凌云县旅游发展委员会2019年部门预算及三公经费编制说明

第一部分：凌云县旅游发展委员会概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：凌云县旅游发展委员会2019年部门预算报表

一、财政拨款收支表情况表

二、一般公共预算支出情况表

三、一般公共预算基本支出情况表

四、部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表

五、政府性基金预算支出预算表

六、部门收支总体情况表

七、国有资本经营预算支出预算表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

十、政府预算支出经济分类预算表

十一、部门预算支出经济分类预算表

十二、上级专项转移支付情况表

第三部分：凌云县旅游发展委员会2019年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：凌云县旅游发展委员会概况

一、主要职能

(1).贯彻执行国家、自治区、地区和凌云发展旅游业的法律、法规、规章和方针政策，负责旅游行政执法监督，行政复议工作。

(2).拟定全县旅游发展战略，中长期规划和计划并组织实施，负责全县旅游资源的普查、规划、指导，协调旅游资源开发利用和保护工作，负责全县旅游统计和信息咨询工作。

(3).开发管理凌云县旅游景区（点）和做好旅游开发配套服务，对外经济、旅游业务联系。

(4).会同有关部门推进旅游产业发展和加强宏观调控管理，指导、监督旅游安全管理，检查旅游保险的实施，协调旅游事故的善后处理。

(5).负责全县的旅游行业教育培训，组织旅游行业岗位资格考试认证，人才交流和专业技术任职资格考评的申报工作，指导全县旅游行业精神文明建设。

(6).组织和指导全县旅游饭店、餐饮的等级申报评定，全同有关部门协调旅游交通、商品生产销售、旅游安全、旅游娱乐等工作，监督、检查旅游服务质量，维护旅游者合法权益。

(7).负责我县旅游整体形象的宣传和促销活动，组织和指导全县旅游线路的开发。

(8).促进和引导我县旅游行业招商引资和社会投资工作，对 全县旅游建设项目实施宏观指导和监督检查。

(9).承办县人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

凌云县旅游发展委员会是凌云县人民政府主管旅游的工作机构。属于财政全额拨款的实行参照公务员管理正科级事业单位，内设2个职能股:综合股、规划股。下设二层机构“凌云县旅游质量监督管理所”（非独立核算事业单位），增挂“凌云县旅游执法大队”。构成部门决算报表的只有一个核算账户，主要核算本单位的经费收支情况。

三、人员构成及编制现状

凌云县旅游发展委员会核定事业编制8名，编制结构：行政管理人员3人，专业技术人员5人；其中：领导配备正职1名、副职2名。下设二层机构凌云县旅游质量监督管理所(增挂凌云县旅游执法大队)，财政全额拨款事业单位（末定级），核定事业编6名，编制结构：行政管理人员1人，专业技术人员5人。

本年末实有人数在职人员13人，其中：委本级参照公务员管理人员7人；县旅游质量监督管理所事业人员5人；编外工勤人员1人。

第二部分：凌云县旅游发展委员会2019年部门预算报表

表一：财政拨款收支总体情况表

表二：一般公共预算支出情况表

表三：一般公共预算基本支出情况表

表四：部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表

表五：政府性基金预算支出预算表

表六：部门收支总体情况表

表七：国有资本经营预算支出预算表

表八：部门收入总体情况表

表九：部门支出总体情况表

表十：政府预算支出经济分类预算表

表十一：部门预算支出经济分类预算表

表十二：上级专项转移支付情况表

(以上十二个表详见附表)

第三部分：凌云县旅游发展委员会2019年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况说明

（一）收入预算说明

2019年收入总计253.56万元，同比增加10.48万元，增长4.31%。其中：1、一般公共预算拨款213.56万元，同比减少29.52万元，下降12.14%。收入下降的主要原因是（一）旅游工作经费列入政府性基金安排；（二）减少项目资金的安排、人员减少等。2、政府性基金预算拨款40万元，同比增加40万元，增长100%。收入增长原因：旅游工作经费列入政府性基金安排。

（二）支出预算说明

2019年支出总预算253.56万元, 同比增加10.48万元, 增长4.31%。增加的主要原因是：2018年7月工资标准基数调增，职工工资、职工医疗保险和住房公积金缴费基数提高、新增公务员医疗补助支出等。

按支出功能分类科目划分，共分为5类（因机构改革，本年支出功能科目分类与去年略有不同，按支出用途进行对比），其中:

