南澳县审计局2015年工作总结

今年来，我局认真贯彻落实十八大精神，在县委、政府及上级审计机关的正确领导下，积极开展审计服务和审计监督。按照“适应经济发展新常态，适应改革发展新要求，坚持依法审计、实事求是”的总原则和“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的二十字审计方针开展审计工作，把“推进法治、维护民生、推动改革、促进发展”作为审计出发点和落脚点，把“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”等政策措施贯彻落实情况作为审计工作主线贯穿始末，注重新常态下审计方法方式的创新，积极探索“有深度、有重点、有步骤、有成效”的审计监督全覆盖措施和途径，发挥政策落实“督查员”作用，进一步发挥审计对促进地方稳增长政策措施贯彻落实的保障作用。 

今年，我局被县定为“精神文明单位”参与市评比；省特级档案工作目标管理顺利通过市档案局复查。 

一、审计项目计划完成情况 

 2015年，我局审计项目计划16个，年终共完成审计及审计调查项目18个。查出违规金额576万元、管理不规范金额6831万元，审计发现非金额计量问题52个，政府投资结算审计核减造价节约财政支出6万元。向县委、政府和上级机关报送专题（综合）材料、动态信息7篇，向县人大提交关于“三公经费”调研报告2篇，均被采用。同时，向被审计单位和有关部门提出审计意见和建议56条，为县内5个单位7个项目的招标文件、合同书征求意见函提出修改意见建议16条，均得到重视和采纳。  

二、工作开展情况及成效 

1、强化财政资金的审计监督，促进提高科学理财水平 

今年的预算执行审计工作，围绕财政资金运用的真实、合法和效益这一主题，以促规范、促改革、促和谐、惠民生，服务我县经济社会平稳发展为目标，努力当好公共财政“卫士”，充分发挥保障地方经济社会健康运行的“免疫系统”功能。组织对县财政局、经信局、城管局等单位的预算执行情况以及农业、民政等专项资金的审计监督，“同级审”共查出管理不规范金额5658万元，非金额计量问题18个，提出审计意见建议13条。 

审计结果表明，2014年县财政部门及各预算执行部门（单位）较好地落实县人大批准的年度收支预算和调整收支预算，进一步规范预算管理、依法管财理财观念得到进一步增强，加强税收征管，积极组织收入，努力争取上级支持，增加财政收入总量，稳妥推进财政改革以及在保运转、保民生、保重点，继续加大民生支出和重点建设项目的投入。为推进美丽幸福南澳建设提供财力保障。
2014年度本级预算执行总体良好。但本级预算执行、财政收支等方面仍存在一些不够规范和有待完善的问题；财政运行中，仍存在一些不稳定因素和困难，财政供给与实际需求的矛盾依然突出。针对存在问题，我们提出了一系列的意见建议：一是要强化预算管理，不断推进财政体制机制改革；二是要加强专项资金监管；三是要重视暂存、暂付款项清理 ，盘活财政资金；四是要加强财务培训，提升财务管理能力。各被审计单位能认真对待审计指出的存在问题，采取相应的措施落实整改、改进和完善。“意见建议”、“结果报告”和“审计工作报告”匀得到县政府、人大常委会和相关部门的重视和肯定。 

2、深化经济责任审计，加强对权力运行的制约和监督 

2015年度，我县的经济责任审计工作在县委、县政府和县经济责任领导小组的正确领导和重视下，在上级审计机关的具体指导下，紧紧围绕县委、县政府确立的2015年度县经济社会发展目标和中心工作，深入贯彻《***关于加强审计工作的意见》、《审计署关于进一步发挥审计作用促进稳增长政策措施贯彻落实若干意见》等文件精神，坚持“全面推进、突出重点、健全制度、规范管理、提高质量、深化发展”的工作思路，积极依法履行审计监督职责。坚持揭露问题与促进整改并重，注重从体制、机制、制度和政策措施层面发现和分析问题，提出改进、完善政策的建设性意见建议，逐步提升经济责任审计工作质量和水平，有效发挥经济责任审计工作在加强领导干部管理，强化权力运行和监督，推进社会和谐和党风廉政建设等方面发挥更大的作用。 

