崇左市江州区审计局对江州区2020年度本级财政预算执行和决算草案进行审计的通知

崇左市江州区审计局

审 计 通 知 书

江审通〔2021〕1号

崇左市江州区审计局对江州区2020年度

本级财政预算执行和决算草案

进行审计的通知

崇左市江州区财政局：

根据《中华人民共和国审计法》第十七条的规定和崇左市江州区审计局2021年度审计工作安排，我局决定派出审计组，自2021年3月22日起，对你单位具体组织的2020年度本级财政预算执行和决算草案进行审计，必要时将追溯到相关年度或者延伸审计（调查）有关单位。请予以配合，并提供有关资料（包括电子数据资料）和必要的工作条件。

审计组组长：黄云胜

审计组副组长：颜健祯

审计组成员：庄雪飞（主审）、黄培源、韦明红（兼廉政监督员）、黄晔平、刘晓明、李金丽、农伟璐、吴彦妤等。

***：1.承诺书

          2.审计通告

3.审计“四严禁”工作要求、审计“八不准”工作纪律

4.崇左市江州区审计局关于反馈审计组廉洁从审文明审计情况的函

5.被审计单位监督和评价表

6.江州区2020年度本级财政预算执行和决算草案审计材料清单

崇左市江州区审计局

                                2021年3月16日

***1

承诺书

承诺书***：

承诺单位提供审计资料清单

共     页     第     页

 承诺单位盖章

年      月      日

***2

审计通告

根据《中华人民共和国审计法》第十七条的规定和崇左市江州区审计局2021年度审计工作安排，我局派出审计组自2021年3月22日起，对江州区2020年度本级财政预算执行和决算草案进行审计。在审计期间，欢迎广大干部职工及社会各界人士来访、来函、来电，实事求是地向审计组反映该单位和有关人员执行国家财政、财务法律法规等方面的情况。同时，对审计组人员遵守廉政纪律情况进行监督，并向崇左市江州区审计局办公室如实反映情况。

审计组组长：黄云胜

审计组副组长：颜健祯

审计组成员：庄雪飞（主审）、黄培源、韦明红（兼廉政监督员）、黄晔平、刘晓明、李金丽、农伟璐、吴彦妤等。

审计组工作地点：崇左市江州区审计局

审计组联系电话： 136****3571

崇左市江州区审计局办公室电话：0771-7820055

崇左市江州区审计局

   2021年3月16日

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审计“四严禁”工作要求

一、严禁违反政治纪律和政治规矩，不严格执行请示报告制度。

二、严禁违反中央八项规定及其实施细则精神。

三、严禁泄露审计工作秘密。

四、严禁工作时间饮酒和酒后驾驶机动车。

审计“八不准”工作纪律

一、不准由被审计单位和个人报销或补贴住宿、餐饮、交通、通讯、医疗等费用。

二、不准接受被审计单位和个人赠送的礼品礼金，或未经批准通过授课等方式获取报酬。

三、不准参加被审计单位和个人安排的宴请、娱乐、旅游等活动。

四、不准利用审计工作知悉的国家秘密、商业秘密和内部信息谋取利益。

五、不准利用审计职权干预被审计单位依法管理的资金、资产、资源的审批或分配使用。

六、不准向被审计单位推销商品或介绍业务。

七、不准接受被审计单位和个人的请托干预审计工作。

八、不准向被审计单位和个人提出任何与审计工作无关的要求。

违反上述工作要求和工作纪律的，严格按照规定追究责任。

举报电话：0771-7820055

***4

崇左市江州区审计局关于反馈

审计组廉洁从审和文明审计情况的函

崇左市江州区财政局：

　　我局派出审计组于2021年3月22日起对贵单位进行审计，为使审计人员认真执行审计规范，忠于职守，依法审计，客观公正，实事求是，请你们对审计组和审计人员在审计期间廉洁从审、文明审计的情况给予监督和作出评价，于审计事项实施结束后5日内，填写《被审计单位监督和评价表》，法人代表签名并加盖单位印章，寄送或用信封密封后由审计组送交崇左市江州区审计局办公室。地址：崇左市江州区滨江路31号丽江大厦江州区审计局，邮编：532200，联系电话：0771-7820055。

审计组组长：黄云胜

审计组副组长：颜健祯

审计组成员：庄雪飞（主审）、黄培源、韦明红（兼廉政监督员）、黄晔平、刘晓明、李金丽、农伟璐、吴彦妤等。

崇左市江州区审计局

 2021年3月16日

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江州区2020年度本级财政预算执行和决算草案审计材料清单

