大石桥市财政局党组关于巡察整改情况的通报社会公开

根据市委统一部署，2021年12月3日至2022年1月17日，营口市委第五巡察组对大石桥市财政局进行了提级巡察。8月19日，营口市委第五巡察组向大石桥市财政局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、聚焦***各项决策部署在基层的落实情况方面

1.学习贯彻中央省市委关于财政工作的决策部署不够到位的问题

一是财政局党组学习传达******关于财政系统的***精神缺乏主动性、自觉性。

整改措施及成效：2022年初大石桥市财政局党组理论学习中心组制定了详细的2022年度学习计划，进一步强调理论学习对于提升领导干部的思想政治建设水平以及决策能力的重要性，着力建设学习型党组，准确把握政治和业务的关系，把工作放到党和国家工作全局中去思考、去谋划，围绕中心，服务大局。同时，局机关党委每季度通过正式文件向财政局所属各级党组织下发学习计划，理论学习更加规范化和有针对性，营造了良好的学习氛围；2022年8月30日，财政局党组通过理论学习中心组集中学习传达了2019年4月、2020年2月26日、2020年12月******先后3次在中央财经委员会第四次会议、统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作部署会议、中央经济工作会议上的***并依据讲话精神，结合我局工作实际进行了部署。在下一步工作中，财政局还将继续按照上级党组织的要求，认真落实《党委（党组）理论学习中心组学习规则》要求，制定更为细致的党建工作学习计划，进一步提高学习上级党组织决策部署的主动性、自觉性，及时学习传达上级党组织的新决策、新精神，用理论指导实际，推动财政各项工作再上新台阶。

整改进展情况：已完成整改。

二是执行分配上级转移支付补助资金不到位。

整改措施及成效：受新冠肺炎疫情及减税降费政策的影响，我市财政收入遭遇急剧下降，预计2022年一般公共预算收入仅能完成202,000万元，相较于年初预算减收32,850万元。在财政收入急剧减少的同时，财政刚性支出大幅增加，财政收支矛盾突出、财政运行艰难、资金调度紧张。在此背景下，大石桥市财政局积极筹措资金和压减一般性支出、非急需非刚性支出，节省下的资金除保障“三保”等刚性、重点支出外，优先兑现未到位的以前年度上级转移支付结转资金，2022年截至目前，兑现2021年末结转以前年度的上级转移支付资金22,859万元；对于已下达拨付到部门的以前年度结转的上级转移支付资金，部门仍未使用的，依据《***关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发[2014]70号）以及财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预[2015]15号）和省、营口市相关文件规定，作为存量资金予以收回财政总预算。

整改进展情况：正在整改，长期推进落实。

下一步工作计划：2022年底仍未兑现的以前年度结转的上级转移支付资金，将纳入下一年度预算，为兑现结转的以前年度上级转移支付资金提供保障。

2.履行职责不力，推动财政事业高质量发展有差距的问题

一是预算编制不细化，约束力减弱。

整改措施及成效：大石桥市财政局按照财政部和省财政厅的要求，实现了预算管理一体化平台上线运行，并在新的系统下科学合理地完成了2022年政府预算和部门预算的编制工作，启用了预算执行和预算绩效管理模块，全面强化了预算约束，规范预算执行和及时掌握预算调整变更，实时监控预算执行。依托预算管理一体化平台初步建立了全面综合、规范统一、公开透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，同时进一步加强了预算管理，制发了《关于强化预算管理的通知》（大财发[2022]114号）文件，强化预算刚性约束，提高预算执行率，严控部门预算调剂和追加预算。

2023年的预算编制努力实现科学化、合理化、精细化，减少代编预算规模，优化支出结构，预算安排及执行优先安排“三保”等刚性支出，前移绩效关口，加强绩效管理结果应用，提高财政资金的使用效益。经本级人大批准预算后，大石桥市财政部门将按照巡察反馈意见要求进一步提高年初预算指标的下达率，同时督促各部门（单位）强化年初预算约束，在《关于编制大石桥市2023年部门预算方案的通知》（大财发[2022]112号）文件中明确要求各部门（单位）年度预算执行中不再追加预算并严格控制科目调剂，对于确需安排的新增支出，原则上通过公用经费、项目支出等现有预算调剂解决。

