龙岗区财政局2015年上半年工作总结

　　今年以来，在区委、区政府的正确领导下，我局牢牢把握“一个目标、两大战略、三个转型、四条底线、五大体系、六区一城”的战略部署，创新思路、攻坚克难，充分发挥财政保障支撑引导作用，大力组织各项收入，加强预算执行监督与分析，积极落实民生投入，加大国有集体资产监管力度，较好地完成了各项工作。

　　一、上半年主要工作完成情况

　　（一）着力加强收支管理，实现财政平稳运行。一是狠抓收入征管。上半年，我区累计实现一般公共预算收入109.09亿元、同比增长14.19%，快于时序进度12.62个百分点，收入规模居全市各区第一位。其中，税收分成收入105.74亿元、同比增长14.98%，占一般公共预算收入的96.93%，个人所得税、企业所得税、增值税、营业税分别同比增长28.87%、19.58%、18.35%、5.71%，除契税外的中小税种也有较大增幅。同时，我区累计实现基金预算收入14.58亿元、同比增长0.46%，其中国土基金分成收入13.53亿元、同比增长13.57%。上半年我区财税运行逐月企稳，充分展现了我区强力实施“高端引领、创新驱动”发展战略、有效化解经济下行压力的工作成效。二是全面做好财力保障。上半年，我区累计完成一般公共预算支出75.72亿元、同比增长14.1%、完成年度预算的42.58%，其中九大类重点民生支出46.6亿元，同比增长30.13%，占一般公共预算支出的61.54%、较上年提高7.59个百分点；累计完成基金预算支出7.36亿元，同比下降50.62%，其中国土基金支出6.38亿元、同比下降46.45%，主要是今年国土基金安排的区政府投资项目及征地拆迁项目下达率及执行率较低。三是认真贯彻中央八项规定和“约法三章”要求。修订出台机关事业单位会议费、培训费管理办法，进一步强化计划审批管理、严格开支范围标准、规范报销结算，严格控制压缩一般性支出，上半年全区会议费及“三公”经费财政拨款支出合计3512.08万元、同比压减61.08%，其中会议费、因公出国（境）经费、公务用车运行维护费、公务接待费支出分别同比压减52.51%、87.74%、59.65%、57.14%，未产生公务用车购置经费支出。

　　（二）全面落实新《预算法》，严格依法理财。一是规范预算执行管理。将“项目支出执行率”和“追加预算核减率”纳入全区年度绩效考核指标体系，建立预算执行情况定期通报和诫勉约谈机制，大力推进包括“三公”经费在内的预决算信息全面公开，有效强化用钱单位的主体责任，部门预算执行时效性和均衡性得到大幅提高。经过努力，上半年我区一般公共预算支出进度位居全市第一。二是深挖盘活财政存量资金。对截至2014年12月31日的一般公共预算、政府性基金预算、转移支付和部门自有账户结转结余资金以及财政专户应缴未缴非税收入进行全面深入清理，共盘活收回90.09亿元，统筹用于稳增长、调结构、惠民生等领域的重点事项资金保障。三是大力压缩地方政府债务规模。协调市财政委向我区调度116亿元垫付款，累计偿还政府债务本金120.43亿元，使我区地方政府债务余额由年初的156.17亿元降到35.74亿元、地方政府债务率由65%降到13%，极大化解了我区地方政府债务风险。四是加强国库集中收付管理。筹备街道和专项资金国库集中支付改革工作，上半年共办理279家区级预算单位国库集中支付业务8.38万笔、总金额43.5亿元；加强会计核算监督，定时清理往来款项，依法纠正和拒付不合理开支1200多万元。五是强化政府采购监管。制定我区政府集中采购目录和限额标准，将《龙岗区政府向社会力量购买服务指导目录（补充目录）》纳入2015年集中采购目录组织实施，上半年共完成非公开招标采购审批96项、采购进口产品审核14项，全区实际完成政府采购金额5.87亿元；依法办结各类政府采购案件12宗，对10家供应商进行处罚并记入诚信档案。六是深化预算绩效管理改革。公开招标选定3家预算绩效项目评审服务资格供应商，组织开展2场面向全区各单位的预算绩效管理业务培训，将预算绩效管理范围扩大到50%区直机关事业单位的100万元以上非基本支出项目和所有单位50万元以上服务采购类项目。七是深入推进财政监督。修订印发《龙岗区街道培植税源奖励办法》等管理制度，完善《龙岗区财政局行政处罚裁量权实施标准》，对区电影公司等6家单位组织开展会计信息质量检查并督促整改，开展全区公务车辆保险统保资格招标采购，完成第四批139辆公车拍卖。

　　（三）规范集体资产监管，推动社区经济转型发展。一是深化社区股份合作公司改革。选取24家股份合作公司开展规范管理建设，提升公司治理水平；选取社区经济转型发展21个重点项目，以点带面促进转型升级；优化提升社区“三资”监管服务系统，为全区51家社区股份合作公司配备自助查询服务终端，上半年共录入各类“三资”监管服务信息9.07万条。二是拟订《龙岗区社区股份合作公司集体用地开发和交易监管实施细则》。规范加强对社区自主开发、合作开发（改造）集体用地及其项目公司股权转让、集体用地抵偿债务等交易事项的监管，引导社区集约高效利用集体用地，保障股份合作公司及股东的合法权益。三是加强集体资产重大事项监管。审核完成股份合作公司重大事项备案8宗，引导社区合法利用土地资源，促进社区土地物业保值增值。四是加强社区经济审计监督。组织开展25个社区一级股份合作公司和95个居民小组股份合作公司资产、负债、财务收支、管理情况和制度执行情况的审计工作。五是指导做好社区信访维稳工作。组织开展社区股份合作公司信访维稳“百日行动”，参与协调处理17宗涉及股份合作公司的信访事件，积极化解基层矛盾。

