2020年度旺苍县人力资源和社会保障局部门决算

目录

公开时间：2021年9月30日

第一部分 部门概况                                      4

一、基本职能及主要工作                              4

二、机构设置                                        17

第二部分度部门决算情况说明                             18

一、收入支出决算总体情况说明                        18

二、收入决算情况说明                                19

三、支出决算情况说明                                19

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明                20

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明            20

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明        25

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明             26

八、政府性基金预算支出决算情况说明                  28   

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明               28

十、其他重要事项的情况说明                       28

第三部分 名词解释                                      38

第四部分 ***                                          42

***1                                              42

***2                                              53

第五部分 附表                                          ***

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻执行国家人力资源和社会保障工作的相关法律、法规、规章和政策；拟定全县人力资源和社会保障事业发展规划、政策并组织实施和检查。拟定全县人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。负责促进就业工作、统筹建立覆盖城乡居民的社会保障体系，五大保险的征收、管理和监督。负责劳动保障执法、人事招考、人才引进、军队转业干部安置、人事工资政策的落实。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、疫情防控战役有效阻击。第一时间成立疫情防控工作领导小组，不折不扣贯彻落实******关于疫情防控的***批示精神和***决策部署。在县委、县政府的坚强领导下，全局上下闻令而动、勠力同心，落实最严格的疫情防控要求，扛实政治责任，精准施策、慎终如始、毫不动摇常态化抓好疫情防控各项工作，坚决打赢疫情防控阻击战。在疫情防控期间，主动担当作为，畅通服务群众“最后一公里”，积极创新开展“不见面”服务，通过网上办、掌上办，办理各类业务4.2万起，最大限度避免办事群众聚集、减少疫情传播风险，保障了办事群众和干部职工生命安全。在坚决打赢疫情防控阻击战中，充分展现了人社干部的过硬作风和铁血担当。

2、脱贫攻坚扎实开展。

——全力抓好就业扶贫。投入就业扶贫资金462万元；组织开展就业扶贫专场招聘会22场，累计参与招聘会的企业212家、累计提供就业岗位2万余个，招聘会现场进场应聘求职者累计2100余人次，其中农村建档立卡贫困户达成初步就业意向315人次；贫困劳动力技能培训2063人；开发贫困劳动力公益性岗位1261个（其中疫情期间就业困难临时性岗位678名）；对贫困劳动力就业实施“五个优先”战略（即优先复工、优先外出、优先吸纳、优先安置、优先服务），确保贫困劳动力求职有门、就业有路、困难有助，今年以来，有序组织贫困劳动力1.88万人返岗就业和就地就近就业，就业率均达100%，高效促进了全县贫困劳动力实现就业创业，稳定增收脱贫。

——切实加强东西部劳务协作。制定了《促进新冠肺炎疫情影响下农民工就业创业实施方案》，出台了《关于进一步加大新冠肺炎疫情防控期间东西部扶贫劳务协作奖励的通知》，对到浙江省仙居县务工的贫困劳动力给予一次性交通补贴1500元、探亲补贴500元、每月就业奖补1000元的奖励措施，进一步加大了奖励力度，采用政策激励的方式，大幅提高了贫困劳动力外出务工就业的积极性，一名贫困劳动力在仙居县稳定就业一年，就可以享受到高达1.7万元的就业奖励资金，今年转移到浙江务工157人，补贴金额59.7万元。

——认真落实社保扶贫。截至目前，全县建档立卡贫困人口、低保对象、特困人员参加各类社会保险74761人，参保覆盖率100%。其中代缴保费45845人458.45万元，全县60周岁以上贫困老人全部实现养老待遇保障。

——扎实开展驻村帮扶。积极争取资金2.7万元为每户贫困户提供鸡苗20只，助力产业扶持，确保农户稳定增收；局工会和干部职工以购代扶购买土鸡、大米、猕猴桃等土特产价值近5万元；通过开展“国家扶贫日”众筹活动，捐款0.37万元。在原嘉川镇太平村，强化了300亩农业产业示范园的管护，帮助一碗水农家乐的功能配套完善；积极配合推动村级建制调整，有序完成了太平村与庙二村的合并，成立新的庙二村，协调落实原太平四社27户村民新安装了自来水，全村安装太阳能路灯118盏，积极协调落实天然气入户工程。在原九龙镇大竹村，对现有通村道路进行维护修补10公里，硬化入户路约5.8公里。在双汇镇大坪村，完成了中药材产业园区建设，新增公益性性岗位3个。在原化龙乡化龙村，完成以工代赈村联户路建设5公里，防旱池25口，渠堰2.2公里；为就业困难家庭9户贫困户申报了公益性岗位安置。

3、就业创业持续推进。

——抓实抓好就业促进。截至目前，城镇新增就业5902人，完成目标任务5700人的103.54%。我县城镇登记就业人员72053人，失业人员再就业1512人，登记失业1878人，城镇登记失业率2.61%，全县就业局势总体稳定。

——大力推动创业带动就业。进一步加大政策创新、孵化平台建设、提升服务水平，线上与线下相结合的“双创活动”迅猛发展；2020年扶持重点扶贫优秀创业项目和返乡创业实体落地贫困村7个，完成目标任务4个的175%；截至目前发放创业贷款1578笔，共计17979.6万元，扶持1578人实现创业。

——加大就业创业技能培训力度。2020年开展各类技能培训171期，6225人，发放培训补贴资金430.15万元；共组织贫困家庭技能培训2063人，完成全年目标任务1100人的187.55%；开展致富带头人培训132人，完成全年目标任务100人的132%。

——建立重点群体就业援助机制。建立完善了“政策引导-实名登记-见习岗位+项目实施+创业指导”的高校毕业生援助机制，2020年累计完成就见习人数70人，累计发放见习补贴34.05万元；协助县教育局审核完成36人省属高校毕业生到艰苦边远地区基层单位就业学费奖补工作；为10名高校毕业生发放创业补贴8万元；同时加大托底安置贫困家庭劳动力就业困难对象就业。全县城镇公益性岗位上岗1094人，农村建档立卡公益性岗位上岗***7人，疫情防控期间临时公益性岗位上岗183人，村级协理员上岗321人，全县共计公益性岗位上岗2245人，全县共发放公益性岗位补贴金额1578.28万元。

——着力发挥失业保险功能作用。2020年，城镇失业人员发放2406人次，发放失业保险金326.58万元，代缴医保98.49万元；失地农民发放1612人次，发放失业保险金150.08万元，代缴医保39.22万元；城镇失业人员临时价格补贴发放2275人次，发放金额合计17.74万元；失地农民临时价格补贴发放2252人次，发放金额合计20.77万元；发放在职职工职业技能提升培训补贴5.6万元；为2630人发放城镇就业困难人员灵活就业社会保险补贴54.26万元；提高中小微企业稳岗返还标准，为70家企业发放失业保险稳岗返还资金1015万元（其中：普通企业稳岗返还62家，返还176万元，困难企业稳岗返还8家839万元）；为2385人发放疫情期间阶段性发放失业补助金共计1391万元。

——切实做好退捕渔民安置保障。联合县农业农村局、县财政局、制定了《旺苍县长江流域重点水域禁捕和建立补偿制度实施方案》，成立了安置保障工作专班，根据渔民具体意愿有针对性地开展专班培训共计20人；通过公益性岗位安置，自主创业、外出或就近务工等就业方式52名有劳动能力的退捕渔民均实现就业；养老保险参保率达100%。

4、社会保障体系逐步完善。

——进一步扩大参保范围。截至目前，企业职工养老保险参保6.76万人；机关事业单位人员养老保险参保1.42万人;城乡居民养老保险覆盖18.99万人；工伤保险参保1.74万人、失业保险参保1.52万人。在建项目按项目参加工伤保险86户，全县在建和新开工建设项目参保率均达100%。