共完成审计项目7个（其中领导交办项目1个），其中：管委书记主任同步审计1个2人（按2个项目计），行政单位1个，事业单位1个，人民团体3个，均属于离任审计。查出领导干部任期内单位管理不规范金额521万元，管理不规范22项，提出审计意见及建议22条。从整体上看，我县经济责任审计工作领导机制和工作机制日趋完善，联席会议成员单位之间的协作配合进一步加强；经济责任审计方式方法不断改进，工作内涵日益丰富；领导干部依法行政和依职落实政策规定的意识不断增强。 

3、促进加强建设项目管理、提高建设资金使用效益 

今年来，以促进项目单位加强基本建设项目管理、提高建设资金使用效益为目标，组织了对县南澳中学食堂和宿舍楼工程的结算审计。通过审计核减投资额6万元，节约了政府建设资金投入，提出了相关意见建议，受到项目单位重视，取得了较好的审计效果。同时，注重服务县内重点项目建设工作，及时提出意见建议，为县重点项目顺利健康推进发挥了积极作用。
我们针对近年来教育部门在基本建设项目管理及专项资金使用管理中出现的一些问题，通过梳理分类，专门下发“关于进一步规范教育基本建设项目管理的审计建议书”，促进教育部门组织整改落实，进一步规范教育系统基建项目管理，发挥民生资金使用效益。 

4、关注民生资金和民生项目的审计监督，促进保障改善民生 

今年来，我们按照“执审为民”的理念，紧紧围绕保障民生、保障公平和维护社会和谐稳定，加强对重点民生资金和项目的审计监督，确保资金使用规范，促进保障和改善民生。开展了南澳县2014年城镇保障性安居工程***审计工作。***审计结果表明，在县政府的重视下，各相关部门能认真贯彻落实上级各项住房保障政策，不断提高住房保障水平，本县低收入家庭住房条件得到一定程度改善，住房困难问题得以缓解，在保障和改善民生、社会和谐等方面取得了一定成效。在审计后，我局针对审计发现的存在问题，专门形成审计专报上报县政府，专报得到政府主要领导的重视，县长对专报专门进行了批示。通过审计，揭示了民生项目在管理中以及各项惠民政策在落实中存在的问题，深入分析其成因，提出了有针对性、可操作性的合理化建议，促进民生项目规范管理，惠民政策得到进一步落实，真正惠及民生。 

5、当好政策落实“督查员”，促进稳增长政策措施的贯彻落实 

今年来，我局按照上级审计机关的统一部署，把政策***审计作为全年工作的重中之重，做到有组织、有计划、有步骤的开展，根据地方实际，合理整合审计资源，突出审计重点，找准切入点，把政策***审计融入到每个审计项目中，积极当好政策落实“督查员”。 

今年的预算执行审计，我们关注财政部门对存量资金的清理盘活，审计后，财政部门共清理结转两年以上的存量资金13785万元。通过对县供销合作联社的财务收支审计调查，结合当前上级有关供销社改革趋势，提出有利于本地供销社改革意见建议，为下阶段我县供销合作社的综合改革工作做好准备。 

对我县原环保局局长经济责任审计，延伸发现“特殊人群污水处理减免优惠政策”执行不到位的问题，审计组及时向相关主管单位指出并要求修正收费系统管理漏洞，提高优惠政策的社会覆盖面，确保为民惠民政策落到实处。同时，将这一事项反馈给民政部门，要求民政部门积极配合做好政策措施的宣传和低保户信息传递、核对工作。 

今年的城镇保障性安居工程***审计，发现尚存15套公租房未分配的问题，经审计指出后，县住建局积极采取措施进行整改落实，剩余15套公租房现已分配完毕，各住房保障对象也与房管所签订《公租房租赁合同》，并已办理入住手续。
对南澳中学学生宿舍与食堂楼工程进行结算审计过程中，经审计组实地察看，发现宿舍与食堂楼西北侧山体及部份残墙存在一定的安全隐患。随后建议县教育局要对学生宿舍与食堂工程周边环境的安全性进行评估，特别是西北侧山体及部份残墙的稳定性进行专业评估，对存在安全隐患予以排除，确保学校师生安全。 

