旺苍县文化广电新闻出版局2019年部门决算编制说明

目  录

公开时间：2020年11月26日

第一部分 部门概况........................................01

一、基本职能及主要工作...............................01

二、机构设置..........................................05

第二部分度部门决算情况说明...............................06

一、收入支出决算总体情况说明.........................06

二、收入决算情况说明.................................06

三、支出决算情况说明.................................07

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.................07

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............08

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.........11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..............12

八、政府性基金预算支出决算情况说明...................14

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明................14

十、其他重要事项的情况说明...........................14

第三部分 名词解释........................................22

第四部分 ***............................................25

***1................................................25

***2................................................29

第五部分 附表............................................43

一、收入支出决算总表.................................44

二、收入决算表.......................................46

三、支出决算表.......................................48

四、财政拨款收入支出决算总表.........................51

五、财政拨款支出决算明细表...........................53

六、一般公共预算财政拨款支出决算表...................58

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表...............60

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表...............74

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表...............76

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.......77

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...........78

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表..........79

十三、国有资本经营预算支出决算表.....................80

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

旺苍县文化广电新闻出版局（简称县文广新局）为县政府工作部门，主管全县文化、广播影视、文物和新闻出版工作，机构级别为正科级。下辖旺苍县广播电视台、县文化市场综合执法大队、县文化馆、县图书馆、县文管所、木门军事会议纪念馆、县无线广播电视管理中心及县电影公司等7个直属事业单位和1个国有企业；内设办公室、财务股、文化艺术和文物保护股、广播影视管理股、市场管理和行政许审批股、新闻出版股、人事股等1室6股。   

贯彻党和国家文化艺术、广播影视、新闻出版和著作权管理和文物保护的方针、政策；制定全县文化艺术、广播影视、新闻出版、文物保护规范性文件和事业、产业发展规划并组织实施；负责全县文化艺术、广播影视、新闻出版的行政管理。

指导、管理全县文化艺术创作与生产，扶持代表性、示范性、实验性文化艺术品种，推动各门类文化艺术协调发展。

拟订全县动漫、游戏产业发展规划并组织实施，指导、协调全县动漫、游戏产业发展。

负责全县文化、广播影视、新闻出版事业的发展规划和公共服务体系、文化和广播影视基础设施建设与管理。

负责全县广播电视节目安全播出管理，地面卫星接收设施销售、安装、使用和公共视听应急载体平台安装、使用的审查、报批和管理；负责广播影视广告节目内容、质量的审查、播出和管理。

负责文物保护管理工作。拟订全县非物质文化遗产保护规划并监督实施，组织实施全县非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作。

负责对全县文化艺术经营活动的行业监管，研究提出完善全县文化市场综合行政执法的建议和措施，指导、监督管理全县文化市场综合执法工作。负责对从事演艺活动、广播电影电视节目制作、出版民办机构的监管工作。

负责全县著作权和印刷业监督管理，组织查处著作权侵权案件和涉外侵权案件，负责处理涉外著作权关系，调解著作权纠纷。

负责全县广播影视节目、信息网络视听节目和公共视听载体节目内容、质量的审查和监督管理；负责全县音像制品的发行和放映管理。

负责全县重大文化、广播影视活动的指导与管理。组织推动全县文化艺术、广播影视、新闻出版对外交流活动。

负责县“扫黄打非”工作领导小组办公室的日常工作，组织制定和实施全县文化市场“扫黄打非”工作计划和行动。

承办县政府及上级单位交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.行业扶贫有经验。文化广电扶贫经验《打通“最后一公里”服务群众“零距离”》在广元日报重要版面刊登。《纵深推进“大工业、大农业、大文旅”产业结构调整-旺苍县转型升级推动高质量发展》在四川日报专刊宣传报道。三台县和昭化区文旅体局先后到我县交流学习应急广播系统建设工作经验。全市文化行业扶贫工作现场会在我县成功召开。顺利通过了脱贫攻坚成效考核和第三方评估验收工作。