整改进展情况：已完成整改。

二是贯彻执行政府采购制度不严格。

整改措施及成效：2022年大石桥市财政局编制了政府采购实施计划，通过预算一体化系统、政府采购全流程电子化系统，对各部门（单位）的政府采购工作进行严格监督，2022年全年采购项目38个，预算采购金额为5,156万元，实际采购金额为5,018万元，节约财政资金138万元，节支率2.7%。大石桥市财政局已向违反政府采购制度的部门（单位）下达了政府采购监督检查处理决定书。在下一步的工作中，大石桥市财政局将依照政府采购流程，加强政府采购监督管理，更加严格的执行政府采购制度。

整改进展情况：已完成整改。

（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风以及群众反映强烈的问题方面

1.财政内控制度执行不到位的问题

一是超预算、无预算列支情况仍然存在。

整改措施及成效：2022年大石桥市财政局细化了本部门预算的编制，按照市人大第一次会议批准的财政局部门预算及《2022年大石桥市财政局本部门预算批复表》严格执行部门预算，未发生超预算、无预算列支现象。财政局党组已于2022年11月对责任人进行了谈话提醒。下一步工作中，财政局将进一步细化预算编制, 着力强化预算约束，持续增强预算执行的准确性和规范性，牢固树立过紧日子的思想，贯彻勤俭节约原则，坚决杜绝超预算无预算支出。

整改进展情况：已完成整改。

二是超标准购置资产。

整改措施及成效：2022年，大石桥市财政局修订了《大石桥市直行政事业单位通用资产配置标准》，并再次以正式文件向包括我局在内的各相关部门提出严格要求，进一步完善了资产购置审批流程。在下一步工作，将严格执行《大石桥市直行政事业单位通用资产配置标准》，凡采购办公设备，包括财政局自身的办公设备采购，均要由国资局对照按照办公设备采购指导价限额严格审批，杜绝超标准购置资产现象。

整改进展情况：已完成整改。

2.固定资产清查盘点不及时的问题

一是提足折旧的资产处置不及时。

整改措施及成效：大石桥市财政局已于2022年10月完成对全局账面固定资产全面梳理，并按资产处置相关程序于2022年10月17日签订协议委托华泰会计师事务所对财政局固定资产进行全面清查、核实、审计，待评估完成后，将按法定程序对提足折旧的固定资产进行妥善处置。大石桥市财政局党组已于2022年11月对责任人进行了谈话提醒。在以后的工作中，财政局将进一步强化对固定资产的管理，由局办公室负责每季度末对全局固定资产进行定期盘点，坚决杜绝此类问题再度发生。

整改进展情况：正在整改，2023年2月28日前完成。

下一步工作计划：待评估完成后，将及时按照法定程序对提足折旧的固定资产进行妥善处置。

二是固定资产和无形资产入账不及时。

整改措施及成效：大石桥市财政局已于2022年10月15日完成了全局固定资产和无形资产的全面梳理，未入账的已及时入账。局党组已于2022年11月对责任人进行了谈话提醒。以后工作中将组织工作人员加强对财务相关法律法规的学习，并强化监督检查，由办公室负责每季度末对全局固定资产、无形资产进行定期盘点，杜绝不及时入账现象。

整改进展情况：已完成整改。

3.财务管理不规范的问题

一是公务车费用报销不规范。

整改措施及成效：2022年，大石桥市财政局依据工作实际情况对《大石桥市财政局公车管理制度》进行了修订，进一步强化了内控，明确了更加详细的奖惩办法，同时规定公务用车报销必须取得相应的合法票据，并附“公务用车审批单”；如需报销路桥费，***上显示的出票时间、地点须与车辆实际外出时间、所走路线相符，否则不予报账；如需报销维修、保养费，则应在集中采购指定维修地点维修、保养，如驾驶人私自更换维修、保养地点，产生费用一律不予报销。