——切实加强待遇核发。为全县企业离退休人员发放养老金70146.37万元，为机关事业单位拨付离退休费用28828万元；为城乡居民社会养老保险发放养老金7034.***万元；为工伤人员支付工伤保险待遇2144.39万元；社会保险待遇按时足额发放率和社会化发放率均达100%。

——积极落实阶段性减免缓缴政策。该项政策成功入选旺苍县2020年二季度10件“最满意的民生实事”。共减免养老、失业、工伤保险单位缴费部分5981.25万元，涉及313家企业6710人；阶段性缓缴保险费单位38户，涉及缓缴资金450.45万元，全县稳岗就业2924人，吸纳贫困劳动力就业583人，高效助力企业复工复产，有效降低疫情对民生的影响。

——切实推进落实制度改革。使用全省统一的社会保险信息系统，实现业务网厅一体化、业务档案一体化、业务财务一体化经办，优化了业务经办流程，畅通了部门间数据共享渠道，实现了业务分级分类授权、系统智能推送，极大方便了参保单位和群众业务经办，提升了群众办事获得感和满意度。完成企业职工各项社会保险费划转税务部门统一征收工作。

——积极做好被征地农民养老保障经办工作。继续抓好被征地农民历史数据清理工作，积极主动与自然资源等部门对接，实时掌握新增征地农民情况，完善好档案资料；深入乡镇、部分征地项目实施现场及被征地农民家中开展面对面的政策宣传和答疑，确保政策调整前后稳妥衔接，保障被征地农民社会保障工作顺利开展；截至目前，我局已受理征地项目12个，涉及被征地人员517人。

——切实做好退役军人养老保险接续工作。为切实维护退役士兵切身利益，落实专人负责退役军人养老保险接续工作。今年以来共接收县退役军人事务局初审信息811人，已完成核查811人，做到了推送一笔及时核查一笔，推送数据核查率100%。

——稳步推进“中人”待遇兑现工作。认真贯彻落实省政府领导批示和省政府常务会议精神，强化组织保障，及时成立兑现工作领导小组，召开专题会议对我县“中人”待遇兑现工作进行安排部署，按照全省待遇兑现工作统一要求，截至目前，全县2014、2015年第一批退休“中人”325人已全面完成兑现待遇工作，2016、2017年第二批待遇兑现工作正稳步推进。

——进一步强化基金监管。2020年通过数据比对、预警疑点信息处理发现冒领社会保险待遇累计达678人，合计83.41万元，对冒领保险待遇，实行台账管理，由各经办机构牵头，乡镇、村、社区协同配合持续追缴。已追回冒领社会保险待遇370人，追回基金46.37万元。

5、人事人才高效推进。秉承民生为本，人才优先发展理念，始终以旺苍经济社会发展为导向，坚持才聚红城、筑梦茶乡，积极构建人才引进、人才培养、人才激励平台，统筹推进各项人才工作开展，2020年，全县事业单位公开招聘（引进）教育、卫健、自然资源等各类人才215名（其中：急需紧缺高层次人才22名、三支一扶志愿者29名）。1.人才队伍不断优化。考核招聘了广元市肾脏病专委会委员，副主任医师周德斌同志；广元市医学会神经外科专委会副主任委员、广元市卫生健康委员会神经外科质量控制中心特聘专家、广元市医学会脑病专委会副主任委员黄德尧同志；突破了我县在肾病和***治疗技术瓶颈。牢固树立“引才兴旺、聚贤归苍、人尽其才、才尽其用”的人才发展意识，积极配合县人才办赴兰州、重庆、成都、南充等高校开展第十三批次人才引进宣讲活动到，计划引进高层次人才18名，11人已签订意向就业协议。在教育强县方面，进一步创新招聘形式，把有理想信念、有道德情操、有扎实学识、有仁爱之心的优秀人才引进来，切实提高教师队伍素养。2020年，共考核招聘本科以上学历98人。2.高效助力疫情防控。在疫情防控关键时刻，及时为医疗卫生系统考核招聘4名疫情防控专业技术人员。3.不断加强高技能人才培养。2020年机关事业单位工人等级考核工作共计报考42人。（其中技师18人；高级工22人；中级工2人）；我县3人被评为“广元工匠”；在广元市第八届职业技能竞赛暨首届茶产业职业技能竞赛中，我县11个比赛项目参赛41人，荣获一等奖、二等奖、三等奖各3名；四川米仓山茶叶有限集团有限公司、旺苍职业中学荣获优秀组织奖；县人社局、旺苍县桃源茶业有限公司荣获广元市高技能人才摇篮奖。4.干部管理更加规范。完成乡镇区划调整后全县23个乡镇事业单位岗位设置核准工作；完善调出人员解聘手续，确保基层服务年限及违约责任落实；进一步规范职称评审工作，做好任职资格评审、推荐工作。初级职称评审290人，中级职称（中小学教师系列）评审294人。组织我县专业技术人员参加2020年公需科目继续教育学习培训；全县干部人事档案数字化工作有序推进。5.工资福利更加完善。春节前，代表县委、县政府对166户家住城区的曾担任实职正、副科级退休领导干部发放2020年春节慰问品，对乡镇579名退休人员，183名遗属人员拨付春节慰问金。全面完成了事业单位人员和机关工勤正常晋升工资工作，事业单位人员和机关工勤退休审批、新增遗属困难补助审批、新进和调动人员工资转移介绍、全县乡镇事业人员划转工资介绍、职务变动及岗位变动人员工资调整、退休“中人”一次性退休补贴清理审定、财政供养系统维护和变动审核、以及疫情期间对卫生医疗机构人员补助保障、津贴调整、绩效工资总量增核等工作。

6、农民工服务保障有序开展。

——全面落实农民工服务工作要求。认真贯彻落实***、***和省委、省政府关于农民工工作系列决策部署，切实做好我县农民工疫情防控、转移就业、回引创业、技能培训、维权救助等服务保障工作，切实履行牵头单位职责，持续推进专列专车、关爱慰问、证照办理、维权服务和就业招聘等工作。

——紧盯重点区域降低风险。及时成立农民工外出务工服务专班，按疫情爆发时间节点，先后对武汉、喀什、成都等中高风险地区旺苍籍农民工务工及返乡情况全面摸排并建立人员信息台账，建立日报制度，协同做好返乡农民工的居家隔离和集中隔离工作，有力有序开展农民工疫情防控工作。

——强化服务站点建设。在输出人数较多的广东、山西、浙江、重庆等地，建立农民工服务站，增强人员信息采集、劳动力转移推介、就业技能培训、法律援助等多项服务，确保农民工转得出、收益稳、有保障。在流动党员较集中地区，建成了广州、重庆在外农民工流动党支部。

——狠抓创业园区建设。紧紧围绕全县返乡下乡创业园区总体发展目标，会同县农业农村局和旺苍经开区等部门，以工业产业园、特色农业现代园为载体，大力引导返乡创业，坚持“村集体经济组织+新型经营主体+农户”的利益联结模式，采取产业承包、入股合作、经营土地三种方式，利用区位优势发展茶叶、花卉、果蔬、特色水果、生态养殖、休闲观光、乡村旅游等特色产业，建立县级农民工返乡下乡创业示范园区，产业其孵化带动作用逐步得以彰显。截至目前，全县已建成县级农民工返乡下乡创业示范园7个，入园企业共124家，返乡创业企业28家，吸纳劳动力就业5100人，其中贫困劳动力就业***6人，实现产值18.7亿元，园区人均收入1.5万元。