2.阵地建设有提升。投入资金500多万元，新建97个贫困村农业科技图书专柜，配置农业科技图书等实用图书500余册；完成255个非贫困村文化活动室农家书屋图书和文化活动设备的补充、应急广播提升。进一步巩固文化扶贫成果，基本实现了“广播村村响、电视户户通、书报人人读、电影月月放、舞蹈天天跳”的文化惠民目标。

3.文体活动有影响。组织开展文化旅游体育系列活动13项46场次，高质量开展了中国·旺苍第九届米仓山采茶节、首届四川·旺苍高山杜鹃赏花节、第五届“红城杯”美术展等系列文化旅游活动，努力提升品牌文化活动影响力。采取政府购买服务方式，在全市率先开展游泳课“进校园”活动。在全市的女儿节凤舟赛及彩船表演，旺苍县勇夺第一。

4.争先创优有成果。木门会议旧址被列为全国重点文物保护单位。盐井河森林公园被列入2019年全国森林康养基地试点建设单位名单。东河镇凤阳村、龙凤镇人民村被评为“全省文化扶贫示范村”。全年创作舞蹈、曲艺等作品共计50件，其中，曲艺类作品《不能没有你》，成功入围四川省小品小戏大赛。县图书馆荣获广元市公共图书馆“基础业务工作先进单位”“少儿读者活动先进单位”“培训辅导工作”三项大奖，是全市唯一一个综合性奖项和三项奖项的单位。在省政府表彰为“金熊猫”奖先进集体和先进个人中，县图书馆和县旺苍宾馆有限公司厨师长白开敏榜上有名。县文化馆被评为全国青少年才艺(测评）展演全国十佳艺术机构、全市公共文化服务工作优秀文化馆。

5.文旅产业有发展。全面启动了米仓山大峡谷创建国家4A级旅游景区和创建天府旅游名县“双创”工作，以及省级全域旅游示范区和鹿亭贡茶温泉省级旅游度假区建设。成功召开了全县文化和旅游发展大会，鹿亭温泉正式开业。新发展投资500万元以上、配套设施完善的农家乐3家。年产值8000万元的南阳包装公司，技改后投入正常生产。截止12底，预计全县接待游客380万人次，同比增长20%。预计旅游总收入32亿元，同比增长14%。

6.项目投资有效果。目前，已向上争取专项资金2285万元。完成固定资产入库项目5个13582万元；完成固定资产投资7893万元；招商引资4.5亿元。完成全省文化和旅游发展重点储备项目清单的编制工作，编制储备项目27个，总投资107.102亿元。争取县财政资金40万元，正式启动“张文敬科普阅览室”建设工作。

7.招商引资有客商。采取赴外考察、宣传推介、积极邀请等方式，主动出击，大力招商。一年来，共接待广东、北京、建川博物馆聚落馆主等客商四批次，对旺苍县现在旅游资源进行了深度考察，有较深厚兴趣投资旺苍。完成市文旅招商重点项目编制任务，共编制重点招商项目6个，总投资47.8亿元。

8.扶贫协作有成绩。制定《浙江省仙居县干部职工到旺苍疗休养有关优惠政策的实施方案》。参加东西部扶贫协作赴仙居县学习培训2人次。推出成都-七里峡-红军城六日游和西安-七里峡-红军城六日游两条旅游路线；制作旺苍旅游推介词一份和推介PPT一份。接待浙江游客3000多人次。

二、机构设置

本部门独立核算机构1个，实为行政单位，由于体制未理顺，至今办理财务决算还是按参公管理事业单位在填报。旺苍县文化广电新闻出版局，属行政单位，局机关有行政编制22个，本系统共有下属部门9个，本部门共有编制107个（行政编制13个，参公管理10个、事业编制75个），实有126人（在编在岗99人、退休30人），空编8个。旺苍县文化广播影视新闻出版局机关共有行政编制10个、参公管理2个（其中工勤编制1个），实有19人（其中工勤1人）。下属部门9个，其中：旺苍县文化市场综合执法大队（参公管理编制10个，实有9人）、旺苍县美术馆（事业编制5个，实有4人）、旺苍县图书馆（事业编制8个、实有8人，为独立二级预算单位）、旺苍县文化馆（事业编制11个、实有9人，为独立二级预算单位）、旺苍县文物保护管理所（事业编制4个、实有4人，为独立二级预算单位）、旺苍县木门军事会议纪念馆（事业编制2个，实有2人）、旺苍县广播电视台（事业编制40个，实有36人，2018年为独立二级预算单位）、旺苍县无线广播电视管理中心（事业编制5个，实有5人）、旺苍县电影发行放映公司（自收自支）。

