2016年度雨花台区审计局决算情况说明

目  录  

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成情况

三、2016年度主要工作完成情况

第二部分 雨花台区审计局2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算表

六、财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、机关运行经费支出决算表

十二、政府采购支出决算表

第三部分 雨花台区审计局2016年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分　部门概况

一、部门主要职能

负责对区财政预算执行和财务收支的真实、合法及效益进行审计监督；负责对区政府投资建设项目的招投标、结算造价及征地拆迁等项目进行审计监督；按规定对区管正职领导干部及其他依法属于区审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计；组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负责督促被审计单位的整改。

二、部门决算单位构成情况

一级预算单位雨花台区审计局，内设五个科室：办公室、财政财务审计科、经济责任审计科、固定资产投资审计科、法规与计算机科。

三、2016年度主要工作完成情况

1、开展2015年度区级预算执行和其他财政收支情况审计。对全区2015年度区级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审查了8个部门预算、8个街道（园区）预算收支总体情况，还对4家预算外单位进行了审计调查。

2、开展领导干部离任经济责任审计。完成梅山街道办事处原主任杨德生、区政府办原主任杨宝龙、区统计局原局长周洪涛、区物价局原局长尹宏等8名同志离任经济责任审计。

3、开展政府投资项目预决算审计、拆迁***审计。全年完成政府投资审计项目预结算审计323个，核减金额2.16亿元，完成拆迁项目***审计资金24.10亿元，涉及拆迁面积35.58万平方米。   

4、开展政府投资项目审计情况调查。对2014年-2016年近三年来全区政府投资项目审计情况进行调查。

5、开展四个民生项目审计调查。持续对老旧小区改造、二次供水改造、排水达标区创建及污水设施建设、城中村及危旧房改造等四个民生项目进行***审计调查。

6、开展对盐城龙卷风冰雹特别重大灾害救灾款物进行***审计。6月23日盐城龙卷风冰雹特别重大灾害发生后，根据省审计厅统一部署，及时成立审计小组，对区民政部门、慈善总会、红十字会等机构募集的救灾款物的筹集、拨付、使用和管理是否规范进行了***审计。

第二部分　雨花台区审计局2016年度部门决算表

雨花台区审计局2016年度部门决算表.XLS  

第三部分 雨花台区审计局2016年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

雨花台区审计局2016年度收入、支出总计628.14万元，与上年相比收、支总计增加198.1万元，增长46.06%。主要原因是人员支出、社会保障支出及住房保障支出等变化。其中：

（一）收入总计628.14万元。包括：

1．财政拨款收入590.71万元，为当年从区级财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款， 与上年相比增加193.15万元，增长48.58%。主要原因是主要原因是人员支出、社会保障支出及住房保障支出等增加。

2．年初结转和结余37.42万元，主要为雨花台区审计局上年结转本年使用的资金。其中：一般行政管理事务27.43万；农林水支出、林业资金审计稽查10万元。

（二）支出总计628.14万元。包括：

1．一般公共服务（类）支出360.01万元，主要用于审计业务工作。与上年相比增加79.71万元，增长28.44%。主要原因是审计业务量增加。

2．社会保障和就业支出72.88万元，主要用于养老保险。与上年相比增长13.52万元。主要原因是缴费基数增加。

3．农林水支出15万元，主要用于绿色雨花审计工作。与上年相比增加5万元。主要原因是审计工作支付费用发生在当年。

4．住房保障支出74.94万元，主要用于住房公积金等。与上年相比减少41.98万元，减少127.37%。主要原因是调整。

5．年末结转和结余105.3万元，为单位结转下年的项目支出结转和结余和经营结余。主要为本单位本年度预算安排的审计业务经费，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金。

二、收入决算情况说明

雨花台区审计局本年收入合计590.71万元，其中：财政拨款收入590.71万元，占100%

三、支出决算情况说明

雨花台区审计局本年支出合计522.83万元，其中：基本支出420.01万元，占80.33%；项目支出102.82万元，占19.67 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

雨花台区审计局2016年度财政拨款收、支总决算628.14万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加198.1万元、198.1万元，分别增长46.06%。主要原因是人员支出、社会保障支出及住房保障支出等变化。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。雨花台区审计局2016年财政拨款支出522.83万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，财政拨款支出增加130.21万元，增长33.16%。主要原因是人员支出、社会保障支出及住房保障支出等变化。

雨花台区审计局2016年度财政拨款支出年初预算为    513.06万元，支出决算为522.83万元，完成年初预算的101.9%。决算数大于年初预算的主要原因是人员变化、调整了公积金、社保等。其中：

（一）一般公共服务（类）

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：年初预算为282.56万元，支出决算为260.58万元，完成年初预算的92.22%。决算数小于预算数的主要原因为行政运行开支减少。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为0元，支出决算为32.39万元。决算数小于预算数的主要原因为追加支出。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：年初预算为120万元，支出决算为50.43万元，完成年初预算的42.03%。决算数小于预算数的主要原因部分费用在下年支出。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）：年初预算为20万元，支出决算为5万元，完成年初预算的25%。