7、劳动关系和谐稳定。

——.落实主体责任。先后召开根治拖欠农民工工资工作领导小组会议4次，按照“谁分管、谁负责”和“属地管理”原则，进一步明确了县根治拖欠农民工工资工作领导小组成员单位职责，将农民工工资专用账户管理、银行代发工资及欠薪处置等职能职责落实到各建设主管部门。

——加强诚信体系建设。将9家企业评为A级劳动保障守法诚信企业，落实工资保证金缴纳企业诚信级与挂钩制度，疫情期间缓缴存保证金5家，落实工程建设领域工资保证金现金转办为非现金担保方式制度，转办保证金2家，为企业减负230万元。

——严厉打击违法行为。主动监察用人单位163户（次），劳动监察举报投诉受理率和到期结案率100%，将重大劳动保障违法行为向社会公布，持续加强对违法企业的失信惩戒，今年分3批次向社会公布重大劳动保障违法行为3起，1家拖欠农民工工资用人单位被列入拖欠工资“黑名单”；移送涉嫌拒不支付劳动报酬罪案件2件，辖区内未发生因欠薪引发的群体性事件。

——切实履行调解仲裁职能。受理劳动争议案件219起，结案219起，结案率100%，涉及金额479万元,其中三方驻会共同办理凝难案件30起，网上办案做到案件实时录入，实时结案。有力的维护了劳动者的合法权益，保障了劳动关系的和谐稳定。

——认真抓好信访维稳。今年以来，我局共接收各种来信来访件共248件，劳动报酬信访件占比58%，信访案件办理及时、高效、稳妥，信访动态总体运行平稳。

——做好工伤认定和退管工作。今年以来，共办理工伤性质认定案件123起，向市劳动能力鉴定中心报送伤残等级鉴定及申领病残津贴鉴定123件，依法依规全面核实，做到程序合法有序，文书直接送达，案卷装订规范；认真做好提前退休审批工作，已为119名企业职工审理并办理了提前退休相关手续。

8、党建和党风廉政建设及反腐败工作纵深开展。

一是把准政治方向，全面落实党建责任制。坚持班子带头、以上率下、自觉加强党性修养，把政治建设摆在首位，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。深化理论武装，通过党组会、专题会、中心组学习会、理论研讨会多种形式深学习******有关重要论述以及党的十九届五中全会和省委十一届七次、八次全会、市委七届十二次全会、县委十二届十一次全会精神，深刻领会《***关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》精神实质和《主动融入成渝地区双城区经济圈建设的决定》重大命题，持续推动党建和业务深度融合。二是开展主题教育，切实做到守初心担使命。局党组始终坚持把党建工作摆在重要位置，年初制定了《2020年党建工作要点》，以“三会一课”为抓手，全年共召开党建工作会议9次，组织集中学习10次、中心组学习15次、观影学习4次。通过多种形式的学习教育活动，促进了党员干部的政治思想素质不断提升。三是加强队伍建设，不断夯实支部战斗堡垒。2020年发展新党员4名，预备党员转正4名，参加2020年度入党积极分子培训8人；在全国第7个扶贫日捐款3700元，定向捐赠给九龙镇大竹村用于集体经济发展。四是强化作风纪律，狠抓党风廉政建设。认真贯彻落实党风廉政建设主体责任和监督责任，坚持党风廉政建设与业务工作同部署、同落实、同检查。进行“以案促改”严管严治警示反思，认真贯彻落实中央八项规定，集中开展警示教育4场次，进一步增强党员干部廉洁自律的自觉性。持续开展“作风纪律深化年”活动，认真开展好“以案促改”警示教育和党风廉政建设社会评价工作。深入开展人社系统作风纪律专项整治行动，做到了谈心谈话全覆盖，发现问题全面整改，业务素质有效提升，长效机制建立健全。五是坚持政治建设，切实落实意识形态责任制。坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指引，以党的政治建设统揽全局各项工作，根据县委部署要求，全面落实党委意识形态工作主体责任，在理论学习上下功夫，在宣传教育上做文章，在舆论引领上破难题，发挥意识形态工作思想引领、舆论推动、精神激励的重要作用，有效推动我局意识形态工作在高质量发展道路上走深走实。

9、单项工作圆满完成

全面落实了县委和县政府重大决策、重要工作部署、重要会议决定及领导批示交办事项；完成了县政协委员提案办理工作；深化人社法治建设，依法履行管理服务职能。认真编制人社十四五规划。基本完成干部人事档案数字化工作，严格规范档案管理。认真做好生态环境保护、政务公开、机关效能、电大培训、信息宣传、安全生产、扫黑除恶、河长制、禁毒、平安建设、防邪、计划生育、营商环境、妇儿“两纲”、保密、双拥、应急管理等各项工作。

二、机构设置

旺苍县人力资源和社会保障局下属二级单位6个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位4个，其他事业单位1个。

纳入旺苍县人力资源和社会保障局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 旺苍县人力资源和社会保障局机关；

2. 旺苍县机关事业单位社会保险局；

3. 旺苍县就业服务管理局；

4. 旺苍县社会保险事业管理局；

5. 广元市旺苍技工学校；

6. 旺苍县城乡居民社会养老保险局。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计12，275.63万元。与2019年相比，收、支总计各增加8,163.***万元，增长198.53%。主要变动原因是: 主要原因：一是2020年调资、日常公用支出预算调标；二是三支一扶人员变动增加支出29.21万元；三是人社招考和社会保障事务管理上年结转支出增加144.04万元：三是机保局归口管理的行政单位离退休(2080501)支出增加4,620.36万元、（2080506）机关事业单位职业年金缴费支出增加781.29万元、其他事业单位离退休（2080599）支出增加300.00万元；四是就业局就业创业补助（2080799）支出增加851.00万元； 死亡抚恤减少15.94万元，代缴贫困人口参加基本养老保险支出减少634.82万元。东西部协作扶贫支出增加等。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计11,826.***万元，其中：一般公共预算财政拨款收入11,826.***万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计10,352.72万元，其中：基本支出3,208.61万元，占30.99%；项目支出7,144.11万元，占69.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计12,275.63万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加8,163.***万元，增长降198.53%%。主要变动原因是：一是2020年调资、日常公用支出预算调标；二是三支一扶人员变动增加支出29.21万元；三是人社招考和社会保障事务管理上年结转支出增加144.04万元：三是机保局归口管理的行政单位离退休(2080501)支出增加4,620.36万元、（2080506）机关事业单位职业年金缴费支出增加781.29万元、其他事业单位离退休（2080599）支出增加300.00万元；四是就业局就业创业补助（2080799）支出增加851.00万元； 死亡抚恤减少15.94万元，代缴贫困人口参加基本养老保险支出减少634.82万元。东西部协作扶贫支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出10,352.72万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加6,595.84万元，增长175.57%。主要变动原因是：一是2020年调资、日常公用支出预算调标；二是三支一扶人员变动增加支出29.21万元；三是人社招考和社会保障事务管理上年结转支出增加144.04万元：三是机保局归口管理的行政单位离退休(2080501)支出增加4,620.36万元、（2080506）机关事业单位职业年金缴费支出增加781.29万元、其他事业单位离退休（2080599）支出增加300.00万元；四是就业局就业创业补助（2080799）支出增加851.00万元； 死亡抚恤减少15.94万元，代缴贫困人口参加基本养老保险支出减少634.82万元。东西部协作扶贫支出增加258.42万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出10,352.74万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出133.58万元，占1.29%；教育支出（类）80.81万元，占0.78%；科学技术（类）支出42.56万元，占0.41%；农林水支出539.27元，占5.21%；社会保障和就业（类）支出9,322.04万元，占90.04%；卫生健康支出92.37万元，占0.89%；住房保障支出142.11万元，占1.38%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为10,352.74万元，完成预算84.34%。其中：