文化旅游体育与传媒支出187.6万元，占支出总预算的73.99%,同比减少35.58万元,下降15.94%。下降的原因是旅游工作经费列入政府性基金预算支出；减少项目资金的安排、人员减少等。

卫生健康支出11.71万元,占支出总预算4.62%,同比增加5.33万元，增长83.54 %。增长的原因是医疗保险缴费基数随2018年7月职工工资标准调增而提高及新增公务员医疗补助支出。

城乡社区事务支出40万元,占支出总预算15.78%,同比增加40万元,增长100%。增长的原因是旅游工作经费列入政府性基金预算支出。

农林水事务支出5万元，占支出总预算1.97%，与去年持平，无增长变化。

住房保障支出9.25万元,占支出总预算3.***%,同比增加0.74万元,增长8.70%。增长的原因是职工住房公积金基数提高。

二、一般公共预算支出情况说明

2019年一般公共预算支出总计213.56万元（基本支出191.06万元，项目支出22.5万元），同比减少29.52万元,下降12.14%。下降主要原因:旅游工作经费列入政府性基金安排。具体支出预算如下：

1、文化旅游体育与传媒支出187.6万元，占支出总预算的73.99%,同比减少35.58万元,下降15.94%。下降的原因是旅游工作经费列入政府性基金预算支出。

2、卫生健康支出11.71万元,占支出总预算4.62%,同比增加5.33万元，增长83.54 %。增长的原因是医疗保险缴费基数随2018年7月职工工资标准调增而提高及新增公务员医疗补助支出。

3、城乡社区事务支出40万元,占支出总预算15.78%,同比增加40万元,增长100%。增长的原因是2019年旅游工作经费列入政府性基金预算支出。

4、农林水事务支出5万元，占支出总预算1.97%，与去年持平，无增长变化。

5、住房保障支出9.25万元,占支出总预算3.***%,同比增加0.74万元,增长8.70%。增长的原因是职工住房公积金基数提高。

三、一般公共预算基本支出情况说明

2019年一般公共预算基本支出191.06万元，同比增加20.48万元，增长12.01%。增加的主要原因是2018年7月职工工资标准调增，养老、医疗、住房公积金等随着工资基数调整而提高。其中：1、工资福利支出167.37万元，同比增加21.83万元，增长15.00%。增加的主要原因是2018年7月职工工资标准调增，养老、医疗、住房公积金等随着工资基数提高；2、商品和服务支出23.69万元，同比减少1.35万，下降5.39%。减少的主要原因是人员变动减少后相应减少公用经费。

四、部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2019年部门预算全口径安排的“三公”经费支出预算4.50万元，与上年持平，无增减变化。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算0万元，与上年持平；

2.公务接待费支出预算4.5万元，与上年持平，无增减变化；

3.公务用车运行维护费支出预算0万元，与上年持平。公务用车购置费支出预算0万元，与上年持平。

（二）一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2019年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算4.50万元，与上年持平，无增减变化。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算0万元，与上年持平；

2.公务接待费支出预算4.5万元，与上年持平，无增减变化；

3.公务用车运行维护费支出预算0万元，与上年持平。公务用车购置费支出预算0万元，与上年持平。

五、政府性基金预算情况说明

2019年本部门政府性基金预算支出40万元，同比增加40万元，增长100%。增长原因是：2019年度旅游工作经费列入政府性基金安排。

六、收支预算总表情况说明

（一）收入预算说明

2019年收入总计253.56万元，同比增加10.48万元，增长4.31%。其中：1、一般公共预算拨款213.56万元，同比减少29.52万元，下降12.14%。收入下降的主要原因是2019年度旅游工作经费列入政府性基金安排及减少项目资金的安排、人员减少等；2、政府性基金预算拨款40万元，同比增加40万元，增长100%。收入增长原因：2019年度旅游工作经费列入政府性基金安排。

（二）支出预算说明

2019年支出总预算253.56万元, 同比增加10.48万元, 增长4.31%。增长的主要原因是2018年7月工资标准基数调增，职工工资增加支出4.42万元、职工医疗保险缴费增加2.84万元、新增公务员医疗补助支出2.49万元、住房保障支出增加0.73万元。。

按支出功能分类科目划分，共分为5类（因机构改革，本年支出功能科目分类与去年略有不同，按支出用途进行对比）,其中:

