广州市越秀区2010年预算执行情况和2011年预算草案的报告

——2011年3月8日在广州市越秀区第十四届

人民代表大会第八次会议上

广州市越秀区财政局局长   徐卉瑜

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告越秀区2010年预算执行情况和2011年预算草案。请予审议。

一、“十一五”时期和2010年预算执行情况回顾

(一)“十一五”时期预算执行总体情况。

“十一五”时期，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、政协的监督支持下，财政部门积极应对复杂多变的经济形势，统筹兼顾，迎难而上，着力保障和改善民生，推动经济平稳较快发展，圆满完成了各项目标任务。“十一五”时期我区共实现区域税收1,541.22亿元，位居全市各区之首，2010年比2005年增收93.29亿元，年均增长7.6%；实现财政一般预算收入累计144.14亿元，2010年比2005年增收14.27亿元，年均增长11.7%；财政一般预算支出累计179.62亿元，2010年比2005年增支18.88亿元，年均增长12.3%，其中教育经费累计投入59.46亿元，公共安全累计投入33.83亿元。

（二）2010年一般预算执行情况。

区十四届人大七次会议审议通过的2010年财政一般预算收入计划为317,360万元，全年实现收入336,234万元，完成年度预算计划的105.9%，比上年实绩增长6.0%，增收18,986万元。其中地税部门组织的区库收入完成233,685万元，增长4.1%，增收9,285万元；国税部门组织的区库收入完成58,635万元，增长12.9%，增收6,689万元；财政部门组织的收入完成43,914万元，增长7.4%，增收3,012万元。

区十四届人大七次会议审议通过的2010年财政一般预算支出计划为408,305万元，全年实现支出478,063万元，剔除市一次性补助支出48,510万元，区级支出为429,553万元，完成年度预算计划的105.2%，增长11.2%（附表一）。

按照现行财政体制计算，2010年区财政一般预算收入加税收返还等项目，全年可支配财力为446,578万元，加上年结转专款78,812万元，减区级支出429,553万元、结转下年专款95,469万元，年终净结余368万元。

 （上述数字以市财政决算批复为准）

2010年，我区财政在预算执行中主要做了以下几个方面的工作：

1、强化增收措施，推进财源建设，确保财政收入稳定增长。

2010年，在经济增长、企业效益复苏的拉动下，我们克服区域税收持续下降等不利因素，财政收入有所增长，但全年呈现出“前高后低”的态势。一季度我区财政收入增长14.6%，主要是2009年同期受全球金融危机影响，同比基数较低所致，但随着4月份国家房地产新政的推出，支柱产业房地产业税收滑落，加上企业所得税汇算清缴以及一次性收入减少等因素，全年累计增幅回落至6.0%。

面对复杂多变的经济形势，我们与税务部门紧密配合，针对我区的税收减收因素进行分析和预测，及时创新工作思路谋求对策，加大征收管理力度，按照《关于开展越秀区协税护税专项行动实施方案》，完善对零散税源的征收管理，全年印花税同比增长41.3%，增收12,295万元，区协税护税代征点全年代征税款入库同比增收7,870万元。

2、优化财政支出结构，借助亚运盛会推进城市环境建设，改善民生福利，促进社会和谐稳定。

——多措并举筹集亚运各项资金。区财政在财力有限的情况下，充分利用现有资源，按照实事求是和勤俭办事的原则，共投入12,157万元，主要用于亚运安全保卫、卫生防疫保障、食品药品监管等，其中安排与亚运安保维稳相关经费9,840万元，发放特殊群体亚运补贴674万元。另外转拨6,000万元对东濠涌、新河浦涌、水均岗涌和景泰涌实施污水治理及生态修复工程建设。

——确保各项社会保障项目资金及时到位。全年社会保障支出109,474万元，增长15.7%，其中离退休经费90,429万元，抚恤及退役安置经费支出3,963万元；提高城镇最低生活保障金、重残补助金标准，扩大长寿保健金的发放范围，全年共支付城镇最低生活保障金、低收入人群临时物价补贴、长寿保健金等3,879万元；支付各项社会养老保险和医疗保险政府资助3,683万元，居家养老、残疾人康复以及再就业补助等经费2,313万元。

——医疗卫生服务投入进一步增加。全年医疗卫生支出26,405万元，同比增长12.8%，包括医疗保障经费13,011万元，特困人员基本医疗补助555万元，社区公共卫生服务及基本医疗补助2,224万元，社区卫生服务中心建设经费707万元等。