1.一般公共服务（类）20110人力资源事务（款）99其他人力资源事务支出（项）: 支出决算为133.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育（类）20505广播电视教育（款）01广播电视学校（项）: 支出决算为80.81万元，完成预算98.72%，决算数小于预算数的主要原因是工作经费结转1.05万元。

3.科学技术（类）20605科技条件与服务（款）03科技条件专项（项）: 支出决算为42.56万元，完成预算82.60%，决算数小于预算数的主要原因是年末结转8.96万元。

4.社会保障和就业（类）

（1）20801人力资源和社会保障管理事务（款）01行政运行（项）: 支出决算为1,438.26万元，完成预算99.83%，决算数小于预算数的主要原因是年末工作经费结转2.47万元。

（2）20801人力资源和社会保障管理事务（款）02一般行政事务管理（项）: 支出决算为187.46万元，完成预算94.10%，决算数小于预算数的主要原因是年末工作经费结转11.75万元。

（3）20801人力资源和社会保障管理事务（款）04综合业务管理（项）: 支出决算为28.36万元，完成预算97.11%，决算数小于预算数的主要原因是年末仲裁办案补贴结转0.84万元。

（4）20801人力资源和社会保障管理事务（款）09社会保险经办机构（项）: 支出决算为488.99万元，完成预算91.39%，决算数小于预算数的主要原因是年末差旅费等工作经费结转46.06万元。

（5）20801人力资源和社会保障管理事务（款）99其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 支出决算为56.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（6）20805行政事业单位养老支出（款）01行政单位离退休（项）: 支出决算为4696.31万元，完成预算99.89%，决算数小于预算数的主要原因是年末人员经费结转5.02万元。

（7）20805行政事业单位养老支出（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为184.79万元，完成预算99.15%，决算数小于预算数的主要原因是年末人员经费结转1.59万元。

（8）20805行政事业单位养老支出（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为781.29万元，完成预算78.22%，决算数小于预算数的主要原因是年末人员经费结转217.59万元。

（9）20805行政事业单位养老支出（款）99其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为300.00万元，完成预算46.89%，决算数小于预算数的主要原因是年末离退休人员一次性补贴费结转339.83万元。

（10）20806企业改革补助（款）01企业关闭破产补助（项）: 支出决算为6.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（11）20806企业改革补助（款）99其他企业改革发展补助（项）: 支出决算为9.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（12）20807就业补助（款）99其他就业补助支出（项）: 支出决算为1,119.88万元，完成预算59.57%，决算数小于预算数的主要原因是年末就业创业补助结转760.12万元。

（13）20808抚恤（款）01死亡抚恤（项）: 支出决算为0.52万元，完成预算0.30%，决算数小于预算数的主要原因是年末郑永学死亡抚恤补助结转17.08万元。

（14）20808抚恤（款）99其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为24.28万元，完成预算89.93%，决算数小于预算数的主要原因是年末代发老干部适当补贴结转2.72万元。

5.卫生健康（类）

（1）21011行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）:支出决算为26.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（2）21011行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）:支出决算为66.37万元，完成预算98.78%，决算数小于预算数的原因是年末事业单位医疗结转0.82万元。

6.农林水（类）

（1）21305扶贫（款）06社会发展（项）:支出决算为119.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（2）21305扶贫（款）99其他扶贫支出（项）:指贫困户参加基本养老保险支出、东西部扶贫协作支出； 

7.住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）：指行政事业单位职工住房公积金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出3,208.61万元，其中：人员经费2,978.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费230.19万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为19.00万元，完成预算98.7%，决算数小于预算数的主要原因是:2020年整体工作较年初计划无较大变化，交通费支出7万元，完成预算的100%，与上年一致；公务接待费决算支出12.55万元，完成预算的97.96%，与上年基本持平，接待工作量与上年基本一致，同时严格控制接待标准，坚持厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算12万元，占63.16%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，与上年无变化。主要原因是主年度工作无因公出国（境）事项。

2.公务用车购置及运行维护费支出7万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加 0万元，增长0%。主要原因是2020年整体工作量较2019年无较大变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出7万元。主要用于就业培训、工作运转应急等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出12万元，完成预算97.96%。公务接待费支出决算比2019年减少0.55万元，下降4.38%。主要原因是：公务接待工作量与上年基本一致，同时严格控制接待标准，坚持厉行节约。

国内公务接待支出12万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待145批次，1245人次（不包括陪同人员），共计支出12万元，具体内容包括：人事招考接待13批次463人次，开支金额4.36万元，外单位来客接待132批次782人次，开支金额7.***万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，旺苍县人力资源和社会保障局机关运行经费支出230.19万元，比2019年减少12.55万元，下降5.17%（或与2019年决算数持平）。主要原因是运行经费预算标准变动与人员调整形成的。

（二）政府采购支出情况

2020年，旺苍县人力资源和社会保障局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，旺苍县人力资源和社会保障局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于就业培训、日常工作运转应急。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对企业离休干部津贴、老干部适当补贴项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看全面完成了项目绩效目标，资金分配合理，使用资金申报，审核、支付规范，达到了预期效果。2020年部门预算收、支总计12，275.63万元，部门预算支出10,352.72万元完成预算的84.33%，结转主要是2020年工业企业结构调整专项奖补资金稳定就业507.00万元、2020年就业创业补助资金760.12万元、机关事业单位退休、死亡人员职业年金贴息398.31万元、2020年退休人员职业年金做实资金217.59万元、2020年财政对城乡居民基本养老保险基金的补助103.82万元、2020年退休人员生活补助12万元、2020年底追加死亡抚恤金17.08万元和部分工作经费等；本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看资金管理规范，项目绩效目标全面完成。项目预算1,030.00万元，项目支出1,030.00 万元，自查得分97分。通过项目实施提高了基础养老金，年满60 岁以上的老年人每月可以在原来基础上多领取2或者5.00元的高龄补贴，直接增加了城乡居民可支配收入，特别是财政代缴部分，解决了一些家庭的基本生活，使得城乡居民老有所养题，解决了后顾之忧。此外，制度的实施改善了城乡居民的生活，增强了生活的幸福感，确保了社会的和谐稳定。（简要说明项目绩效情况；若未开展项目支出绩效评价，则说明未开展情况。如：本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价/本部门未组织开展项目支出绩效评价）。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“三支一扶生活补助费” 、“金保网络租赁费”、“社会保障事务、人事招考等”等16个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）金保网络租赁费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数51.52万元（含上年结转7.02万元），执行数为42.56万元，完成预算的8.96%。通过项目实施，提高了社会保险业务的信息化程度，取消了社会保险经办业务手工操作，实现了全面网上办理业务，参保人员办事方便快捷，降低了工作成本，控制了保险业务经办风险，为全面完成人力资源和社会保障工作发挥了关键作用；

（2）政务大厅C区岗位津贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数19.2万元，执行数为19.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了政务大厅C区工作人员政策性待遇，提高了工作人员工作热情和服务水平、办事效率。

（3）行政事业单位离退休人员补贴及企业遗孀生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数76.00万元，执行数为74.33万元，完成预算的97.80%。通过项目实施，保障了国家对离休人员及企业遗孀生活补助政策全面落实，及时兑现了行政事业单位离休人员和企业遗孀生活补助待遇，维护了社会稳定。

