中共上海市杨浦区委党史研究室2019年度预算执行及其他财政收支情况审计结果公告

中共上海市杨浦区委党史研究室

2019年度预算执行及其他财政收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，区审计局对中共上海市杨浦区委党史研究室（以下简称党史研究室）2019年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计。

一、基本情况和审计评价

党史研究室是区委直属的参公事业单位，与上海市杨浦区地方志办公室合署办公，主管党史业务和地方志工作。区财政局批复2019年财政支出预算387.95万元。审计结果表明，2019年党史研究室预算编报基本真实、完整，执行基本有效。但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

1、存量资金未及时清理。截至2019年末，党史研究室其他应付款中宕有超过两年未支付的“杨浦年鉴专项”13.56万元。

    2、项目经费未专款专用。党史研究室2019年11月购买***电脑及配套软硬件1.11万元，2019年12月支付办公室隔断工程尾款1.77万元均从党史工作专项经费列支。

    3、政府购买社会组织服务项目管理不够规范。一是合同不细化，未注明费用分期拨付比例，服务起始期早于合同签订日期等问题。二是项目绩效管理有待加强，未对委托项目的开展情况进行绩效评价。三是未按规定对委托项目开展阶段性监督检查。

    4、固定资产管理不够规范。党史研究室无固定资产盘点书面记录。个别资产入账不完整，涉及资金3000元。

    三、审计处理情况及意见

    对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对存量资金未及时清理的问题，要求党史研究室全面盘活存量资金。对项目经费未专款专用的问题，要求党史研究室做到项目经费专款专用。对政府购买社会组织服务项目管理不够规范的问题，要求党史研究室进一步规范购买社会组织服务合同管理、绩效管理和监督管理。对固定资产管理不够规范的问题，要求党史研究室进一步加强资产清查，补计相关固定资产。

    四、审计发现问题的整改情况

对本次审计发现的问题，党史研究室领导班子高度重视，召开整改专题会议，制定整改方案，采取措施落实整改。

    对存量资金未及时清理的问题，党史研究室将宕存资金部分用于业务工作，剩余部分已上交财政。对项目经费未专款专用的问题，党史研究室明确今后将做到项目经费专款专用。对政府购买社会组织服务项目管理不够规范的问题，党史研究室将在今后进行购买服务时严格按照文件规定实施。对固定资产管理不够规范的问题，党史研究室即知即改，今后将按照要求规范执行。