5.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）：年初预算为0万元，支出决算为11.61万元。决算数大于预算数的主要原因为追加收入支出。

（二）社会保障和就业支出

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：年初预算为58.45万元，支出决算为72.88万元，主要用于发放退休费。完成年初预算的124.69%。

（三）农林水支出

1.农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）：年初预算为0万元，支出决算为15万元，使用上年结转资金主要用于生态雨花、绿色雨花审计等。

2.农林水支出（类）林业（款）林业资金审计稽查（项）：年初预算为0万元，支出决算为5万元，使用上年结转资金主要用于生态雨花、绿色雨花审计等。

（四）住房保障支出

1.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为19.17万元，支出决算为27.27万元，主要用于发放住房公积金。完成年初预算的142.25%。

2.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：年初预算为6.1万元，支出决算为35.45万元，主要用于发放提租补贴等。完成年初预算的581.15%。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：年初预算为6.78万元，支出决算为12.22万元，主要用于发放购房补贴提租补贴等。完成年初预算的180.24%。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

雨花台区审计局2016年度财政拨款基本支出420.01万元，其中：

（一）人员经费386.72万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费33.29万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。雨花台区审计局2016年一般公共预算财政拨款支出522.83万元，与上年相比增加130.21万元，增长33.16%。主要原因是社会保障费用和住房保障费用增加。雨花台区审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为513.06万元，支出决算为522.83万元，完成年初预算的101.9%。决算数大于年初预算的主要原因是部分业务费用上半年支付。

（一）一般公共服务（类）

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：年初预算为282.56万元，支出决算为260.58万元，完成年初预算的92.22%。决算数小于预算数的主要原因为行政运行开支减少。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为0万元，支出决算为32.39万元。决算数小于预算数的主要原因为追加支出。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：年初预算为120万元，支出决算为50.43万元，完成年初预算的42.03%。决算数小于预算数的主要原因部分费用在下年支出。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）：年初预算为15万元，支出决算为5万元，完成年初预算的25%。决算数小于预算数的主要原因部分费用在下年支出。

5.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）：年初预算为0万元，支出决算为11.61万元。决算数大于预算数的主要原因追加支出。

（二）社会保障和就业支出

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：年初预算为58.45万元，支出决算为72.88万元，主要用于发放退休费。完成年初预算的124.69%。

（三）农林水支出

1.农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）：年初预算为0万元，支出决算为10万元，主要用于生态雨花、绿色雨花审计等。

2.农林水支出（类）林业（款）林业资金审计稽查（项）：年初预算为0万元，支出决算为10万元，主要用于生态雨花、绿色雨花审计等。

（四）住房保障支出

1.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为19.17万元，支出决算为27.27万元，主要用于发放住房公积金。完成年初预算的142.25%。

2.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：年初预算为6.1万元，支出决算为35.45万元，主要用于发放提租补贴等。完成年初预算的581.15%。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：年初预算为6.78万元，支出决算为12.22万元，主要用于发放购房补贴提租补贴等。完成年初预算的180.24%。

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

雨花台区审计局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出420.01万元，其中：

（一）人员经费386.72万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费33.29万元。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

雨花台区审计局2016 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行费支出0万元；公务接待费支出0.42万元，占“三公”经费的100%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元；

购置及运行费支出0万元;

公务接待费0.42万元。其中：

国内公务接待支出0.42万元，完成预算的30%，比上年决算增加0.3万元，主要原因为接待量变化；决算数小于预算数的主要原因接待批次少。国内公务接待主要为接待上级等，2016 年使用一般公共预算拨款开支的国内公务接待4批次，55人次。主要为接待上级等。

雨花台区审计局2016 年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出0万元。

雨花台区审计局2016 年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出1.82万元，参加培训5次，共计30人次，完成预算的38%，比上年决算减少1.98万元，主要原因为参加培训次数少于上年；决算数小于预算数的主要原因培训次数减少。

十、政府性基金预算收入支出决算情况说明

无。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出决算情况说明

2016年本部门机关运行经费支出33.29万元，比2015年减少8.76万元，降低20.82%。主要原因是进一步控制机关运行费用。

（二）政府采购支出决算情况说明(说明不全）

2016年度政府采购支出总额3.23万元，其中：政府采购货物支出3.23万元。其中：笔记本电脑4台，合计24020元；台式计算机2台，合计8280元。

（三）国有资产占用情况
截至2016年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

四、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指人大常委会办公厅用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

五、一般公共服务（类）审计事务（款）  一般行政管理事务（项）：

六、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：

七、一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）：

八、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：

九、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）：

十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：

十一、农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）：

十二、农林水支出（类）林业（款）林业资金审计稽查（项）：

十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：

十四、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：

十五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：

十六、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十七、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

二十、“三公”经费：指省级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十一、机关运行经费：部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中日常公用经费。