（4）企业离休干部津贴、老干部适当补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数27.00万元，执行数为24.28万元，完成预算的89.93%。通过项目实施，保障了企业离休干部及老干部补助及时兑现，使他们老有所养，体现了国家对离休干部的福利政策。

（5）国有企业职教幼教退休教师待遇专项补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.65万元，执行数为9.65万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了国有企业职教幼教退休教师待遇政策的落实，及时兑现补助100%，使他们老有所养，促进经济社会和谐稳定。

②项目绩效目标完成情况表

(2020 年度)

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县人力资源和社会保障局部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

本部门自行组织对金保网络租赁费项目、城乡居民养老保险县级配套资金项目开展了绩效评价，《城乡居民养老保险县级配套资金项目2020年绩效评价报告》见***（***2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金；

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金；

4.一般公共服务（类）20110人力资源事务（款）99其他人力资源事务支出（项）: 指三支一扶人员生活补助，保费、住房基金支出；

5.教育（类）20505广播电视教育（款）01广播电视学校（项）: 指广元市旺苍技工学校（电大）人员经费、工作经费支出；

6.科学技术（类）20605科技条件与服务（款）03科技条件专项（项）: 指金保网络租赁经费支出；

7.社会保障和就业（类）

（1）20801人力资源和社会保障管理事务（款）01行政运行（项）: 指旺苍县人力资源和社会保障局机关、38个乡镇（街道办）人力资源和社会保障所人员经费、工作经费支出;

（2）20801人力资源和社会保障管理事务（款）02一般行政事务管理（项）: 指人力资源和社会保障各项工作运转经费；

（3）20801人力资源和社会保障管理事务（款）04综合业务管理（项）: 指仲裁办案补助、大厅岗位津贴；

（4）20801人力资源和社会保障管理事务（款）09社会保险经办机构（项）: 指机保局、社保局、居保局、就业局的人员及工作经费支出。

（5）20801人力资源和社会保障管理事务（款）99其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 促进市县政策性担保机构发展省级奖补资金、基层平台建设补助资金上年结转支出。

（6）20805行政事业单位养老支出（款）01行政单位离退休（项）: 指离退休人员补贴级企业遗孀生活补助支出，离退休人员慰问费支出；

（7）20805行政事业单位养老支出（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指旺苍县人力资源和社会保障系统工作人员养老保险费支出；

（8）20805行政事业单位养老支出（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 指全县行政事业单位职工年金支出；

（9）20805行政事业单位养老支出（款）99其他行政事业单位养老支出（项）: 指退休中人职业年金支出；

（10）20806企业改革补助（款）01企业关闭破产补助（项）: 指企业离休人员慰问费支出；

（11）20806企业改革补助（款）99其他企业改革发展补助（项）: 指国有企业改制幼教退休教师生活补助；

（12）20807就业补助（款）99其他就业补助支出（项）: 指就业创业补支出。

（13）20808抚恤（款）01死亡抚恤（项）: 指遗属补助支出；

（14）20808抚恤（款）99其他社会保障和就业支出（项）: 指企业离退休老干部适当补贴支出。

8.卫生健康（类）

（1）21011行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）: 指行政单位职工医疗保险缴费支出；

（2）21011行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）: 指事业单位职工医疗保险缴费支出；

9.农林水（类）

（1）21305扶贫（款）06社会发展（项）: 指省级财政代缴困难群众社会保险个人缴费支出；

（2）21305扶贫（款）99其他扶贫支出（项）:指困难群众参加居民养老保险缴费补助，东西部协作扶贫支出；

10.住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）：指旺苍县人力资源和社会保障系统全体职工住房公积金支出。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

***1

旺苍县人力资源和社会保障局部门2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

旺苍县人力资源和社会保障局，下设4个保险经办机构，1个事业单位；人社局机关、旺苍县机关事业单位社会保险局等共6个独立核算单位 (旺苍县人力资源和社会保障局为一级预算单位，二级独立核算单位5个)，6个独立核算机构与上年无变化。

（二）机构职能。

贯彻执行国家人力资源和社会保障工作的相关法律、法规、规章和政策；拟定全县人力资源和社会保障事业发展规划、政策并组织实施和检查。拟定全县人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。负责促进就业工作、统筹建立覆盖城乡居民的社会保障体系，五大保险的征收、管理和监督。负责劳动保障执法、人事招考、人才引进、军队转业干部安置、人事工资政策的落实。

（三）人员概况。

人员编制上年末197人，本年决算编制103人，减少编制94人。编制较少原因为机改，2020年11月底乡镇人力资源和社会保障服务所划转到乡镇，并入乡镇便民服务中心，编制及人员同步划转到23个乡镇。

年末实有在职职工91人，较上年197净减少106人。其中新招聘4人、调入2人；机构改革人员划出94人，调出14人、解聘2人，退休2人。当年增加6人，减少112人,当年累计减少106人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

（一）部门财政资金收入情况

2020年当年预算118,266,365.36元，上年结转4,489,767.34元。年度预算收入合计122,756,132.70元。当年预拨资金10,549,943.59元，上年预拨资金结转6,332,727.18元，预拨资金指标合计16,882,670.77元，合计年度收入指标139,638,803.47元。年度财政拨款总收入118,769,304.06元（年度预算拨款103,527,207.45元，预拨资金收入15,242,096.61元）。年度财政拨款收入完成85.05%。其中：年度预算资金收入完成84.34%，预拨资金完成90.28%。

（二）部门财政资金支出情况。

本年完成预算支出118,769,304.06元，完成年度预算的85.05%。其中：基本支出32,086,095.52元，占预算支出的27.02%。项目支出86,683,208.54元（预拨资金支出15,242,096.61元），占预算支出的72.98%。年末结转21,007,699.41元（基本支出2,695,707.38元，项目支出16,671,417.87元，预拨资金结转1,***0,574.16元）。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1.部门绩效目标制定。

县人社局成立了由副局长牵头，人事股、办公室人员等综合目标管理领导小组。年初根据年度工作计划，对部门预算及14个项目预算分别制定了绩效目标。按季、半年、年度开展定期分析，通报进度，对绩效目标实行动态管理。

2.目标完成情况

2020年旺苍县人力资源和社会保障局部门年度预算及预拨等财政资金139,638,803.47 元，年度实现部门财政资金支出118,769,304.06元，实现年度指标的85.05%。年末结转21,007,699.41元（基本支出2,695,707.38元，项目支出16,671,417.87元，预拨资金结转1,***0,574.16元）。

（1）基本支出32，086，095.52元。占预算支出总额的27.02%，年末职工91个，用于人员工资及日常工作运转经费，职业年金等。

（2）项目支出86,683,208.54元，占总支出的72.98%。主要用于：

－—三支一扶生活补助费1,335,808.00元。用于18名三支一扶工作人员生活补助费，保险和住房基金支出。

——金保网络租赁费425,580.87元。用于金保系统网络租赁和维护费支出，确保了网络系统安全运行，为办理各类保险业务提供了保障。

——社会保障事务、人事招考等1,874,556.44元。2020年按照事业单位人事招考计划，分别组织三次事业单位工作人员招考工作，全年招聘事业单位工作人员212人（含三支一扶）。其中：上半年事业单位考核招聘工作人员135人，下半年事业单位考试招聘工作人员48人， “三支一扶”计划志愿者招募29人，全面完成了年度事业单位人事招考工作目标。

2020年全面完成五大社会保险参保登记和基金征缴基础工作，养老保险待遇核定及支付工作，退休人员社会化管理服务，行政事业单位和企业离退休人员补贴、津贴、护理费的代发，城乡居民死亡丧葬补助的发放和养老保险缴费补贴等民生工作。为年度社会保障工作提供了资金保障。

