2012年全市和市本级财政预算执行情况及2013年全市和市本级财政预算草案的报告

（2013年1月9日在铜仁市第一届人民代表大会第二次会议上）

铜仁市财政局

 各位代表：

　　受市人民政府委托，向大会报告铜仁市2012年全市和市本级财政预算执行情况及2013年全市和市本级财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2012年财政预算执行情况

　　2012年，在市委正确领导下，在市人大、政协关心支持和监督下，全市财税部门紧紧围绕“稳中求快、能快则快、拼抢争快、又好又快”经济工作总要求，开拓创新，积极争取，认真落实积极财政政策、国发2号文件和武陵山片区扶贫攻坚规划，着力保障和改善民生，依法依规组织收入，合理有序安排支出，较好地完成了年度目标任务。

　　（一）全市预算执行情况

　　1．财政收入完成情况。2012年，全市财政总收入63.73亿元，增收13.1亿元，增长25.89 %。其中：国税部门23.26亿元，增长19.07%；地税部门29.11亿元，增长34.48%；财政部门11.36亿元，增长20.3%。财政总收入比年初任务66亿元减少2.27亿元，比调整任务63亿元增加0.73亿元，调减任务的原因主要是全省非税收入占比高，影响中央对地方转移支付，省财政厅要求压缩非税收入所致。全市公共财政预算收入36.57亿元，增收8.16亿元,增长28.73%。其中税收收入24.6亿元，增收5.86亿元，增长31.29 %；非税收入11.97亿元，增收2.3亿元，增长23.78 %。非税收入占公共财政预算收入比重为32.7 %，比上年下降1.3个百分点。（收入完成情况见附表一）

　　政府性基金预算收入35.93 亿元，增收14.24亿元,增长65.66% ，其中：国有土地使用出让收入33.71亿元，增长70 %；地方教育附加收入0.61亿元，增长19.5 %；残疾人就业保障金收入0.13亿元，增长17.6 %；政府住房基金收入0.45亿元，增长25%；城市基础设施配套费收入0.22亿元，增长32%；价格调节基金收入0.57亿元，增长34.29%。

　　2．财政支出完成情况。全市财政总支出249.6亿元，增加61.6亿元，增长32.75%。一是公共财政预算支出208.6亿元，比上年增加44.3亿元，增长26.93%。比年初任务170亿元增加38.6亿元，比调整任务210亿元少1.4亿元，主要是调减非税收入所致。其中：一般公共服务支出32.04亿元，增长29.69%；教育支出44.58亿元,增长47.37%;医疗卫生支出19.37亿元,增长9.73%;社会保障和就业支出20.36亿元,增长8.83%。二是政府性基金预算支出41 亿元，增加17.3亿元，增长73.17%。其中：城乡社区事务支出35.7亿元，增长67.99 %；农林水事务支出1.4 亿元，增长42.76 %；社会保障和就业支出0.5亿元，增长19.17 %；教育支出0.47亿元，增长30.77 %。（详见附表二）

　　3．财政收支平衡情况。

　　一般预算收支平衡情况:全市公共财政预算收入36.57 亿元、税收还返2.7亿元、一般性转移支付补助81.3亿元、专项补助76.6亿元、地方政府债券转贷收入2.4亿元、当年收入合计199.57亿元。公共财政预算支出208.6亿元、上解支出0.97 亿元，当年支出合计209.57亿元。收支相抵，当年赤字10亿元。加上2011年累计赤字8.86亿元（批复决算后）,全市滚存赤字18.86亿元。

　　基金预算收支平衡情况:全市政府性基金预算收入35.93 亿元、上级补助收入5.07亿元，2012年基金收入合计41亿元。政府性基金预算支出41亿元、调出资金及上解支出0.48亿元,收支相抵，当年赤字0.48亿元，加上上年基金结余2.8亿元，2012年全市基金预算结余2.32亿元。

　　（二）市本级财政收支情况

　　1．财政收入完成情况。市本级财政总收入14.3亿元，增加1.4亿元，增长10.96%。其中：公共财政预算收入5.16亿元，增加0.2亿元，增长4.15%，其中税收收入3.08亿元，增加0.13亿元，增长4.4%；非税收入2.08亿元，增加800万元，增长4%。

　　政府性基金预算收入3.87亿元，增加1.86亿元，增长92%。其中：国有土地使用出让收入2.86亿元，增长1.3倍；地方教育附加收入0.19亿元，增长21.4 %；政府住房基金收入0.14亿元，下降16.6%；价格调节基金收入0.57亿元，增长34.29%。

　　2．财政支出完成情况。市本级财政总支出29.6亿元，增加8.08亿元，增长37.52%。一是公共财政预算支出25.2亿元，增加5.05亿元，增长25.06%，其中：一般公共服务支出2.78亿元，增长16.72%；社会保障和就业支出4.21亿元,增长31.99%;医疗卫生支出2.31亿元,增长1.65%;交通运输支出1.28亿元,增长53.75 %。二是政府性基金预算支出4.4亿元，增加3.03亿元，增长2.2倍。（详见附表二）

　　3．财政收支平衡情况。

　　一般预算收支平衡情况: 市本级公共财政预算收入5.16 亿元、上级各项补助收入12.81亿元、地方政府债券转贷收入0.66亿元，2012年收入合计18.63 亿元。市本级公共财政预算支出25.2亿元、上解上级支出-0.83亿元、结转下年支出0.8亿元、地方政府债券还本0.66亿元，支出合计25.83亿元。收支相抵，当年赤字7.2亿元，加上上年滚存赤字7.97亿元（批复决算后），累计赤字15.17亿元，比年初预算赤字13.2亿元增加1.97亿元，未突破市人大常委会批准调整预算赤字17亿元的控制线。