整改进展情况：已完成整改。

二是差旅费报销和公务招待费报销不规范。

整改措施及成效：为进一步规范差旅费报销工作，大石桥市财政局根据实际情况重新制定了《大石桥市财政局财务管理及差旅费报销制度》，明确“出差旅费报销单”必须附有审批单、公务招待函和出差通知等相关文件；2019年以来，已不再产生招待费相关支出。财政局党组已于2022年11月对责任人进行了谈话提醒。

整改进展情况：已完成整改。

三是合同签订不规范。

整改措施及成效：经梳理核实，2017年办公楼维修、集中支付UK款、档案室办公楼维修、卫生间改造、电梯维修、厨房排风系统等六项不规范合同，目前已全部履行完毕，相关款项业已支付。财政局党组已于2022年11月对责任人进行了谈话提醒。在以后的工作中，财政局办公室将加强对相关法律法规的学习，严格按照《民法典》及相关规定，对各类合同、协议的签订严格审核，杜绝此类问题再度发生。

整改进展情况：已完成整改。

四是超限额现金支付。

整改措施及成效：大石桥市财政局依据实际情况，重新制定了《大石桥市财政局财务管理及差旅费报销制度》，明确规定现金支付不得超过1000元，如有特殊情况确需超额支付现金，需经过党组会议讨论通过。财政局党组已于2022年11月对责任人进行了谈话提醒。在以后的工作中，大石桥市财政局将严格执行现金限额支付的规定，坚决杜绝超限额现金支付现象。

整改进展情况：已完成整改。

（三）聚焦基层党组织建设方面

1.党组核心作用发挥不够的问题

整改措施及成效：财政局已于2021年5月24日召开了党组扩大会议，决定由局党委办公室参照市政府党组会议记录模式去规范局党组会议记录，与会人员的发言都要如实写进会议记录，目前财政局党组会议记录经由现场记录、与会人员修改、与会人员会签等三个流程，确保会议记录内容严肃、规范。2022年1月至10月召开党组会议12次、班子会议8次，三重一大事项均经党组会议集体决策。下一步工作中，财政局将继续严格按照《***党组工作条例》组织召开党组会议，并落实责任，明确由党委办公室科室负责人负责记录和保管党组会议记录。

整改进展情况：已完成整改。

2.党组织建设不规范的问题

一是机关党委有名无实。

整改措施及成效：2022年财政局机关党委贯彻落实《***组织工作条例》，按照《大石桥市财政局党建工作责任制》规定，切实强化在党建工作中的作用，通过专题会议制定了《2022年大石桥市财政局党建工作计划》，每季度以正式文件形式向各支部传达“两学一做”学习教育计划，通过局机关党委组织全局党员干部开展了社区共建、创城、老党员送温暖、扶贫对接、入党发展对象和积极分子培训、基层党组织换届等一系列活动；强化了对各支部党员学习、教育、支部活动、支委会召开的监督、指导和考核，取得了良好的效果。财政局党组已于2022年11月对未按规定召开支委会的支部书记进行了谈话提醒。下一步工作中，局机关党委将进一步加强了监督、指导力度，切实做好党建工作。

整改进展情况：已完成整改。

二是党建资料管理混乱。

整改措施及成效：2022年，财政局依据《***章程》《***组织工作条例》规定，严格执行组织生活制度及相关具体工作要求，持续强化党建资料管理工作，所属各支部已更换机关工委统一下发的支部工作记录本，严肃细致记录支部活动；局机关党委严格督促各支部管理好各项党建资料，支部活动记录本每半年抽查一次，党建资料年底统一上交党委办公室，由专人负责核查并保管。财政局党组已于2022年11月对未按要求记录支部活动的支部书记进行了谈话提醒。