“群众利益无小事”，通过审计后对细微事项的揭示和披露，查漏补缺，促进整改，于细微处见成效，提高了政府公信力和执行力，提升政府威信。 

6、积极完成各项交办事项，充分发挥参谋助手作用 

围绕中心，服务大局一直是审计部门职能履行的出发点和落脚点。今年来，我局在认真完成上级审计机关指令性审计任务的同时，积极围绕县经济建设的中心开展工作，加大力度认真完成县党政交办的各项工作任务，为县委、政府、县人大及相关部门的宏观决策提供相关依据及服务。在县财政局组织的“2015农村财会人员财政支农政策培训班”上，专门派出业务骨干为全县村居财会人员上了“加强基层组织财务管理，完善内控制度，促进农村社区和谐稳定”的专业辅导课。同时努力克服人手少、任务重的工作实际，抽调业务骨干参加市审计局组织的异地领导干部经济责任审计和2014年度保障性安居工程***审计工作，被抽调人员克服了身体、家庭、生活等各种困难，服从大局，勇挑重担，体现了高度的责任感和事业心。另，对县南澳大桥配套工程等县内重点工程项目实施动态监管，开展经常性监督，充分发挥参谋助手作用，突出了部门职能作用。 

7、突出审计整改落实，充分发挥审计监督作用 

今年来，我局把落实整改作为审计创新和提高效果的一项重要工作来抓，特别注重新常态下审计方法方式的创新，努力做到“审得准，改得动”。通过建立完善《审计专报》机制、下发审计建议书、加大整改检查力度、宣传相关法律法规知识、约谈单位责任人、与相关部门沟通、派员参与培训班授课等方式进一步扩大审计的影响力，提升审计的公信力和执行力，促进被审单位建立健全相关机制，完善相关制度，促使县委县政府重大决策部署和有关政策措施得到进一步的贯彻落实，充分发挥审计监督作用。 

从今年各被审单位的审计整改情况来看，相关部门单位能充分认识审计整改工作的重要性和必要性，积极落实审计意见和决定，强化法制意识，坚持标本兼治，维护了审计监督的严肃性和权威性。整改工作形成政府重视、部门配合、层层落实的格局，整改成效较好。 

三、加强“人、法、技”建设，促进审计工作向纵深发展 

今年来，我们通过进一步加强“人、法、技”建设，不断提高审计干部队伍素质，不断提高审计执法水平和能力，不断提高审计信息化水平，为服务南澳经济社会又好又快发展奠定坚实基础。 

1、以“三严三实”要求为统领，促进审计队伍文明素质新提高 

在新常态下，局党组高度关注干部职工的思想动态，以“三严三实”要求为统领，党组书记专门为全局干部职工上《牢记责任 提升素质 适应新常态》的专题讲座，解读审计干部如何做到“三严三实”。同时结合创建学习型审计机关，注重文化书屋阵地建设，将局内最大的办公室改造为文化书屋，注重对政策、时事的热点关注，及时更新书籍内容，调整分类结构，让审计干部职工立足岗位学、立足本职学、结合兴趣学，坚持“工作学习化、学习工作化”理念，营造浓厚的“书香机关”氛围，以学修身，提升依法审计、文明审计的能力。 

2、以党风廉政建设为保障，树立文明廉洁机关新风尚 

一是强化廉政教育，打好“预防针”。我局始终坚持“教育为主、预防在先”、“打铁还需自身硬”、“正人先正己”的原则，把廉政教育作为一项经常性工作来抓，及时组织学习《***廉洁自律准则》和《***纪律处分条例》，以“打铁还需自身硬，筑牢思想防线，坚守自律底线”为主题开展学习讨论，教育引导广大审计人员廉洁从审、严格执法。 