一、一般公共预算执行审计

（一）2020年度预算股的各种发文登记簿；

（二）人大关于批准江州区2020年预算执行情况和2021年预算的决议；

（三）江州区人民代表大会常务委员会关于批准2020年度预算调整的决议(附有江州区人大财经委关于预算调整的审查报告、崇左市江州区财政局文件江财办关于调整2020年本级预算的通知)；

（四）编制2021年、2020度部门预算的依据（附《2021年、2020年政府收支分类科目》）（各2本）；

（五）2020年政府公共财政支出预算指标调整总表、明细表；

（六）江州区本级2020年预备费动支情况表，包括相关审批文件；

（七）2020年财政部门批复预算单位预算资料，总预算会计账簿等；

（八）2020年度一般预算收支决算总表（决算01表）；

（九）2020年度一般预算收支决算总表（决算01－2）；

（十）2020年一般预算支出预算变动及结余、结转情况表；

（十一）2020年度预算外财政专户资金收支决算总表；

（十二）2020年度预算资金年终资产负债表；

（十三）2020年年初预算及调整预算中预算股预留的项目支出明细、结余情况，2019年度预算资金结余累计支出情况表。

二、转移性收支审计

（一）一般性转移支付各项资金的有关管理文件；

（二）关于2020年度上级财政与本级财政年终结算有关事项的通知（年终结算批复）；

（三）关于2020年度上级与本级财政年终结算有关事项的资料；

（四）2020年度上级财政补助本级专项转移支付文件及专项补助资金（电子版）。

三、政府性基金预算执行审计

（一）2020年度报送人民代表大会审查的政府性基金预算表及预算编制说明；

（二）政府性基金预算指标账；

（三）总预算会计账簿、凭证中核算政府性基金的相关内容；

（四）部门预算编制及批复中政府性基金“二上”、“二下”的表格和说明；

（五）上级财政提前告知下级财政政府性基金转移支付预计数的文件；

（六）2020年度本级政府性基金收支决算总表。

 四、国有资本经营预算执行审计

（一）2020年度报送人民代表大会审查的国有资本经营预算表及预算编制说明；

（二）国有资本经营预算指标账；

（三）总预算会计账簿、凭证中核算国有资本经营预算的相关内容；

（四）部门预算编制及批复中国有资本经营预算“二上”、“二下”的表格和说明；

（五）2020年度本级国有资本经营决算总表。

五、国库管理审计

（一）国库集中收付管理相关资料

1．实行非税收入收缴管理的制度文件；

2．非税收入收缴系统电子数据；

3．收入退库情况的登记信息；

4．国库集中支付系统电子数据（包括用款计划数据、直接支付和授权支付数据）；

5．国库集中支付结余情况（分预算类型、分部门、分科目）电子数据和财政部门批复文件；

6．国库集中支付监控情况（管理制度、监控条件、核查结果等）。

（二）账户管理相关资料

1．财政部门银行开户情况，包括专户性质，开设依据等；

2．在财政部门备案的预算单位开户情况。

（三）其他业务相关资料

1.实行实拨资金管理的相关用款计划、拨款申请及相关凭证；

2.办理上下级财政资金调度相关资料。包括拨款凭证、计算调度资金依据、确定留用资金比例文件及相关计算依据；

3.总预算会计账目，凭证。暂收暂付款项办理依据等。

六、地方政府债券审计

（一）人大常委会批复的预算调整方案；

（二）2020年调整政府置换债券文件、政府置换债券置换存量债务明细表、置换债务的四方协议；

（三）2020年新增政府债券安排使用明细表；

（四）2020年总预算会计国库存款明细账及对账单；

（五）2020年总预算会计债务收支、暂存款等科目明细账及相关凭证；

（六）2020年政府债券发行及支出明细表。

七、预算绩效管理审计

（一）预算绩效管理相关文件；

（二）2019、2020年项目和部门整体支出绩效目标表、绩效自评表、2018、2019年项目和部门整体支出再评价报告。

八、其他需要提供的资料

（一）2020年社保基金预决算报表；

（二）2019-2021年中期财政规划、2020-2022年中期财政规划；

4.财政局（本局）2020年度工作总结；

5.2020年度财政局基本情况（单位性质、机构编制、人员等信息）；

6.    2020年政府采购情况相关资料；

7.根据审计进程需要补充提供的资料。

九、所需电子数据

（一）国库总帐、专户帐、集中支付备份数据；

（二）集中支付系统单位对账单（与打印给单位的版本一致）；

（三）预算股指标系统备份数据；

（四）2020年度总决算数据(本级含生成表、录入表)；

（五）2020年部门决算数据（提供软件安装光盘一张）；

（六）2020年非税收入收缴管理数据。

崇左市江州区审计局办公室                 2021年3月16日印发