2019年度下属二级预算单位未纳入本次部门决算公开。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计4749.48万元。与2018年相比，收、支总计各增加613.01万元，增长14.82%。主要变动原因是机构改革，原县旅游发展局整体并入项目增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计2718.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2708.56万元，占99.63%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.37%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计2680.76万元，其中：基本支出504.88万元，占18.83%；项目支出2175.85万元，占81.17%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计4749.48万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加613.01万元，增长14.82%。主要变动原因是机构改革，原县旅游发展局整体并入项目增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2670.76万元，占本年支出合计的56.23%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加811.62万元，增长42.79%。主要变动原因是机构改革，原县旅游发展局整体并入。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2,670.76万元，主要用于以下方面:文化旅游体育与传媒（类）支出2,510.85万元，占94.01%；社会保障和就业（类）支出75.46万元，占2.83%；卫生健康支出34.78万元，占1.3%；农林水支出0.08万元，占0%；住房保障支出49.58万元，占1.86%。

（图6：一般共公预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为2,670.76万元，完成预算53.98%。其中：

1.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）: 支出决算为276.37万元，完成预算89.46%。决算数小于预算数的主要原因是年终下达退休人员保险来年才支付。

2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为6.23万元，完成预算52.53%。决算数小于预算数的主要原因是县财政资金紧张，申报计划一直未审批。

3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）: 支出决算为18.97万元，完成预算100%。

4.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）: 支出决算为26.44万元，完成预算91.9%。决算数小于预算数的主要原因是县财政资金紧张，申报计划一直未审批。。

5.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为1,349.69万元，完成预算71.89%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目是跨年度完成项目。

6.文化旅游体育与传媒（类）文物（款）文物保护（项）: 支出决算为378.13万元，完成预算84.78%。决算数小于预算数的主要原因是县财政资金紧张，申报计划一直未审批。

7.文化旅游体育与传媒（类）文物（款）博物馆（项）: 支出决算为50.76万元，完成预算5.45%。决算数小于预算数的主要原因是县财政资金紧张，申报计划一直未审批。。

8.文化旅游体育与传媒（类）新闻出版电影（款）电影（项）: 支出决算为84.50万元，完成预算100%。

9.文化旅游体育与传媒（类）新闻出版电影（款）其他新闻出版电影支出（项）: 支出决算为8.78万元，完成预算63.72%。决算数小于预算数的主要原因是县财政资金紧张，申报计划一直未审批。。

10.文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）广播（项）: 支出决算为36.86万元，完成预算100%。

11.文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）电视（项）: 支出决算为7.24万元，完成预算100%。

12.文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）: 支出决算为146.48万元，完成预算21.87%。决算数小于预算数的主要原因是县财政资金紧张，申报计划一直未审批。。

13.文化旅游体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）: 支出决算为120.38万元，完成预算82.98%。决算数小于预算数的主要原因是县财政资金紧张，申报计划一直未审批。。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为67.12万元，完成预算100%。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为8.34万元，完成预算100%。

16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为18.45万元，完成预算100%。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为16.33万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为0.08万元，完成预算100%。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为49.58万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出504.89万元，其中：

人员经费418.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费84.53万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为20万元，完成预算100%。主要原因是节约开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算10万元，占100%；公务接待费支出决算10万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，2019年我单位无因公出国（境）经费预算。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出10万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、特种专用车2辆，其他用车1辆。

公务用车运行维护费支出10万元。主要用于送图书下乡、送文化下乡、美术进校园等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出10万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年持平。

国内公务接待支出10万元，主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待112批次，1536人次（不包括陪同人员），共计支出10万元，具体内容包括：乡村艺术节接待外来客商来旺考察2万元；市文化和旅游局来旺业务指导、工作检查3万元；旅游宣传接待来旺考察客商1.3万元；邀请省、市和县客人、兄弟单位来旺进行各项文旅宣传推介活动2.8万元；接待乡镇来局办事接待0.9万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出10万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，旺苍县文化广电新闻出版局机关运行经费支出84.53万元，比2018年增加38.91万元，增长85.29%。主要原因是2019年局机关决算单独公示，下属二级单位机关运行经费未纳入。