——加大教育投入。全年区财政对教育的投入达到145,902万元（含离退休），落实了教育系统绩效工资制度，使教师工资福利待遇达到“两相当”①；（①“两相当”：即县域内中小学教师平均工资水平与当地公务员平均工资水平大体相当，县域内农村中小学教师平均工资水平与城镇中小学教师平均工资水平大体相当。）支付教职员工住房货币补贴、七十岁以上及已故人员住房补差共2,247万元；足额拨付了义务教育阶段学杂费3,258万元；安排教育信息化建设和校舍维修工程2,879万元。另外在预算外支付了教育综合改造和校舍安全工程经费13,000万元。

——落实科学技术支出。全年科学技术支出9,227万元，增长8.1%，其中科技三项费用支出8,600万元，包括安排区各项经济扶持资金2,700万元，区配套服务业引导资金500万元，节能专项资金100万元等，促进了企业提高自主创新能力。

——支持文化体育事业蓬勃发展。全年文化体育支出1,941万元，增长2.3%，包括农家书屋（社区书屋）、各项体育赛事及群众体育活动等经费。

——保证城区治安和环境管理经费。全年公共安全支出81,167万元，增长15.7%，包括落实公安机关公用经费保障机制，支付治安维稳、装备购置等经费17,834万元，安排检察院防腐反贪专项经费695万元，为实现平安亚运、维护良好的社会治安形势提供了有力保障。全年城乡社区事务支出35,7***万元，2010年我们在市投入大量资金进行迎亚运城市环境建设的基础上，落实各项区配套资金，其中投入环卫保洁经费15,704万元，市政设施维护经费4,099万元，市政园林绿化养护支出3,783万元，城区面貌焕然一新。

——严格控制一般性支出。认真贯彻党政机关厉行节约的精神，切实执行行政经费“五个零增长”，大力压减一般性专项支出，推进服务型、节约型政府建设。

——落实对口援建四川地震灾后恢复重建资金3,172万元。

——在其他支出中安排百色、梅州、信宜等地区扶贫资金501万元，街道出租屋管理经费10,341万元。

3、促进精细化管理，加强财政基础工作和基层建设。

制定《越秀区部门预算管理办法》，进一步细化完善财政预算、政府性基金预算编制，加强预算执行管理，规范结余结转资金使用，促进预算执行与预算编制的有效衔接；积极探索预算管理系统与绩效评价的有机结合，逐步树立以绩效结果为导向的预算绩效管理理念；完善网络建设，强化预算监督，优化整合支付系统与指标管理系统，逐步建立财政性资金运行全过程的监督体系；推进公务卡试点工作，提高公务支出的透明度；结合省对市区财政体制的调整，认真做好调研，确保与省财政体制有效衔接；健全行政事业单位资产管理系统，积极探索资产管理新思路；不断完善政府采购管理, 率先推行政府采购计划管理并实现政府采购集中支付信息化监管。

4、加强迎亚运各项重点项目的管理，确保财政资金的安全性。

为保证亚运各项工作顺利开展，我们采取有效措施，对

财政资金安排、拨付、监督各个环节进行优化调整，动态监控亚运资金运行，加强协调互通信息，加大专项审查力度，对项目实施情况及资金支出情况进行监督，保障资金使用的安全性和有效性；对项目建设工作严格按照《越秀区财政投资建设项目管理办法》进行管理，预算编制与预算评审同步进行，提高评审效率；按政府采购及亚组委相关文件的要求，确保政府采购项目严格按程序执行。

（三）2010年基金预算执行情况。

2010年区级基金预算收入完成12,772万元，增长17.3%，增收1,888万元；区级基金预算支出完成8,119万元，增长71.6%（附表二）。

基金预算支出主要情况如下：

文化事业建设费支出2,823万元，主要投入各街道文化站工作经费、图书馆业务经费、精神文明建设和宣传业务经费等。

地方水利建设基金支出4,537万元，主要投入排水设施改造、清疏工程和湖堤维护整治等。

残疾人就业保障金支出759万元，主要投入精神病患者救助、残疾人康复训练经费等。

二、2011年预算草案

（一）财政收支形势

2011年是我国实施“十二五”规划的开局之年，一系列拉动内需的政策预计将对我区经济发展产生较好的推动作用；亚运后我区城市面貌得到较大提升，有助于我区加快经济发展方式转变。但我区财政收入仍面临较多不确定因素：省对市区财政体制的调整、支柱行业房地产业发展形势不明朗、重点企业外迁、后亚运时期投资带动效应预计有所减弱，都将对我区财政收入产生一定的减收作用。在支出方面，贯彻国家调结构、扩内需、保增长、惠民生各项决策，推进基本公共服务均等化等都需要财政进一步加大投入力度，财政收支压力非常大，必须审时度势、科学合理编制2011年预算。

