岫岩县殡仪馆2015年度部门决算公开说明

目    录

第一部分    岫岩县殡仪馆概况

一、  主要职责

二、  部门决算单位构成

第二部分    岫岩县殡仪馆2015年度部门决算报表

一、2015年度收入支出决算表

二、2015年度收入决算表

三、2015年度支出决算表

四、2015年度公共预算财政拨款收入支出决算表

五、2015年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

六、2015年度财政专户管理资金收入支出决算表

七、2015年度部门决算信息统计表

八、2015年度政府采购情况表

第三部分    岫岩县殡仪馆2015年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 岫岩县殡仪馆概况

一、主要职责

（一）基本情况

  1．主要职能：依据《***225号令》、《辽宁省人民政府令第94号》具体内容，以及相关政策及法规，我单位按照本县实际情况开展殡葬改革工作。工资重点主要是：负责宣传殡葬改革政策和法规，负责全县死亡人口火化及殡仪服务工作，对弱势群体死亡基本费用减免工作,对境内公路延线乱立坟头的迁坟、平坟工作,加强境内违规殡葬活动进行监督和处理.

    2．机构人员情况：机构数1个，在职人员43名，比上年减少2人，减少原因是本年退休2人。

（二）2015年，殡仪馆本年共计完成遗体火化3202具,占全县死亡人口火化的98.95%；上年火化遗体2842具，火化数增加360具，增长率为12.67%。殡葬事业收费8,273,990.00元，上年同时期殡葬事业收费6,912,205.00元,比上年同时期增长了1,361,785.00元,增长率19.7%。。

二、部门决算单位构成

  纳入岫岩县财政局2015年部门决算编制范围的单位包括：

    岫岩满族自治县殡仪馆

第二部分 岫岩县殡仪馆2015年度部门决算公开报表（见***）

第三部分 岫岩县殡仪馆2015年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计617.27万元，包括：

1.财政拨款收入617.27万元，

其中：公共预算财政拨款收入607.27万元，

其他收入10万元，主要是福彩公益金收入。

2.事业收入827.4万元，

主要是：

（1）、捡灰火化收费230万元，占总收入的27.8%；  

（2）、普通火化收费18.6万元，占总收入的2.25%；

（3）、殡仪车费89万元，占总收入的10.76%；

（4）、灵堂使用收费71万元，占总收入的8.58%；

（5）、销售殡葬用品119万元，占总收入的14.38%；

（6）、冷藏收费32万元，占总收入的3.87%；

（7）、告别厅收费26万元，占总收入的3.14%；

（8）、寄存收费等27万元，占总收入的3.26%；

（9）、其他延伸收费214.8万元，占总收入的25.96%；等收入。

（二）支出总计617.27万元，

包括：1.基本支出306.7万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

其中：工资福利支出224.6万元，

对个人和家庭的补助支出21.98万元，

商品和服务支出60.11万元。

2.项目支出310.57万元，

主要包括：专用材料费23.29万元；

公务车运行维护费18.72万元；

其他商品和服务支出51.55万元；

房屋建筑物构建18.02万元；

办公设备购置1.8万元；

专用设备购置51.8万元；

大型修缮145.39万元。

（三）年末结转和结余0万元

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映岫岩县殡仪馆2015年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2015年度财政拨款支出617.27万元，其中：基本支出306.7万元，项目支出317.57万元。

（二）具体情况

2015年度殡仪馆支出总计617.27万元，按支出功能分类科目分，社会保障和就业支出588.66万元，医疗卫生支出10.55万元，住房保障支出8.06万元，其他支出10万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2015年度一般公共预算核拨的“三公”经费支出43.47万元，

其中：公务接待费0.75万元，

公务用车购置及运行维护费42.72万元。

2015年度“三公”经费支出比2014增加1.67万元，增长4%，主要是公务用车购置及运行维护费增加，原因：今年火化数量增加360具，接尸车油耗自然增加。

四、其他重要事项的情况说明

（一）、政府采购支出情况

2015年殡仪馆政府采购支出总额9.3万元，

其中：政府采购货物支出9.3万元。

（二）、国有资产占用情况

截至2015年12月31日，殡仪馆共有车辆15辆，

其中：其他用车15辆；

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

22.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

28.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

29.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

30.资源勘探电力信息等事务（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

31.商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映其他用于商业流通事务方面的支出。

32. 商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

33. 国土资源气象等事务（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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