（二）政府采购支出情况

2019年，旺苍县文化广电新闻出版局政府采购支出总额***8.67万元，其中：政府采购货物支出***8.67万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于农家书屋图书采购、村文化室设备采购、村村响应急平台设备采购等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，旺苍县文化广电新闻出版局共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车1辆。其他用车主要是用于送戏下乡、活动演出。单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，我单位在年初预算编制阶段，组织对文化广电新闻出版行业业务管理、文化广电新闻出版宣传、文化广电新闻出版重点项目工作经费、党建工作经费等项目开展了预算事前整体绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门严格按照年度目标任务，完整及时编制单位预算，做到预算编制准确，完整、规范。预算执行刚性、平衡。按时报送部门决算，决算数据真实准确，帐表一致。同时做到了部门决算编制人员与供养人员系统数据相符合。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看本部门项目执行科学，很好地的完成了年度目标任务。

1. 项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“农村公益电影”、“美术馆免费开放”、“党建经费”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）农村公益电影项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7万元，执行数为7万元，完成预算的100%。通过项目实施，放映农村公益电影，丰富了群众精神文化生活，为建设文化旺苍、文明旺苍、幸福旺苍，推动城市数字电影的快速发展发挥积极作用。发现的主要问题：预算绩效评价体系有待进一步完善。下一步改进措施：完善预算绩效评价体系。

（2）美术馆免费开放专项绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保美术馆免费对外开放日常工作的正常运转，大力完善服务设施，改善服务条件,提供免费的参观导览、宣传展览、免费饮水、卫生设施、美术进校园等服务，用良好的服务带动管理。开展美术展览3次次以上,开展美术进校园7次以上。

（3）基层党组织党建活动经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.98万元，执行数为7.98万元，完成预算的100%。通过项目实施，建设活动阵地1个，开展三会一课大比武活动3次，组织党员教育培训5次，组织开展主题党日活动5次，组织党员学习调研8次，慰问党员37个，基本完成全年党建工作任务。

2.部门绩效评价结果。

（1）本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县文化广电新闻出版局部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见***1。

（2）本部门自行组织对东河南阳农耕文化博物馆建设、非物质文化遗产保护传承人补助项目2个项目开展了绩效评价。《东河南阳农耕文化博物馆建设2019年绩效评价报告》和《非物质文化遗产保护传承人补助项目2019年支出绩效评价报告》见***2。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。 

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：指机关人员工资、津贴、社会保险及公业务费等支出。

5.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）：指基层党组织活动及监察专项经费支出。

6.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：指美术馆人员工资、津贴、社会保险缴纳及公业务费等支出。

7.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指三馆站免费开放、省级文化旅游发展、文化惠民扶贫、县级文化管理、三区人才支付计划、公共文化建设专项、乡镇文化站免费开放等专项支出。

8.文化体育与传媒（类）文物（款）文物保护（项）：指县级文物保护专项补助资金支出。

9.文化体育与传媒（类）文物（款）博物馆（项）：指木门军事纪念馆人员工资、津贴、社会保险缴纳及公业务费等支出。

10.文化体育与传媒（类）新闻出版电影（款） 电影（项）：指农村公益电影放映支出。

11.文化体育与传媒（类）新闻出版电影（款）其他新闻出版电影支出（项）：指公共阅报栏建设支出。

12.文化体育与传媒（类）广播电视（款）广播（项）：指无管中心人员工资、津贴、社会保险及公业务费支出。

13.文化体育与传媒（类）广播电视（款）电视（项）：指电视台人员工资、津贴、社会保险及公业务费支出。

14.文化体育与传媒（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）：指广播电视无线覆盖运行维护、广播电视服务网点、应急平台、入户接收设备购置、广播电视户户通运行维护费等专项支出。

15.文化体育与传媒（类）国家电影事业发展专项资金安排的支出（款）其他国家电影事业发展专项资金支出（项）：指基金预算安排电影事业发展专项资金支出。

16.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）  其他文化体育与传媒支出（项）：指系列文化惠民扶贫专项支出。