（二）一般预算草案。

2011年我区财政预算安排的指导思想：深入贯彻落实科学发展观，根据区委、区政府的总体部署和要求，积极组织财税收入，涵养税源，完善财税机制，强化协税护税网络，促进财政收入稳步增长；坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，着力调整优化财政支出结构，严格控制一般性支出，实行“五个压缩”、“一个增加” ②；（②“五个压缩”、“一个增加”：压缩党政机关办公经费、公务接待经费、公务购车和用车经费、会议经费、出国经费，增加对民生和社会事业的投入。）强化财政资金绩效评价，努力提高资金使用效益。

1、预算安排的基本原则。

——以2010年财政一般预算收入为基础，综合考虑各种税收调整政策因素编制2011年收入计划，按规定将预算外收入纳入预算管理，进一步提高财政收入预算编制的科学性和准确性。

——坚持量入为出、适度从紧、统筹兼顾的原则。按轻重缓急合理安排支出，实现财政支出安排与财力相适宜，确保收支平衡，略有结余。财政支出计划按当年可支配财力安排。

——确保法定增支要求，保障基本支出需要，对教育、科技、政法部门等法定增长予以保证。

——按照公共财政要求优化支出结构，坚持有保有压，重点保障民生十件实事落到实处，落实各项扶持经济发展政策，增强我区经济发展后劲。

——切实贯彻“五个压缩”的规定，继续从严控制一般性支出，降低行政成本。

2、财政一般预算收支计划安排。

一般预算收入计划。

2011年一般预算收入计划为329,666万元，比上年（调整后执行数③，下同）增长5.0%。其中国税部门组织的收入计划为55,505万元，增长3.0%；地税部门组织的收入计划为229,135万元，增长6.0%；财政部门组织的非税收入计划为45,026万元，增长2.5%。

③调整后执行数：2010年收入执行数按2011年省对市财政体制的收入口径调整。

一般预算支出计划。

按现行财政体制，区可支配财力预计为459,000万元，2011区财政一般预算支出计划拟安排459,000万元（附表三），具体安排如下：

——一般公共服务支出45,285万元，包括政府提供一般公共服务而进行的行政运行经费，其中居委会经费10,137万元，计生经费5,194万元。

——公共安全支出79,938万元，其中公安机关经费69,858万元，检察院经费3,633万元，法院经费4,786万元，司法经费1,661万元。

——教育支出89,927万元，其中按照“两相当”的要求足额安排教职员工人员经费74,000万元，落实义务教育阶段学杂费3,350万元，生均经费3,073万元。另在预算外安排教育信息化建设、教育综合改造及校舍安全工程等经费共15,607万元。

——科学技术支出9,877万元，主要是科技三项费用、科普经费、科技管理事务支出等，其中科技三项费用9,100万元，包括科技创新和创意产业发展资金1,200万元等。

——社会保障和就业支出132,150万元，包括行政事业单位离退休支出111,026万元（其中安排教育系统离退休人员经费62,386万元），抚恤和退役安置经费4,336万元，最低生活保障金3,076万元，社会福利救济及政府资助保险金等支出7,086万元，再就业补助1,557万元以及劳动和社会保障、民政、残联等部门管理事务支出等。

——医疗卫生经费28,874万元，其中医疗保障经费15,588万元，社区公共卫生服务及基本医疗补助2,522万元，安排疾病预防控制经费4,076万元，卫生监督经费861万元，重大公共卫生专项经费420万元。

——城乡社区事务经费 33,803万元，包括市政公共设施维护专项经费4,128万元，园林绿化养护经费4,325万元，市政道路保洁经费11,771万元，社区沙井盖、化粪池等民生应急专项经费500万元，以及建设和市政、综合执法分局等部门管理事务支出。

——文化环境交通国防工业等事务支出12,834万元，其中文化支出1,876万元，体育支出863万元，排污费支出201万元，公房修缮费2,500万元，代管公房管理等国土房管经费3,089万元。

——其他支出21,712万元，包括街道出租屋经费15,103万元，花市经费350万元，扶贫资金996万元，困难群众春节慰问金327万元，以及大新派出所建设等经费。

——总预备费4,600万元。

（三）基金预算草案。

2011年，纳入区本级基金预算编制范围的项目有：文化事业建设费、地方水利建设基金、残疾人就业保障金。2011年区本级基金预算收入计划为12,772万元；基金预算支出计划为8,457万元，余额结转下年度安排（附表四）。