——仲裁办案补贴、大厅补助283,572.00元。其中：仲裁办案91,572.00元。用于支付18人专兼职仲裁员2020年办案人员补贴及办公设备支出。全年受理案件219件，立案219件，办结219件；大厅岗位津贴192,000.00元，用于政务大厅Ｃ区32人岗位津贴。

——基层平台建设559,9***.00元。按照省市基层平台标准化建设要求统筹规划办公场地、足额配齐工作人员、标准配置设施设备，全力构建“10+5”便民办事圈。为服务所（站）统一配备了办公桌椅、电脑、打（复）印机、高拍仪、资料架、饮水机、文件柜、LED显示器以及柜员机自助终端等设施设备，确保硬件达标。

——机关事业单位退休人员慰问金46,219,830.50元。用于支付2019年度离退休人员慰问金，涉及人数4,835人。其中离休干部6人，人均15,000.00元；退休人员4,829人，人均10,000.00元。

——离退休人员补贴及企业遗孀生活补助743,278.84元。用于支付2020年企业遗孀人员和行政事业单位离休干部生活补助，其中企业遗孀人员6人，行政事业单位离休干部4人，建国初期参加革命工作的老干部生活补助20人。

——其他事业单位离退休支出资金3,000,000.00元。用于支付机关事业单位在职参保人员职业年金个人账户利息，共支付人数4,379人。

——离休人员目标奖62,550.00元。用于社保局代管的5名企业离休人员慰问费支出，人均15,000.00元。

——就业创业资金11,198,777.28元。其中：公益性岗位补贴9,385,400.00元，享受人数2,474人；大学生创业补贴4,000,000.00元，享受人数4人；就业见习生活补贴9,372,000.00元，享受人数23人；公益性岗位人员社保补贴2***,370.00元，享受人数326人；就业扶贫创业补贴1,207,000.00元，吸纳贫困劳动力创业39人，吸纳贫困劳动力就业奖励补贴88人；转移就业人员单程车费补贴119,660.00元，享受人数356人，中小微企业一次性吸纳就业奖励补贴2000.00元；举办三场就业扶贫招聘会支出86,630.00元。2020年末结转7,601,220.00元。

——幼教补助96,500.00元。用于支付9名幼教老师2020年度生活补助。

——代发企业老干部津贴、适当补贴242,806.00元。用于支付13名老干部（2020年2月起享受人数为12人），2020年生活补助费；

——财政困难群众社会保险个人缴费代缴资金1,194,500.00元。为低保对象，特困人员，重度残疾一二级，返贫致贫人员代缴省级承担资金，代缴100元每人每年，发放人数共计21,334人。

——贫困户参加居民养老保险资金3,098,150.00元。建档立卡贫困人口，低保对象，特困人员共计20416人，代缴100元每人每年，已脱贫人员24,166人。

——东西部扶贫协作1,100,000.00元。其中：转移就业职介补贴4,500.00元，享受人数3人；转移就业奖励补贴144,000.00元，享受人数34人；转移就业车费补贴22,800.00元，享受人数15人；转移就业探亲补贴17，000.00元，享受人数34人；培训补贴819,000.00元，享受人数905人；举办两场东西部劳务协作专场招聘会支出92,700.00元。年末无结转。

——干部人事档案数字化建设1,022,475.00 元。干部档案数字化建设项目为2019年安排的***招标项目，2020年支付第二期合同验收资金。

——机关事业单位退休人员一次性补贴8,275,668.00元。用于支付2014-2015年退休中人一次性补贴，涉及人数239人。

——2019年度退休等人员职业年金做实资金 3,494,686.02元。用于支付2019年度退休人员职业年金做实资金，涉及人数118人。

——慰问安家费240,300.00元。用于支付春节退休人员慰问费76,300.00 元，2019年度脱贫攻坚先进集体和先进个人奖励资金80,000.00元，三支一扶人员安家费84,000.00元。

——死亡人员职业年金贴息1,966,816.05元。用于支付2014-2020年退休人员职业年金贴息资金。其中2014-2015年退休（含已办理的死亡、转移人员）621人，贴息金额381,127.92元；2016年退休249人，贴息金额223,066.50元；2017年退休289人，贴息金额384,984.55元；2018年退休295人，贴息金额465,619.55元；2019年退休215人，贴息金额374,003.53元；2020年退休95人，贴息金额138,014.00元。

——人事招考及运转工作经费支出174,992.00 元。2019年预拨工作经费缺口，用于物业管理费，中央空调维护费及电费支出，确保了人力资源和社会保障工作有序推进。

——2020年国有企业职教幼教退休教师待遇补差专项补助资金46,759.54元。用于支付9名幼教老师2020年度生活补助差额补贴。

3.预算编制情况

2020年部门预算编制，按照县财政局“两上两下”的要求，在规定的时间内，按上年末编制内实有人员，工资及工作经费标准，项目资金的批复额度编制部门预算。经初审和县财政局两次审核，符合县财政局关于2020年度部门预算编制的要求，及时报送了县人力资源和社会保障局年度预算方案。

4.预算执行情况

预算是根据单位工作职能，工作目标和地方经济发展水平编制的，并经同级人大批准的综合经费支出计划，是严格执行预算法的具体体现。我局在预算执行过程中，按照年度预算项目，支付标准，结合单位实际工作，充分发挥预算执行的动态监控平台，按规定、进度申报资，及时整改预警项目。一是按规定做到了均衡支付，控制了超预算支付。二是按预算下达的项目严格执行，无项目资金之间相互挪用的现象。三是财务人员严格按照预算支出的功能科目和经济类科目所核算的内容进行核算。坚持无预算不安排支出的原则，年内无预算调整和超预算支出，确保了预算收支平等，体现了执行刚性预算政策。

2020年我局严格执行预算法和财务管理制度，及时支付人员工资及基本办公费用，确保日常工作的正常运转。对项目支出坚持专款专用，先收后支的原则，严格执行预算，按进度支付资金，项目支出无超支。严格控制“三公”经费支出，无预算不安排支出， 2020年预算支出无缺口，实现了收支平衡，年内无预算调整及违规违纪现象。

（二）结果应用情况。

我局在部门预算绩效自评工作中，按照部门预算绩效评价要求，组织人员就年初预算项目资金分配，项目预算绩效目标与年度工作进度进行逐一对比分析，综合评价预算绩效目标完成情况，2020门预算绩效目标均全面完成。预算绩效目标随同部门预算在政府网站进行了公示。我局现有民生类项目是代发离退休人员待遇，运转类项目是保障人力资源和社会保障工作中部分项目工作的运转，均具延续性，不间断性。在今后工作中必须延续好各类保险关系，及时支付离休、退休老干部的生活待遇，保障离休、退休老干部生活质量，管好运转类项目，确保人力资源和社会保障工作顺利运行。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年当年预算118,266,365.36元，上年结转4,489,767.34元。年度预算收入合计122,756,132.70元。当年预拨资金10,549,943.59元，上年预拨资金结转6,332,727.18元，预拨资金指标合计16,882,670.77元，合计年度收入指标139,638,803.47元。

本年完成预算支出118,769,304.06元，完成年度预算的85.05%。其中：基本支出32,086,095.52元，占预算支出的27.02%。项目支出86,683,208.54元（预拨资金支出15,242,096.61元），占预算支出的72.98%。年末结转21,007,699.41元（基本支出2,695,707.38元，项目支出16,671,417.87元，预拨资金结转1,***0,574.16元）。

经我局组织人员对2020部门支出进行综合评价，各项目标明确，履职到位，及时兑现保险待遇及职工工资，圆满完成了各项目标任务。财务管理制度齐全，监管措施到位，会计核算及时、规范，评价结果为98分。