17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指人员养老保险缴费单位支出部分。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指人员职业年金缴费支出。

19.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）：指公务员医疗保险缴费单位支出部分。

20.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）    事业单位医疗（项）：指事业人员医疗保险缴费单位支出部分。

21.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指第一书记补助支出。

22.住房保障（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：指住房公积金缴费单位支出部分。

23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

26.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

***1

旺苍县文化广电新闻出版局

2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）主要职能。负责文化艺术、广播影视、新闻出版、文物保护的行政管理，事业发展规划，基础设施建设与管理。宣传党的路线、方针、政策，新闻宣传报道和舆论导向。

（二）机构情况。旺苍县文化广电新闻出版局为2012年8月份县政府新组建的工作部门属参公管理事业单位。本系统共有下属部门9个，分别是:旺苍县文化市场综合执法大队、旺苍县美术馆、旺苍县图书馆(二级预算部门）、旺苍县文化馆(二级预算部门）、旺苍县文物保护管理所(二级预算部门）、旺苍县广播电视台(二级预算部门）、旺苍县木门军事会议纪念馆、旺苍县无线广播电视管理中心、旺苍县电影发行放映公司(自收自支单位）。

（三）人员情况。本部门共有编制107个（行政编制13个，参公管理10个、事业编制75个），实有126人（在编在岗99人、退休30人），空编8个。旺苍县文化广播影视新闻出版局机关共有行政编制10个、参公管理2个（其中工勤编制1个），实有19人（其中工勤1人）。下属部门9个，其中：旺苍县文化市场综合执法大队（参公管理编制10个，实有9人）、旺苍县美术馆（事业编制5个，实有4人）、旺苍县图书馆（事业编制8个、实有8人，为独立二级预算单位）、旺苍县文化馆（事业编制11个、实有9人，为独立二级预算单位）、旺苍县文物保护管理所（事业编制4个、实有4人，为独立二级预算单位）、旺苍县木门军事会议纪念馆（事业编制2个，实有2人）、旺苍县广播电视台（事业编制40个，实有36人，2017年为独立二级预算单位）、旺苍县无线广播电视管理中心（事业编制5个，实有5人）、旺苍县电影发行放映公司（自收自支）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本年收入合计3158.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3148.46万元，占99.63%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.37%。

(二）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计3018.48万元，其中：基本支出734.14万元，占18.83%；项目支出2,284.31万元，占81.17%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1．部门预算报送时间。

（1）报送时效。2019年我单位按照旺苍县财政局预算会议精神和预算编制要求及时报送预算编报，按时完成了部门预算编制任务，及时有效。

（2）编制质量。我单位2019年部门预算编制较完整，基础信息和科目使用准确，预算编制项目名称、内容较规范，但对来年工作任务考虑不充分。

2．预算执行。

（1）预算执行刚性。严格执行预算，执行中未调整项目。

（2）预算执行平衡。年底预算执行收支平衡，人员支出部分按时间进度执行，年终未出现政策规定外的硬缺口。

（3）部门决算编制和审查。按时报送了部门决算，单位账务和部门决算数据存在一致。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。结果情况较好

四、评价结论及建议

（一）评价结论。较好。

（二）存在问题。

1、进一步提高预算编制质量。

该单位预算编制质量还需进一步提升，制定长期目标，对来年工作任务充分考虑。

2、进一步规范财务资产管理。

该单位内部管理制度较为健全，会计核算比较规范，但资产管理需进一步加强。

3、进一步加强财政政策执行。

该单位国库集中支付比例低于市本级评价水平，公务卡改革缓慢。

（二）改进建议。

一是建议在编制年度部门预算时，结合以前年度预算执行情况，尽可能提高预算编制准确性，减少年度调整幅度，以利于预算的执行与控制。

二是应进一步加强资产管理，明确使用单位、使用人员，明确管理责任，建立定期盘点、报损报废管理制度。

三是应提高国库集中支付比例，加快推进公务卡改革，严格执行政府采购政策、非税收入管理政策，加强“三公”经费管理。

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东河南阳农耕文化博物馆建设

2019年支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．旺苍县文化旅游和体育局在东河南阳农耕文化博物馆建设中的主要职能。一是进一步加强我县近现代农耕文化的保护，复原乡野场景、重塑农业历法、传承农耕文明，保护好本地农耕文化遗产，不断扩大农耕文化的影响力，丰富农民的精神文化生活。二是结合本地实际，科学规划设计农耕文化博物馆，加强本项目的组织实施及监督管理，力争使该项目建成后能发挥出最大的社会效益和经济效益。