　　（四）加强国有资产监管，提高运营使用效益。一是加强区属企业国有资产监管。出台《龙岗区企业国有资产监督管理暂行办法》，依法履行出资人职责，以市场化、法治化为导向妥善处理国有资产“谁来管、管什么、怎么管”的问题；汇总分析区属国有企业2014年度经济运行情况，审核批复2015年度经营预算和财务收支预算，审核完成公司设立、股权划转、资产划拨等日常监管事项28宗。二是加强行政事业单位固定资产管理。上半年共审批固定资产报废208宗、调拨143宗，账面原值合计2.59亿元，组织开展区法院、检察院的清产核资工作。三是规范加强政府物业管理。出具9个小区39项社区公配物业规划设计方案审核意见，完成58项物业移交协议手续、29项物业实物移交确认手续、22项物业委托使用管理手续，办理《房地产证》87本；收缴经营性政府物业租金309.59万元，新签订53份租赁合同月租金同比增长34%；清查全区党政机关事业单位办公用房，共整改腾出各街道办公用房2.43万平方米，拟调整区政府采购中心等18个单位的办公用房场所，每年可节省办公用房租金966.73万元；清查出全区政府周转性住房586套、建筑面积共9.36万平方米；改进社区公配物业管理，加快社区公配物业投入使用时间，有效节省使用单位的前期资金投入。

　　（五）加强干部队伍建设，全面提升服务能力。一是全面落实机关党建“两个责任”。修订完善机关党委重大事项议事规范，细化明确班子成员职责分工，层层签订党风廉政建设责任书，严格落实“一岗双责”；加强经常性思想教育和廉政风险防控，认真开展廉政谈心谈话活动，定期督促检查纪律作风情况，强化正风肃纪措施，强力防止不正之风滋生蔓延；巩固拓展党的群众路线教育实践活动成果，通过专题党课、专题学习研讨等方式深入开展“三严三实”专题教育，引导党员干部把“三严三实”作为修身做人用权律己的基本遵循、干事创业的行为准则。二是强化提升作风效能。建立“马上就办”工作机制，将“会计从业资格证办理”等6项工作列入全区“马上就办”事项，落实推进优化办事流程、规范办理时限、按时办结回应等各项具体措施；抓好落实“三见面”等工作要求，按时办结答复区人大建议、政协提案45件、市人大建议5件；细化明确33项区委区政府年度绩效评估考核事项和3项市对区考核事项的责任分工，加强日常督查催办，强力抓好财政改革发展各项工作落实；规范加强节假日值班、公车使用、固定资产配置使用等机关内部管理，着力提升行政服务效能。

　　二、当前财政管理应关注的主要问题

　　（一）财税收入增速放缓，预算平衡面临不确定性。受经济下行压力较大，工业生产者出厂价格指数、消费者价格指数等持续低位徘徊，营改增试点扩围等原因影响，今年上半年全区一般公共预算收入增幅较上年同期减少18.26个百分点，其中税收收入增幅较上年同期减少20.38个百分点，财税收入增长势头明显放缓。与此同时，机关事业单位养老保险制度改革等改革事项下半年可能成为重大增支事项，进而对区级财政收支平衡造成一定影响。此外，在经济企稳势头尚不稳固时，亟需加大积极财政政策实施力度，充分发挥财政资金稳增长的重要作用，财政支出刚性增长要求仍然较多。

　　（二）税源结构未见改善，抗收入波动风险有待提高。上半年我区税收收入呈逐月企稳回升态势，主要是华为集团企业所得税汇算清缴额大幅增加及个人所得税集中入库；我市房地产市场在“3.30新政”刺激下迎来了销售量价的大爆发，房地产税收的累计增幅由跌转升（一季度下降11.11%，二季度增长5.03%）。由此可见，华为集团和房地产业两大支柱的纳税状况依然是影响我区税收收入的重要因素，华为集团“一企独大”和房地产业系统性风险所带来的税源结构高风险依然未有改观。从产业结构分布上看，上半年我区第二产业税收贡献（全口径）166.36亿元，同比增长23.93%，占全口径税收收入的55.76%；第三产业税收贡献（全口径）131.66亿元，同比增长10.89%，占全口径税收收入的44.13%。传统制造业增长前景不明朗，第三产业增速有所放缓，整体税收贡献的近70%来源于华为集团与房地产业，我区产业结构调整、新兴税源建设工作初见成效但仍亟待加强。

　　（三）财政支出进度压力较大，仍有可主动提高的余地。虽然上半年我区一般公共预算支出进度位居全市各区第一，但是剔除政府性债务偿还因素，一般公共预算支出进度仅为38.11%。在部门预算项目支出方面，仍有部分单位上半年支出进度大幅低于时序进度，主要是习惯于将项目工作集中安排在下半年，同时代编预算和资金二次分配工作基本尚未启动导致相应项目无法开展。在专项资金支出方面，目前基建项目推进存在征地拆迁困难较大、工程推进不确定性因素较多等问题，基建资金支出进度受到严重影响，基建资金支出实际执行率仅4.27%；而经济与科技发展专项资金管理仍是先定预算、后定项目，且尚未引入项目库管理模式，在项目收集、梳理和审核方面流程耗时较长，影响了资金支出进度，经济发展专项及科技发展专项资金支出实际执行率仅16.04%。