（二）存在问题。

1、内控制度不成体系。随着机构改革，县人社部门机构调整频繁，至今三定方案未落实。按照2017年省、市财政部门关于行政事业单位内控制度建设的要求，现行内控制度不成体系。

2、部分支付业务未使用公务卡结算。一是因人员变动频繁，临近退休的老同志不愿办理公务卡，同时个别行业停止公务卡结算。二是财政供养与公务卡结算不同步，长时间无业务，公务卡结算账户已自动注销。

3、预算资金保障和部门工作不协调。临时安排的应急工作多，无预算资金保障，只能挤占运转工作经费，影响运转类项目绩效目标考核。

（三）改进建议。

1、按照上级要求，局党组关于完善单位内控制度工作安排，三定方案出台后，落实好我局内控制度建设，提高工作效率，充分发挥部门资金使用效益。

2、加强公务卡管理。加强公务卡的宣传工作，动员所未办理公务卡的工作人员及时办理公务卡，凡办理公务卡人员必须全部启用，严格按照国库集中支付制度要求，规范办理支出结算业务。

3、按照新的预算法要求，建议提高预算的保障力度。

***2

城乡居民养老保险县级配套资金

项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

贯彻执行国家人力资源和社会保障工作的相关法律、法规、规章和政策。加强业务指导和监督，制定完善管理制度、确保城乡居民养老保险县级配套资金按照政策标准及时补贴到个人，对象准确。

2．项目立项、资金申报的依据。

2020年9月以《旺苍县人力资源和社会保障局旺苍县财政局关于解决城乡居民社会养老保险县级财政补贴资金的请示》（旺人社﹝2020﹞187号）书面请示，经县人民政府审批,资金共计10,300,000.00元。县财政局于2020年9月30日将该笔资金拨付至旺苍县城乡居民社会养老保险局财政专户。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

制定了岗位授权管理制度、财务管理制度、内控管理制度，实现“三个全面取消”，及时足额补贴到人。

4．资金分配的原则及考虑因素。

按照补助对象、标准足额预算资金，专款专用。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

根据国家总体安排和部署，2014 年将原新型农村社会养老保险和城镇居民基本养老保险合并为城乡居民基本养老保险制度，到2020 年以前，全面建成公平、统一、规范的城乡居民养老保险制度。城乡居民养老保险制度以“全覆盖、保基本、有弹性、可持续”为基本方针，坚持政府主导与居民参加相结合、权利与义务相对应、保障水平与四川省经济社会发展水平相适应。要积极引导城乡适龄居民早参保、勤续保、长缴费、多受益，搞好经办 管理服务，在抓参保、促缴费、保发放上下功夫。提高县区基金管理层次，加强个人账户和基金管理。城乡居民基本养老保险与社会救助、社会福利等其它社会保障政策相配套，充分发挥家庭养老等传统保障方式的积极作用，更好的保障参保城乡居民的老年基本生活。通过项目的实施，让广大人民共享改革发展成果，实现人人享有基本养老保障，促进家庭和睦、社会和谐稳定。城乡居民养老严格按照以支定收的原则，经过科学测算和实际分析，2020年我县参保缴费补贴、独子和失独家庭补助、基础养老金、丧葬补助所需县级补贴资金10,300,000.00元。按照收支平衡的原则管理，确保城居保基金安全有效地运行，满意度达到90%以上。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

1.根据四川省人民政府《关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的实施意见》（川府发〔2014〕23号）和广元市人民政府《关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的实施意见》（广府发〔2014〕29号）文件规定，结合我县2020年城乡居民社会养老保险工作开展情况,参保缴费补贴取缴费补贴加权平均数,省、县财政负担比例为41.8%、58.2%,独生子女伤残死亡家庭夫妻政府代缴标准100.00元/人,全额由县级财政承担。参保缴费补贴112,688人，补贴标准为55元/人.年，县级财政承担的补贴资金为3,632,600.00元。独生子女伤残死亡家庭夫妻政府代缴保费人数1,200人，按代缴标准100.00元/人.年计算，需县级政府补贴120,000.00元。

2.按照人力资源社会保障部、财政部《关于2018年提高全国城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知》（人社部〔2018〕3号）要求经省政府同意，决定自2018年12月1日起，全省城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准提高至每人每月100.00元，即在原每人93.00元的基础上增加7.00元。提高标准所需资金除省级财政补助外、市县财政承担部分：扩权限由县级财政承担(2.10元每人），非扩权的按3:7比例分担。根据川人社发〔2020〕29号文件要求经省政府同意从2020年7月1日起全省基础养老金提高至每人每月105.00元，即在原有基础上增加5.00元，提高标准由中央财政全额承担。对年满65周岁不满80周岁的待遇领取人员，从2020年7月起基础养老金增加2.00元，已满80周岁及以上人员月基础养老金再增加3.00元（总额5.00元）。2020年7月1日之后年满65周岁，年满80周岁次月起月基础养老金增加2.00元、3.00元。增加基础养老金所需资金由省市县财政共同负担。具体分担比例省级财政承担20%，县级财政承担80%。全县实际基础养老金普发718,510人次，县级承担2,300,000.00元。65-80周岁基础养老金加发237,949人次，80周岁以上基础养老金加发40,600人次，县级财政承担 1,000,000.00元，共计3,300,000.00元。

3.按照市人民政府《关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的实施意见》（广府发〔2018〕24号）文件要求，（2018年市、县两级财政负担比例为30%、70%）从2019年1月1日起城乡居民养老保险死亡丧葬补助金所需资金由扩权县自行负担，补助标准为500.00元-1,000.00元/人.年计算。死亡丧葬补助金领取人数3,200人，县级财政承担3,000,000.00元 。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

根据政策2020年县级应配套城乡居民养老保险补助资金10,300,000.00元，申报城乡居民养老保险补助资金10,300,000.00元，所申报的内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

按照项目单位检查、审核、评估的步骤，我局认真开展了项目绩效评价，在评估过程中，采取查资料、审数据、看实效的方法，通过认真评估，该项目内容与我县具体实施内容完全相符，申报目标科学合理，项目实施积极有效。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

按照2020年县级应配套城乡居民养老保险补助政策、标准及我县补助对象测算，全年应预算补助资金10,300,000.00万元，经县人社局、财政局实行综合测算并报告县政策批复，下达资金计划10,300,000.00元。年内无预算调整。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

该项目为民生类项目，全部用于城乡居民参加基本养老保险补助县级财政承担部分， 全年预算资金10,300,000.00元。

2．资金到位。

旺苍县城乡居民社会养老保险局2020年7月以旺人社﹝2019﹞216号《旺苍县人力资源和社会保障局旺苍县财政局关于解决城乡居民社会养老保险县级财政补贴资金的请示》向县财政局提出书面请示，请示资金为10,300,000元,经县人民政府审批，县财政局于2020年9月30日将10,300,000元拨付至旺苍县城乡居民社会养老保险局财政专户，资金到位率100%。

3．资金使用。

县级基础养老金资金1,030,000.00元到位后全部用于参保缴费补贴、基础养老金、死亡丧葬补助金、重残及失独家庭补助，做到了专款专用，未挪作他用，资金支付依据合法合规，与预算相符。

（1）基础养老金。普发部分：2020年全县实际基础养老金普发718,510人次，县级承担2,300,000.00元（县级承担2.10元/人）。加发部分：65-80周岁基础养老金加发237,949人次，80周岁以上基础养老金加发40,600人次，县级财政承担1,000,000.00元（县级承担80％），共计3,300,000.00元。