2．项目立项及实施的依据。东河南阳农耕文化博物馆建设项目是根据四川省财政厅、四川省文化和旅游厅［川财教（2019）106号］文件给我县下达的2019年省级文化和旅游发展专项资金50万元，其中：东河南阳农耕文化博物馆建设项目50万元。

3．资金管理方面。一是制定项目财务管理制度。我县依照《四川省省级文化发展专项资金管理办法》，根据项目实际情况制定相关制度，设立专职项目财务会计，建立项目财务专账进行及时核算。在项目资金支付过程中，严格按照项目合同约定条款及项目实施进度申报、及时拨付项目工程款，严把项目资金支付审核关，提高资金使用社会效益。二是加强监督检查。成立专项资金监督检查领导小组，负责对专项资金使用情况进行全方位***监督检查，主要是监督检查在专项资金使用过程中有无违规使用、挪用、截留等现象。

4．资金分配的原则及考虑因素。资金分配遵循公平优先、兼顾效率和规范化、法制化的原则。

资金分配的考虑因素：东河南阳农耕文化博物馆位于南阳现代农业园区，该园区通过多年建设，已形成茶叶生产加工、休闲、娱乐、旅游等多功能现代化农业园区，对全县的经济收入和拉动消费具有重要作用。在园区内建设农耕博物馆，可以加强对近现代农耕文化的保护，复原乡野场景、重塑农业历法、传承农耕文明，保护好本地农耕文化遗产，不断扩大农耕文化的影响力，丰富农民的精神文化生活。同时，与园区形成良性互补，进一步提升游客体验和拉动园区消费升级，增加经济收入。

（二）项目绩效目标

1．项目主要建设内容。

东河南阳农耕文化博物馆建设项目：维修改扩建现有钢筋混凝土结构农房5间；外围及周边环境文化氛围打造；建设生产生活用具体验园、游客步游道，陈列布展及其他附属工程。

2．项目应实现的具体绩效目标。东河南阳农耕博物馆维修改扩建现有钢筋混凝土结构农房5间；外围及周边环境文化氛围打造；建设生产生活用具体验园、游客步游道，陈列布展及其他附属工程。

3．项目设立的符合性。项目设立依据充分，符合市委、市政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，不存在因规划不够合理导致项目效益欠佳的情况。

（三）项目自评步骤及方法

1.建立自评工作组。成立以分管领导为组长，项目股、财务股、办公室及牵头业务股室相关人员组成自评工作小组，牵头股室确定联络人员，负责联络与财政部门联系协调自评工作中的有关问题。

2.制定自评工作实施方案。由工作小组制定自评方案，自评工作组长审批签发，作为自评的依据。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

根据《四川省文化旅游厅、四川省财政厅关于组织申报2020年省级文化和旅游发展专项资金项目的通知》（川文旅办发〔2019〕387号）要求，结合当地实际情况，地方匹配资金商财政部门，并得到大力支持，及时到位资金。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。旺苍县2019年省级文化发展专项计划资金51万元，其中：传统民居院落古村镇及生产生活用具保护资金50万元）。

2.资金到位。旺苍县2019年省级文化发展专项资金实际到位51万元（其中：传统民居院落古村镇及生产生活用具保护资金50万元），资金到位率达100%。

3．资金使用。农耕文化博物馆建设支出50万元（其中：农耕文化博物馆外围及周边环境文化氛围打造投资20万元；生产生活用具体验园建设及陈列布展投资20万元；游客步游道及其他附属工程建设投资10万元）。

（三）项目财务管理情况

该项目财务管理制定健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。项目在项目领导小组的领导下，由项目管理股具体负责立项、申报及组织实施。

