进社会和谐、健康公平、群众受益，提高了全民健康意识，减少了潜在影响健康危险因素，有效预防和控制了主要传染病及慢性病。发现的主要问题：（1）.人员队伍业务知识不够强，更换较勤，难以满足公共卫生工作需要；(2).项目执行水平有待提高。基层医疗机构辅检人员资质较欠缺、设备配备落后，导致某些基本公共卫生服务项目存在缺项、漏项，不规范现象。下一步改进措施：加强对公卫人员的培训和组织学习，进一步明确相关人员职能职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员及村医人员，加强对公卫提高服务质量，建立健全有效的绩效考核机制，充分体现基本公共卫生服务带来的惠民效益。

项目支出绩效目标完成情况表

(2019 年度)

项目名称 基本公共卫生服务项目支出绩效评价

预算单位 珙县王家镇卫生院

预算执行情况(万元) 预算数: 117.34 执行数: 117.34

其中-财政拨款: 117.34 其中-财政拨款: 117.34

其它资金: 0 其它资金: 0

年度目标完成情况 预期目标 实际完成目标

有效开展14项基本公共卫生服务工作，提高全体城乡居民对公共卫生服务项目的可及性，改善居民健康状况、促进社会和谐，实现卫生公平。 14项服务内容总体完成情况较好，基本能达到预期目标的85%，减少了潜在影响健康危险因素，有效预防和控制了主要传染病及慢性病等。

绩效指标完成情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值(包含数字及文字描述) 实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标 绩效目标 绩效目标合理、明确，与资金开支匹配 考核项目设定绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，是否与项目政策目标相关合 绩效目标与资金实际开支吻合，项目支出符合政策要求

项目完成指标 资金管理 使用范围、支付依据 项目实施单位资金使用及时性、是否专款专用、是否截留、挤占、挪用专项资金 资金在规定时限内完成拨付，使用范围合理合规未出现截

项目完成指标 项目效果 完成率 提供的公共产品和服务，应从数量、质量、成本等方面情况，说明提供产品和服务数量，应达到或实现的标准、水平和效率，以及及时程度等情况 （按时完成项目数量/计划完成项目数量）×100%=80%

效益指标 财政资金产出效益 效益指标是该项支出应达到的效果，可从经济效益、社会效益、环境效益、生态效益等方面细化设置三级指标 基本公共卫生服务项目是深化医药卫生体制改革，提高国民健康素质的重要途径之一，项目完成进度较好，取得了较大的社会效益；通过实施国家基本公共卫生服务项目，提升了我县基本公共卫生服务能力，减轻了基层医疗机构的经济压力，受益面广，群众得到了实惠，工作质量、群众满意度得到了进一步提高

满意度指标 群众满意度 根据问卷调查结果计算得分 100分 91

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县王家镇卫生院2019年部门整体支出绩效评价报告》见***。

本部门自行组织对2019年部门整体支出项目、基本公共卫生服务项目开展了绩效评价，《基本公共卫生服务项目2019年绩效评价报告》见***。（非***部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，珙县王家镇卫生院运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2018年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2019年，珙县王家镇卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，王家镇卫生院共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如检查收入、化验收入、药品收入、一般诊疗费收入（二级预算单位事业收入情况）等。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指离休人员经费及机关事业单位养老保险缴费。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指在职转退休人员机关事业单位职业年金缴费。

10.卫生健康支出：指政府卫生健康支出管理方面支出。

11.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院(项）：指用于乡镇卫生院的支出。

12.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构：指用于基层医疗卫生机构的其他支出，如基本药物制度补助。

13.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务：指反映基本公共卫生服务支出。

14.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出：指开展全民预防保健体检项目支出。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗：指在职人员、退休人员基本医疗保险缴费。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

第四部分 ***

***1

王家镇卫生院

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。珙县王家镇卫生院是珙县卫生健康局下属二级预算单位，属于财政差额补助卫生事业单位，2019年独立编制机构数1个，独立核算机构数1个。

（二）机构职能。本院承担辖区范围内基本医疗和基本公共卫生为主，提供预防、保健、健康教育、计划生育技术、城乡居民合作医疗等综合性服务，负责村卫生站的技术指导和管理

（三）人员概况。2019年事业编制数18人，在编人员15人，15人属差额事业人员，占编退休人员4人，转入社保退休人员10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年财政总收入282.06万元，其中基本支出收入86.1万元，项目收入195.96万元,其中：基本公卫收入117.34万元。