基金预算主要支出项目计划安排如下：

文化事业建设费支出2,302万元，主要安排街道文化站、精神文明建设和宣传工作、图书馆购书、文物普查及保护等经费。

地方水利建设基金支出4,760万元，主要安排河涌养护、排水设施改造和清疏工程、湖堤维护整治等经费。

残疾人就业保障金支出1,395万元，主要安排康园工疗站康复经费、“阳光家庭”行动计划、为特殊家庭提供政府购买居家养老服务和残疾人康复训练等经费。

（四）部门预算草案。

根据省、市财政实施部门预算的原则和方法，2011年全区66个一级预算单位共237个部门继续全面编制部门预算，全部上报区人大审议（附表五）。

三、2011年财政工作的主要措施

2011年我区财政收支矛盾仍然比较突出，财政增收的基础仍不稳固，办好民生实事、发展各项社会事业需要不断加大投入。因此，我们必须增强忧患意识，坚定发展信心、锐意进取，确保2011年财政预算任务完成。

（一）振奋精神，积极采取有效措施，切实保证财政收入增长。

1、支持经济结构调整和发展方式转变。充分抓住建设越秀核心产业功能提升区和北京路广府文化商贸旅游区两大功能区的有利条件和发展机遇，完善我区扶持经济发展政策，研究提出扩大财源的措施，充分发挥财政资金引导作用，将扶持经济专项资金用到实处，提高资金使用效益，增强我区自主创新能力，促进总部经济、民营企业发展，提升核心产业竞争力，依靠经济发展带动财政增收；加大“选商引资”力度，加强对引入企业进行纳税能力和财政贡献率的评估，在兼顾传统行业的基础上放眼未来，侧重引进发展潜力大的新兴行业，争取更多企业落户。

2、采取有效措施加强收入征管。发挥财税联席会议制度的作用，加强预测分析，把握收入变化趋势和新的税源增长点，建立和完善税源动态监控体系，努力挖掘增收潜力；密切关注省财政体制调整对我区财政收入的影响，及时研究应对措施；加强非税收入管理，将预算外收入纳入预算管理，制定有效措施促进非税收入依法依规足额征收；结合街道社会管理服务改革，创新协税护税工作思路，完善工作机制，整合街道出租屋管理中心和税收委托代征工作站，充分利用社区资源，拓宽税收代征范围，积极研究并做好车船税等零散税源委托街道代征工作，提高代征服务质量，促进代征税收增长。

（二）优化财政支出结构，科学降低行政成本。

继续加大节支工作力度，勤俭办一切事情，调整支出结构，合理安排财政支出，集中财力办大事。继续将保障和改善民生作为财政的优先方向，积极推进公共服务均等化，扩大公共财政覆盖面，落实好各项惠民政策，将十件民生实事落到实处；保障教育经费投入，推动我区教育高质均衡发展；支持深化医药卫生体制改革，不断提高社区卫生服务质量；确保社会保障和就业资金，继续推进政府购买服务，将老人长寿保健金发放范围扩大至70周岁以上；进一步增加文化投入，深化文化民生工程，打造“广府庙会”等特色民俗文化品牌；落实各项市政建设和维护资金，加强宜居城区建设，巩固和提升亚运后城市管理水平。同时提倡政府通过购买服务减轻负担，有效降低行政成本。

（三）深化财政改革，推进财政科学化管理。

坚持以公共财政改革为方向，将财政职能逐步转到提供优质高效服务、加强政策引导、提高行政效率上来。继续深化健全部门预算管理体系，创新工作思路，逐步推进财政资金预算、拨付、使用、效益评价全过程的科学化、精细化管理，不断完善预算编制与预算执行、预算监督相互制衡、有机衔接的运行机制；定期公布预算执行情况，不断提高预算工作的公开性和透明性；进一步完善财政国库集中支付流程，提升财政资金支付效率；总结第一批公务卡试点的经验，稳步扩大试点范围；在各项社会事业发展需求与财政收支压力大的情况下，注重与相关部门的沟通协调，争取各部门的理解支持；面对市简政强区改革和社会管理重心进一步下移，认真做好相关调研工作，加强与市有关部门的沟通，争取进一步增强基层财力，真正落实“财随事转”的政策。

今年我区财政工作的任务十分繁重，我们将以科学发展为主题，以基本公共服务均等化为导向，推进依法理财、科学理财、民主理财，为建设幸福越秀作出应有的贡献。