（二）项目管理情况。东河南阳农耕文化博物馆项目在招标采购及实施中，由于既有工程建设，又有货物采购，我们严格按照政府采购限额标准进行公开招标采购的。

（三）项目监管情况。为确保项目工程建设及货物采购质量，我们单位委托监理公司对本项目实施***监督，填写了监理日志，对隐蔽工程及时***监督并进行拍照取证，单位也派出了职工作为项目现场负责人，负责项目在工程建设和货物采购方面的监督。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

东河南阳农耕文化博物馆项目已全面完成建设内容计划目标，并严格按照项目的立项内容进行实施，工程建设和货物采购数量及质量符合立项及招标采购要求，项目实施中，未出现新增工程量，未超出预算投资。

（二）项目效益情况

东河南阳农耕文化博物馆项目建成后，一是繁荣当地农耕文化事业，创意文化农产品，推动农业发展，拓展农业农村经济领域，调整农业产业结构，增加农民就业，提高当地农民收入。二是弘扬当地农耕文化，丰富农民的精神文化生活，提高农民文化素质，培育新型农民，促进农村精神文明建设，全面构建农村和谐社会。三是展示当地农耕文化，可以体现农业新形象，保护好农业文化遗产，不断扩大农耕文化的影响力，提升当地文化的软实力。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

东河南阳农耕文化博物馆补助资金的定向补助，按照不减服务人数，不减资金量的要求，每笔资金的支付都按照相应政策规定和合同约定。资金使用安全、合规合法，与预算相符。项目财务管理情况，严格按照财政部、文化厅有关专项资金管理规定，确保专款专用。财务管理制度健全有效，拨款和使用审批程序合规，账务处理及时，会计核算规范，自觉接受监察、审计部门的监督检查。

东河南阳农耕文化博物馆项目实施前，农耕文化博物馆是本地空白。通过项目实施，一是繁荣了当地农耕文化事业，创意文化农产品，推动农业发展，拓展农业农村经济领域，调整农业产业结构，增加农民就业，提高当地农民收入。二是弘扬当地农耕文化，丰富农民的精神文化生活，提高农民文化素质，培育新型农民，促进农村精神文明建设，全面构建农村和谐社会。三是展示当地农耕文化，可以体现农业新形象，保护好农业文化遗产，不断扩大农耕文化的影响力，提升当地文化的软实力。受益对象欢迎、社会认可，满意度95％。

（二）存在的问题

一是旺苍是革命老区，红色文化厚重，但这一块的投入不到位。如木门会议会址纪念馆已由省级文物保护单位升级为国家级文物保护单位几年了，但接待游客能力任然未提升，无法满足现时需要；二是旺苍木门红色小镇、水磨千年古镇、高阳温泉小镇、天星康养小镇、米仓山研学小镇等特色小镇建设投入不到位，无法满足当地人民生活需要，严重影响当地旅游收入；

（三）相关建议

一是加大木门会议会址纪念馆广场建设及红军精神干部培训基地建设的资金投入力度，提升景区游客及培训人员的接待能力；二是加强旺苍木门红色小镇、高阳温泉小镇等特色小镇建设的资金投入力度，满足当地人民生活的需要，提升旺苍旅游形象。

非物质文化遗产保护传承人补助项目

2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.主要职能：一是挖掘那些具有较高艺术价值却已濒临灭绝的民间工艺、技艺及其他代表性传承人，对传承人采取有效的保护措施和鼓励政策，激励新人支学习、支保护、支传承。二是加强对代表性传承人进行引导、指导性培训。

2. 项目立项、资金申报的依据。

非物质文化遗产传承人补助项目是根据四川省财政厅、四川省文化和旅游厅（川财教（2019）106号）文件给我县下达的2019年省级文化和旅游发展专项资金1万元。

3. 资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

    一是制定项目财务管理制度。我县依照《四川省省级文化发展专项资金管理办法》，根据项目实际情况制定相关制度，设立专职项目财务会计，建立项目财务专账进行及时核算。该项目具体支持“旺苍端公戏”传承人何元礼补助0.5万元；“木门醪糟”酿造工艺传承人孙正蓉补助0.5万元。