（2）参保缴费补贴。2020参保缴费人数112,688人，共支出6,241,600.00元，计算2020年补贴标准为55.00元/人.年（取缴费补贴加权平均数）计算，省、县财政负担比例为41.8%、58.2%，县级财政承担的补贴资金为3,632,600.00元。

（3）独生子女伤残死亡家庭夫妻补贴。独生子女伤残死亡家庭夫妻政府代缴保费人数1,200人，按代缴标准100.00元/人.年计算，需县级政府补贴120,000.00元。

（4）死亡丧葬补助金。死亡丧葬补助金领取人数3,200人，县级财政承担3,000,000.00元。

2020年县财政拨付县级基础养老金实际到位10,300,000.00元，多拨247,400.00元为2019年欠拨资金。

（三）项目财务管理情况。

设立城乡居民养老保险基金财务管理办公室，配备相关人员专人负责基金核算工作，并按规定购置相关财务核算软件，手工帐与财务系统同时进行核算。严格坚持基金“收支两条线”管理，财政管钱，城居保管账。所有城居保支出均采取转账支付，做到管账的不管钱，管钱的不管账；同时建立并不断完善城居保基金管理制度，制定出台《旺苍县城乡居民养老保险基金管理办法》、《旺苍县城乡居民养老保险管理制度》等一系列规范性文件，进一步严格基金的使用和划拨流程，确保基金安全、公平、合理的运用。

1.建立健全基金财务会计制度。

根据省社保局对项目资金的管理工作要求，加强资金管理和项目管理。会计核算规范，专款专用，设立收入户、支出户和财政专户，实行收支两条线管理，单独记账、核算，按照有关规定实现保值增值。

2.按项目计划及目标任务分配专项资金。

各级社会保险经办机构及财政部门严格按照中央和省级补助资金管理办法要求，及时将补助资金分配至县级项目实施单位，并对资金使用进行监督管理，考核2020年度目标任务的完成情况。

三、项目实施及管理情况

（一） 项目组织架构及实施流程。

旺苍县城乡居民社会养老保险局制定项目实施计划，按照目标任务及计划进度进行实施，并在项目实施中期进行总结，指导有困难的乡镇解决经办工作中存在的困难和问题，确保完成年度工作任务

（二）项目管理情况。

与财政部门密切配合，定期对项目进行***检查督促，县区项目实施单位高度重视，落实专人负责，对项目进行全方位、全过程的***监督检查，对于存在的问题及时发现，认真整改，落实到位；整个项目管理工作各个环节紧紧相扣，责任到位。省人力资源和社会保障厅及各州市人力资源社会保障部门已制定完善城乡居民养老保险各项业务的管理规章制度，规范业务程序，建立健全各项管理制度和内控制度，对基金的筹集、上解、划拨、 发放进行监控和定期检查，并定期披露基金支付的信息，做到公开透明，加强社会监督，同时严格按照补助资金管理制度规定执行，做到补助资金及时拨付和专款专用。

（三）项目监管情况。

财政、监察、审计部门 按照各自职责实施监督，严禁挤占挪用基金，确保了基金安全。各乡镇成立城乡居民养老保险所或配置专门人员经办具体 业务，各地经办机构每年对参保人缴费和待遇领取资格进行公示，接受群众监督。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2020年城乡居民养老保险县级财政基础养老金资金到位10,300,000.00元，资金到位率100% 。

截止2020 年底，城乡居民基本养老保险基础养老金发放997,059人次，发放率达到100%，资金都是按月及时发放，发放人数以系统为准。缴费补贴112,688人，均将缴费避补贴计入个人账户，入账率100%。丧葬补助及重残和失独家庭补助，均完成发放和代缴。发放率和代缴率为100%。项目资金专款专用，任何地区、部门、单位和个人不得截留、挤占、挪用。

（二）项目效益情况。

为了保证城乡居民社会养老保险工作顺利有序开展，各级部 门积极开展工作，做到“六有”：有机构、有办公场所和设施、有工作人员、有工作经费、有健全的规章制度、有扎实的工作措施，顺利完成了城乡居民养老保险工作阶段性工作目标。2020年度城乡居民养老保险基础发放人次数达到997,059人次，2020参保缴费补贴人数112,688人，2020年死亡丧葬补助金领取人数3,200人，独生子女伤残死亡家庭夫妻政府代缴保费人数1,200人，所需资金为10,052,600.00万元，2019年欠拨247,400.00元，共计所需资金10,300,000.00元，2020年财政实际拨付10,300,000.00元。各项任务均100%完成目标任务，补助对象满意度测评为100%。

加大城乡居保的推进力度，加快城乡居保管理和经办机构的设立，配备专人办理业务，确保了城乡居保工作开展“有机构办事、有人员做事”；建立激励机制，引导城乡居民积极参保续保。对参保居民给予集体补助、政府补贴，各地也积极探索和出台鼓励性政策措施，吸引广大居民参保续保，在一系列的鼓励政策下，切实提 高了居民参保的积极性和主动型，城乡居保参保率得到了一定提高；建章立制，强化基金管理。县区均参照《社会保险基金财务制度》、《社会保险基金会计制度》制定了相应的基金管理办法，并严格执行。实行收支两条线管理，转款专用，不得挤占、挪用，不得用于平衡财政预算，不得用于经办机构人员工资和工作经费；严格程序，确保发放。对60 周岁及以上的老年居民养老金及时足额的发放，是城乡居民养老保险政策取信于民的重要措施，各州市始终把养老金发放作为一项重要工作，做到了见人发卡，不准代领，不错发，不漏发，应发尽发，服务到户到人。

城乡居民养老保险制度的实施对经济和社会影响显著，主要 体现在：长期以来我省经济发展水平较低，城乡居民可支配收入较低，城乡居保制度的建立，基础养老金提高了，年满60 岁以上的老年人每月可以在原来基础上多领取2或者5.00元的高龄补贴，直接增加了城乡居民可支配收入，特别是财政代缴部分，解决了一些家庭的基本生活，使得城乡居民老有所养题，解决了后顾之忧。此外，制度的实施改善了城乡居民的生活，增强了生活的幸福感，确保了社会的和谐稳定。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据项目资料及绩效评价自评工作情况，按照《旺苍县 财政局关于开展2021年财政支出绩效评价工作的通知》（旺财绩〔2021〕3号）和《旺苍县财政局关于开展2021年预算绩效运行监控工作的通知》（旺财绩〔2021〕2号）以及自评评分标准进行计分，2020 年度旺苍县城乡居民养老保险县级财政基础养老金项目自评得分97分，评价等级为“优”。 

（二）存在的问题。

1.基层经办能力不足。城乡居保制度全覆盖后，参保人群数量急剧增加，这为向群众提供优质、方便、快捷服务提出了更高的要求。而目前，全县经办管理工作中还存在经办工作职能交叉、城乡居民养老保险工作关系仍待理顺，经办人员超负荷工作、经费保障能力不足等问题。现行的经办服务能力已经不能满足群众日益增长的社会保险服务需求，形成了经办能力与工作目标要求严重不相适应的突出矛盾。

2.信息系统建设有待完善。目前，仍有部分功能不能满足实际工作需要，特别是城乡居民养老保险制度合并以及全民参保登记工作的开展，给信息建设提出更高要求，实现信息的有效对接需要进一步完善。

（三）相关建议。

1.进一步加大财政投入力度，提高基础养老金水平。建立鼓励城乡居民早参保、多缴费的激励机制，解决制度吸引力不足的问题。 不断完善监管机制，严控个人账户资金挤占挪用。

2.加强基金投资运营研究，研究可行的基金保值增值办法。

3.提升经办管理服务能力。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

***：2020年旺苍县人力资源和社会保障局部门决算公开表.xls