整改进展情况：已完成整改。

三是召开组织生活会不严肃。

整改措施及成效：2022年，财政局进一步贯彻落实《***章程》《***组织工作条例》，按照上级党组织要求，严格落实组织生活会和民主评议党员相关制度。局机关党委督促、指导所属4个支部按照大石桥市委组织部《关于召开2021年度基层党组织组织生活会和开展民主评议党员的通知》要求，以深入学习贯彻***新时代中国特色社会主义思想，学习贯彻党的十九届六中全会精神为主题，结合贯彻省、市第十三次党代会精神，召开了组织生活会，组织引导基层党组织和广大党员深刻认识“两个确立”的决定性意义，大力弘扬伟大建党精神，坚持自我革命，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，取得了较好的会议效果。局党组已于2022年11月对未按要求召开组织生活会的支部书记进行了谈话提醒。下一步工作中，财政局将组织党务干部加强对《***章程》《***组织工作条例》等党内法规的学习领会，坚决杜绝组织生活不严肃的问题。

整改进展情况：已完成整改。

3.开展党务工作不严肃的问题

一是非党人员从事党务工作。

整改措施及成效：相关党务工作已于2022年年初交由中共党员负责，严格按照《***章程》《***组织工作条例》要求，严肃认真开展好党务工作。下一步工作中，财政局将进一步配强党务工作力量，着力建立一支讲政治、高素质、专业化的基层党务干部队伍。

整改进展情况：已完成整改。

二是推荐预备党员投票涉嫌造假。

整改措施及成效：经反复核实，投票记录与实际票数不符主要是由于统计失误造成，财政局党组已于2022年1月14日对责任人进行了谈话提醒。在以后的工作中财政局机关党委将严格按照《***章程》《***发展党员工作细则》要求，严肃认真开展好党务工作，保证新发展的党员质量，妥善保管党员入党资料，保证党员队伍的先进性和纯洁性。

整改进展情况：已完成整改。

三是入党材料审核把关不严。

整改措施及成效： 相关5名党员转正申请书和自传已经改为手写。在以后的工作中，财政局机关党委将严格按照《***章程》《***发展党员工作细则》要求，始终把政治标准放在首位，坚持慎重发展，更加严格管理和审核党务资料，杜绝类似问题出现。

整改进展情况：已完成整改。

4.履行全面从严治党“两个责任”不力的问题

整改措施及成效：2022年，大石桥市财政局党组落实全面从严治党“两个责任”，局党组将党风廉政建设与业务工作同部署、同落实、同检查，积极运用 “第一种形态”早发现、早提醒、早纠正机关干部自身存在的问题，有效提升干部职工廉洁自律意识、风险防范能力和干事创业积极性。同时，局机关党委于9月22日、25日召开两次财政局国有融资平台警示教育大会，于11月3日召开了一次全局的党风廉政警示教育大会，将我局部分违规违纪案例进行了公布，并通过警示材料、警示教育片展示了财政、国企领域典型案例，起到了良好的教育、震慑作用。下一步工作中，局党组书记将继续履行第一责任人的责任，自觉当好标杆、当好全面从严治党的“明白人”、“责任人”和“带头人”，带领党组成员主动履行“一岗双责”，紧盯关键岗位，强化对权力运行的制约和监督，从源头上防治腐败。

整改进展情况：已完成整改。

5.推动巡察整改工作不力的问题

整改措施及成效：大石桥市财政局党组进一步提高认识，压实整改责任，上轮巡察中未完成的“推进政府采购内部控制”等问题已于2022年3月全面整改完成。2022年9月，局党组对上一轮巡察中发现问题的整改落实情况进行了再一次梳理，未发现反弹回潮现象。在以后的工作中，局党组将严格落实整改过程中形成的长效机制，不断巩固、深化巡察成果，把巡察整改成果运用融入到日常工作、全面从严治党和班子队伍建设当中去，切实做到以整改促进全局整体效能提升。

整改进展情况：已完成整改。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话0417-5800427；邮箱信箱：辽宁省大石桥市二高街2号；电子邮箱dsqczdb@163.com。

中共大石桥市财政局党组

2022年11月18日  

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