文化旅游体育与传媒支出187.6万元，占支出总预算的73.99%,同比减少35.58万元,下降15.94%。下降的原因是旅游工作经费列入政府性基金安排。

卫生健康支出11.71万元,占支出总预算4.62%,同比增加5.33万元，增长83.54 %。增长的原因是医疗保险缴费基数随2018年7月职工工资标准调增而提高及新增公务员医疗补助支出。

城乡社区事务支出40万元,占支出总预算15.78%,同比增加40万元,增长100%。增长的原因是2019年度旅游工作经费列入政府性基金预算支出。

农林水事务支出5万元，占支出总预算1.97%，与去年持平，无增长变化。

住房保障支出9.25万元,占支出总预算3.***%,同比增加0.74万元,增长8.70%。增长的原因是职工住房公积金基数调增。

按支出经济科目分类，分为基本支出预算和项目支出预算。

1、基本支出预算

基本支出预算191.06万元,占支出总预算75.35 %，同比增加20.48万元,增长12.01%。增长原因是2018年7月职工工资标准调增，养老、医疗、住房公积金等随着工资基数调整而提高。

工资福利支出预算167.37万元,占基本支出预算87.60%,同比增加21.83万元,增长15.00%。增长原因是2018年7月职工工资调整，养老、医疗、住房公积金等随着工资基数调整而提高。

商品和服务支出预算23.69万元,占基本支出预算12.40%,同比减少1.35万元,下降5.39%。下降原因人员调出人员减少。

2、项目支出预算

项目支出预算62.5万元，占支出总预算24.65 %，同比减少10万元,下降13.79%。减少原因是减少项目业务经费安排。

商品和服务支出60.5万元，占项目支出预算96.8%,同比减少10万元,下降14.18%。减少原因是减少项目业务经费安排。

资本性支出2万元，占项目支出预算3.2%,同比无增减变化。

七、国有资本经营预算情况说明

2019年我委无国有资本经营预算。

八、收入预算情况说明

2019年收入总计253.56万元，同比增加10.48万元，增长4.31%。其中：1、一般公共预算拨款213.56万元，同比减少29.52万元，下降12.14%。收入下降的主要原因是旅游工作经费列入政府性基金安排；（二）减少项目资金的安排、人员减少等。2、政府性基金预算拨款40万元，同比增加40万元，增长100%。收入增长原因：2019年度旅游工作经费列入政府性基金安排。

九、支出预算情况说明

2019年支出总预算253.56万元，同比增加10.48万元，增长4.31%。增长的主要原因是2018年7月职工工资标准调增，养老、医疗、住房公积金等随着工资基数调整而提高。

按支出功能分类科目划分，共分为5类,其中:

文化旅游体育与传媒支出187.6万元，占支出总预算的73.99%,同比减少35.58万元,下降15.94%。下降的原因是旅游工作经费列入政府性基金安排。

卫生健康支出11.71万元,占支出总预算4.62%,同比增加5.33万元，增长83.54 %。增长的原因是医疗保险缴费基数随2018年7月职工工资标准调增而提高及新增公务员医疗补助支出。

城乡社区事务支出40万元,占支出总预算15.78%,同比增加40万元,增长100%。增长的原因是2019年度旅游工作经费列入政府性基金预算支出。

农林水事务支出5万元，占支出总预算1.97%，与去年持平，无增长变化。

住房保障支出9.25万元,占支出总预算3.***%,同比增加0.73万元,增长8.70%。增长的原因是职工住房公积金基数调增。

十、政府经济科目支出情况说明

（一）部门预算全口径安排的政府经济科目分类预算情况

2019年部门预算全口径安排的政府经济科目分类经费预算253.56万元，同比增加10.48万元，增长4.31%。增长的主要原因是2018年7月职工工资标准调增，养老、医疗、住房公积金等随着工资基数调整而提高。其中：

1、机关工资福利支出167.37万元，同比增加21.83万元,增长15%,增长原因为2018年7月职工工资标准调增。

2、机关商品和服务支出84.19万元，同比减少11.35万元,下降11.88%,下降原因为人员减少、减少专项业务工作经费安排。

3、机关资本性支出2万元，同比持平，无增减变化。

（二）一般公共预算安排的政府经济科目分类预算情况

2019年部门一般公共预算安排的政府经济科目分类经费预算213.56万元，同比减少29.52万元,下降12.14%。下降原因2019年度旅游工作经费列入政府性基金预算。其中：