（二）部门财政资金支出情况。2019年财政拨款总支出278.68万元，基本支出86.1万元，项目支出192.58万元，其中：基本公卫支出113.95万元，年末结转结余3.39万元。 

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1.预决算编制情况。

年初我院严格按照县级部门预、决算编制通知和有关要求，按时完成了基础信息及预算编制、部门决算填报等工作，并按时提交部门预算草案，不存在预算编制错误情况。

2.执行管理情况。

一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。项目资金管理实行专款专用，按进度支付，并建立相关项目资金管理办法。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。经自评，我单位财政资金支出绩效评价得分为94分,各项基本工作和项目工作顺利实施与完成。

（二）存在问题。本单位在资产管理中，未能规范编制政府资产采购计划，对已处于报废状态的资产未及时清理按流程进行报废处置,部分公务卡未使用。

（三）改进建议。

在以后工作当中加强资产管理，落实责任人，组织培训，规范资产计划采购编制以及资产报废处置。

***2

2019年基本公共卫生服务项目支出绩效评价报告

一、评价工作及项目开展情况

为进一步规范全县基本公共卫生服务项目管理，提高项目服务质量，有效预防和控制主要传染病及慢性病，使居民逐步享有均等化的公共卫生服务。

（一）项目资金申报及批复情况。

根据实施基本公共卫生服务开展工作的情况，实施绩效考核，以财政和卫健部门联合发文的名义，拟定资金分配方案，向县财政部门申报上级下达基本公卫中省县级补助专项资金。2019年王家镇卫生院得到上级及本级配套资金共计117.34万元，根据专项资金管理办法等相关规定使用。

（二）项目绩效目标。

使全县城乡居民 “人人享有”享有基本公共卫生服务，不论性别、年龄、职业、收入和身份，都能享受同等的基本公共卫生服务，减少疾病的发生。全镇共有常住人口2.0043万人，根据不同年龄段人次服务相应公共卫生服务。截至2019年12月31日，基本公共卫生服务项目资金已使用113.95万元，结转3.39万元在2020年继续使用，主要用于人员经费、公用经费及其他日常运转工作经费等。

（三）项目资金申报相符性。

财政和卫计部门联合发文的名义，拟定资金分配方案，向县财政部门申报上级下达基本公卫中省县级补助专项资金。所申报资金与实际工作相符。

二、项目结论及绩效分析

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。2019年基本公共卫生服务补助资金由辖区服务人口数2.0043万人，每人每年60元的标准划拨，根据绩效考核结果实际到位资金117.34万元。

2、资金使用及结余。各级资金到位后，资金支付范围、标准、进度和依据科学、合理、规范、完整，主要用于人员经费、公用经费及其他日常运转工作经费等。截至2020年5月结转资金已使用完。

（二）项目财务管理情况。

严格贯彻执行《四川省基本公共卫生服务项目管理手册》要求，财务管理制度较为健全、会计核算及账务处理较为及时规范。

（三）项目组织实施情况。

专门成立公卫办负责全镇基本公共卫生服务工作。

三、目标完成情况

按期完成了基本公共卫生服务居民健康档案管理、健康教育、预防接种、0-6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、65岁以上老年人健康管理、高血压患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、重性精神疾病健康管理、传染病及突发公共卫生事件报告与处置、卫生监督与协管、卫生协管、中医药健康管理服务、结核病管理服务等14项工作任务，达到了预期目标，在一定程度上减轻了人民群众的健康问题。

四、项目绩效情况

基本公共卫生服务是预防疾病、增进健康最有效、最经济的手段。推进基本公共卫生服务均等化既是促进健康公平，也是促进社会公平。绩效目标与实际需求之间基本吻合，项目实施符合实际，资金拨付及时，让群众受益得实惠，群众满意度较高。

五、存在主要问题

1.人员队伍业务知识不强，更换较勤，难以满足公共卫生工作需要。

2.项目执行水平有待提高。基层医疗机构辅检人员资质欠缺、设备配备落后，导致某些基本公共卫生服务项目存在缺项、漏项，不规范现象。

六、相关措施建议

进一步明确相关人员职能职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员及村医人员，加强对公卫人员的培训和组织学习，提高服务质量，建立健全有效的绩效考核机制，充分体现基本公共卫生服务带来的惠民效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表