二是强化制度建设，筑牢“防火墙”。局党组坚持把制度建设贯穿于反腐倡廉各个环节，构建用制度规范从政行为、按制度办事、靠制度管人的机制。结合我局工作实际，修订完善了《南澳县审计局制度汇编》，新增制度4个，修订完善原有制度3个，修订后将30项制度装订成册，分发全体干部职工，做到有章可循，使精神文明建设迈上制度化、规范化的轨道。 

三是强化审计纪律，架设“高压线”。局党组结合审计工作“八不准”要求，建立健全约束机制，强化审计工作纪律，制定完善《审计执法责任制实施办法》、《审计执法过错责任追究办法》和《贯彻执行＜审计组廉政责任的若干规定＞的措施》等系列制度，进一步提升审计人员遵守“八不准”规定的自觉性，切实做到依法审计、文明审计、客观公正、秉公执法。近几年来，没有发生审计人员违反规定的现象。 

3、以强化审计信息化和档案管理建设为抓手，促进审计工作健康发展??
推进审计规范化、信息化建设是当前经济社会发展新形势下对审计工作的任务和要求，也是我们审计机关贯彻落实科学发展观的具体措施，是促进经济、社会健康运行的保障。我局现已初步建成审计工作规范化、数字化、网络化的审计信息化系统，应用及运用了审计管理系统和远程会商系统，已全面实现了AO系统同OA系统的交互、实现了信息传递网络化和办公无纸化，进一步提高了审计工作效率和质量。同时，持之以恒认真贯彻执行《中华人民共和国档案法》、《广东省档案条例》和《汕头市档案管理办法》等相关法律法规的规定，进一步健全档案管理机构设置，落实档案管理工作制度，规范档案管理工作，使我局档案管理工作水平得到不断提高和完善。今年，省特级档案工作目标管理顺利通过市档案局复查。 

取得的这些成果恰是我局贯彻落实科学发展观、促进审计工作科学发展的最好体现，是审计工作更好服务地方经济社会科学发展的有力证明，有效推动了我县审计事业健康快速发展。 

三、存在问题 

一年来，我们的审计工作虽然取得了一定成效，但距新形势对审计工作的要求还有一定距离。存在的问题和困难有几个方面：一是工作任务繁重同审计力量不足矛盾较为突出；二是审计工作转型与人员素质不相适应，学习、培训、提高人员素质任务较重；三是计算机操作水平还跟不上形势发展的需要，计算机辅助审计未能较好开展；四是在提高全县领导干部财经法规意识、规范财务人员依法理财方面仍有提升的空间。近几年，我局综合运用审计结果，通过各种方法方式着力提高干部自我监督意识、规范干部经济行为，但是站在全县经济社会发展高度，围绕县委和县政府的中心工作开展较高水平的调研欠缺思考，交流推广好经验的力度不够深入。 

四、2016年的工作思路 

2016年，县审计机关将紧紧围绕县委、政府的工作中心，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，按照“适应经济发展新常态，适应改革发展新要求，坚持依法审计、实事求是”的总原则开展审计工作。 

一是继续把稳增长、促发展作为当前审计工作的首要任务。坚持把稳增长等政策措施贯彻落实情况作为审计重点贯穿审计工作全过程，切实反映本地区经济发展过程中存在的突出问题，深入分析问题产生的原因，及时提出具操作性的审计意见和建议，促进深化改革和完善制度。 

二是围绕中心、服务大局，进一步履行好部门职责。不断深化预算执行审计、领导干部经济责任审计、专项资金及民生项目审计、政府投资项目审计、全过程***审计，认真完成好县党政和上级审计机关交办的任务，促进审计工作更好融入我县经济社会发展大局，促进县委、政府推动科学发展、建设美丽幸福南澳各项措施的贯彻落实。 

三是要进一步促进审计成果开发利用，注重从体制、机制、制度的高度分析原因，提出可操作性意见建议，提升审计服务经济社会发展大局质量和效果。 

四是要进一步加强学习、更新理念，推进审计创新。要加强对******系列讲话精神和相关会议精神的学习贯彻，与时 俱进，适应新常态。提高人员素质、培养队伍开拓创新精神、提高工作效率、、发挥审计免疫功能等方面下功夫，进一步提升队伍战斗力，进一步履行好部门职责。