1、机关工资福利支出167.37万元，同比增加21.83万元,增长15.00%,增长原因为2018年7月职工工资标准调增。

2、机关商品和服务支出44.19万元，同比减少51.35万元,下降53.75%,下降原因为2019年旅游工作经费列入政府性基金预算支出及人员减少、减少项目资金安排等。

3、机关资本性支出2万元，同比无增减变化。

十一、部门经济科目支出情况说明

（一）部门预算全口径安排的部门经济科目分类预算情况

2019年部门预算全口径安排的部门经济科目分类经费预算253.56万元，同比增加10.48万元，增长4.31%。增长的主要原因是2018年7月职工工资标准调增，养老、医疗、住房公积金等随着工资基数调整而提高。其中：

1、工资福利支出167.37万元，同比增加21.83万元，增长15.00%，增长原因2018年7月调标，工资、医疗、公积金、养老保险等相应提高。

2、商品和服务支出84.19万元，同比减少11.35万元,下降11.88%,下降原因为人员减少、减少专项业务工作经费安排。

3、资本性支出2万元，与上年持平。

（二）一般公共预算安排的部门经济科目分类预算情况

2019年部门一般公共预算安排的政府经济科目分类经费预算213.56万元，同比减少29.52万元,下降12.14%。下降原因：2019年度旅游工作经费列入政府性基金预算。其中：

1、工资福利支出167.37万元，同比增加21.83万元,增长15.00%，增长原因2018年7月调标，工资、医疗、公积金、养老保险等相应提高。

2、商品和服务支出44.19万元，同比减少51.35万元,下降53.75%,下降原因为2019年旅游工作经费列入政府性基金预算支出及人员减少、减少项目资金安排等。

3、资本性支出2万元，与上年持平。

十二、上级专项转移支出情况表

2019年我委无上级专项转移支出情况。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

本单位机关运行经费安排23.69万元，主要用于本单位保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

本单位严格按照财政部《关于做好政府采购信息公开工作的通知》执行，遵循公开透明的原则，2019年本单位政府采购预算资金安排7万元，拟购买：1.办公设备台式电脑、办公桌椅等2万元；2.印刷费（旅游宣传手册2万册)5万元。

（三）国有资产占用情况说明

1.国有资产总体情况

我单位国有资产总额为17***.46万元，其中：流动资产1637.90万元，占92.83%，非流动资产126.56万元，占7.17%（固定资产109.46万元,无形资产17.1万元）。

（1）流动资产1637.9万元，主要是银行存款、财政应返还额度、预付账款、其他应收款结余数。

（2）固定资产109.46万元，其中：土地、房屋及构筑物30.98万元、通用设备68.67万元（景区旅游观光车7辆价值39.91万元；无单位价值在50万元以上通用设备）、家具、用具、装具及动植物9.8万元。固定资产无任何出租、出借业务。

2.资产变动情况

我单位2018年初固定资产总额为109.97万元，年末固定资产总额109.46万元。当年新增固定资产8.36万元，其中：新增通用设备4.75万元，新增家具、用具、装具及动植物3.6万元，当年划拨、报废固定资产8.87万元；无形资产2018年初总额30万元，年末无形资产总额17.1万元，减少12.9万元,主要是资产账务处理不规范，2003年无形资产入账30万元（含公车1部价值12.9万元），现账务处理，进行调减，保证账实相符。

（四）、重点项目预算绩效目标等情况说明

1、部门预算绩效目标管理情况

凌云县旅游发展委员会2019年纳入预算绩效目标管理整体支出总金额为253.56万元。其中：

按支出性质分：基本支出191.06万元，项目支出62.50万元。

按经济分类分：工资福利支出167.37万元；商品服务支出84.19万元；资本性支出2万元。

2、所属二层机构预算绩效目标管理情况

所属二层机构非独立核算单位，2019年没有纳入预算绩效目标管理的项目。

第四部分：名词解释

1、一般公共预算收入：是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。地方各级财政总收入减去上划中央、省收入即为一般公共预算收入。

2、政府性基金预算：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行***等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

3.国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

5.一般公共预算支出：指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

6.政府性基金支出：是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

7、支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

8、基本支出：主要为部门保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费，即根据国家规定的工资标准用于部门在职人员的工资福利支出与对个人和家庭的补助支出；日常公用经费，即部门购买商品和服务的支出。

9、项目支出：主要为部门为保障气象业务运行和完成各项专项任务在基本支出之外发生的各项支出。

10、工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

11、商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出。

12、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14、事业单位运行经费：为保障事业单位（不含行政和参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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