4. 资金分配的原则及考虑因素。

    “旺苍端公戏”“木门醪糟”等2个非物质文化遗产保护传承人补助项目，是我县目前挖掘出的具有代表性的两个非遗保护项目，对其进行保护，使其传承具有重要意义。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

“旺苍端公戏”“木门醪糟”等2个非物质文化遗产保护传承人项目主要内容是对“旺苍端公戏”传承人何元礼补助0.5万元和对“木门醪糟”酿造工艺人孙正蓉补助0.5万元。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

   通过对“旺苍端公戏”“木门醪糟”等非遗项目传承人发放补助，让传承人明确党的政策方针、法律法规等，引导他们向正规的方向发展，放下包袱，树立高尚的思想，将自己的技艺无保留地传授他人，使珍贵的非物质文化遗产项目后继有人。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

“旺苍端公戏”“木门醪糟”两个项目设立依据充分，符合市、县两级党委政府重大决策部署和宏观政策规划，项目年度绩效目标与中长期规划一致。样本评价中，规划与现实需求匹配，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

一是建立自评小组。成立以分管领导为组长，项目股、计财股、办公室及牵头业务股室相关人员组成自评工作小组，牵头股室确定联络人员，负责联络与财政部门联系协调自评工作中有关问题。二是制定自评方案，自评工作组长审批签发，作为自评的依据。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

根据《四川省文化旅游厅、四川省财政厅关于组织申报2020年省级文化和旅游发展专项资金项目的通知》（川文旅办发[2019]387号）要求，结合当地实际情况，地方匹配资金商财政部门，并得到大力支持，及时到位资金。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。非物质文化遗产保护传承人补助项目为2019省级文化发展专项计划资金1万元。

2．资金到位。2019年省级文化发展专项资金实际到位1万元。

3．资金使用。2019年非物质文化遗产保护传承人补助项目实际支出1万元，其中：“旺苍端公戏”传承人何元礼补助支出0.5万元；“木门醪糟”酿造工艺传承人孙正蓉补助支出0.5万元。

（三）项目财务管理情况。

该项目财务管理制定健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目在项目领导小组的领导下，由项目管理股具体负责立项、申报及组织实施。

（二）项目管理情况。我单位严格执行相关法律法规及项目管理制度等，补助发放、项目公示制等按相关规定执行。

（三）项目监管情况。建立财政资金监管制度，确保资金发放到位，通过发放补助，保护了旺苍地方传统文化特色，传承了旺苍地方特色文化精髓，弘扬了旺苍非遗特产。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

非物质文化遗产保护传承人补助项目按规定将补助及时发放至传承人。

（二）项目效益情况。

通过发放“旺苍端公戏”“木门醪糟”两个非物质文化遗产保护传承人项目补助，保护了旺苍地方传统文化特色，传承了旺苍地方特色文化精髓，弘扬了旺苍非遗特产，使旺苍地方特色源远流长。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

项目财务管理，严格按财政部、省文化厅有关专项资金管理规定，确保专款专用。资金使用安全、合规合法，与预算相符。财务管理制度健全，拨款和使用审批程序合规，账务处理及时，会计核算规范。受益对象欢迎、社会认可，满意度达95%。

（二）存在的问题。

一是旺苍是革命老区，红色文化厚重，但资金投入较少，对非物质文化遗产保护还不到位。二是旺苍非物质文化遗产种类多，但获得上级专项资金进行保护的仅有两个项目，非物质文化遗产申请保护投入严重不到位。

（三）相关建议。

一是加大对已认可项目补助力度，充分挖掘项目潜力，发挥项目优势，使项目得到保护和传承。二是加强对众多非物质文化遗产的申报和资金投入力度，切实保护好、传承好旺苍非物质文化遗产。

第五部分 附表

 一、收入支出决算总表...................................................44

二、收入决算表............................................................46

三、支出决算表............................................................48

四、财政拨款收入支出决算总表......................................51

五、财政拨款支出决算明细表.........................................53

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................58

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.....................60

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.....................74

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.....................76

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.........77

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.............78

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...79

十三、国有资本经营预算支出决算表...............................80

***：旺苍县文化广电和新闻出版局2019年部门决算报表.xls