　　基金预算收支平衡情况:市本级政府性基金预算收入3.87亿元、上级补助收入0.69亿元，2012年基金收入合计4.56亿元。2012年政府性基金预算支出4.4 亿元，收支相抵，当年结余0.16亿元，加上上年基金结余1.37亿元，2012年基金预算累计结余1.53亿元。

　　二、2012年财政主要工作情况

　　围绕2012年财政目标任务，全市主要抓了以下五个方面的工作：

　　（一）抓发展，努力确保财政收支较快增长

　　2012年，是实施国发2号文件和武陵山片区扶贫攻坚规划的第一年，也是我市经济社会发展压力大和财政收支平衡困难的一年。全市财税部门努力克服结构性减税和市场等因素影响，坚持依法治税，全面规范税收执法行为，加强对重点行业和主体税种征管，财政总收入和公共财政预算收入比上年增长25.89%和28.73%。同时，多渠道筹集资金，调整和优化财政支出结构，加强支出的均衡性和有序性，保障了重点支出和民生需要，公共财政预算支出比上年增长26.93%。

　　（二）抓争取，有力促进经济社会又好又快发展

　　全市上下在坚持自力更生,培植财源的同时,进一步加大向上争取力度, 首次将争取上级转移支付和新增支出任务层层分解到市直有关部门和各区县，实现压力层层传递，取得了明显成效。2012年全市共获得上级转移支付补助160.6亿元，比上年增加30.4亿元，增长23.3% ,其中：返还性收入2.7亿元，增加0.1亿元，增长3.8%；一般性转移支付补助81.3亿元,增加13.5亿元,增长19.7%;专项转移支付补助76.6亿元,增加16.8亿元,增长28.5%。

　　（三）抓民生，着力支持社会事业协调发展

　　1、切实加大“三农”支持力度。一是优化调整支出结构，加大财政支农投入。2012年全市农林水事务支出35.14亿元，增长26.48%，财政支农资金稳定增长机制得到进一步完善，生态移民工程和“减贫摘帽”工作稳步推进。二是认真落实各项强农惠农政策，及时足额兑现粮食直补、家电下乡补贴、汽车摩托车下乡补贴等18项涉农补贴6.43亿元,增长24.8%。三是推进完善村级公益事业“一事一议”财政奖补工作。投入1.9亿元，完成联户联寨道路硬化2071 公里，覆盖全区26%的行政村，受益群众达51万人。四是支持特色产业发展。市级财政投入农业产业专项资金2500 万元，整合各类资金近5000万元，重点支持茶、生态畜牧业、油茶、竹、精品水果等特色产业发展。

　　2、支持教育事业发展。全市教育支出44.58亿元，增长47.37 %，其中市级按政策要求足额匹配了义务教育保障经费3000万元、投入1000 万元用于50所农村寄宿制学校和41 所中心幼儿园建设。在加强基础教育的同时,市本级继续加大对高等教育、职业教育、“三项突破工程”的投入力度，2012年市级财政投入4200万元，用于教育园区建设。

　　3、稳步推进保障性安居工程实施。全市投入资金11.79亿元,开工建设保障性住房16246套，完成农村危房改造43263 户，低收入家庭住房条件逐步得到改善。

　　4、完善社会保障体系、促进就业再就业工作。完成社会保障和就业支出20.36亿元,增长8.83%,社会保障体系建设进一步推进，建立了大病救助和慈善救助联动机制，农村敬老院关爱工程顺利实施。进一步落实了就业再就业优惠政策，公益性岗位开发有了较大增加。

　　5、加强医疗卫生和计划生育服务体系建设。2012年，医疗卫生支出19.37亿元,增长9.83 %，其中新型农村合作医疗支出8.6亿元,仅此一项市级匹配1445万元，全市新农合参合率达到98.17%。为稳定和降低生育水平，全市计划生育事业费支出3.5亿元,其中市本级投入2500万元，推进了计划生育家庭奖励扶持制度和“少生快富”工程,人口出生率和自然增长率实现“双降”。

　　6、大力推进文化体育事业发展。全市文化体育与传媒支出2.7亿元，增长57.16%，其中市级支出8244万元，增长65.31%。

　　（四）抓重点，着力推进重点项目建设和产业发展

　　按照“搭建大平台，实现大融资”的要求，通过银政合作和以存引贷，2012年全市新增政府性贷款28亿元，增长27%，其中：市本级新增3亿元、企业债券12亿元，有力支持全市重大工程项目建设。一是通过贷款和贴息安排资金支持大兴、大龙、灯塔、教育园区、城市快速干道等重点项目建设。二是通过安排招商引资工作和奖励经费的方式，支持招商引资工作加快推进。三通过电价补贴等形式，兑现企业亏损补贴3982.87万元，帮助解决企业贷款贴息3300万元，提高了规模工业企业开工率。

　　（五）抓创新，稳步推进财政改革

　　一是强化预算约束，规范预算管理。深化部门预算改革，完善公用支出标准体系，细化部门预算科目，量化公务经费开支标准，完善部门预算编制的程序和方法，着力规范财政支出。二是推进财政绩效，将市级财政安排的农业产业资金、新型农村合作医疗匹配资金等34项1.58 亿元专项预算资金纳入财政绩效评价范畴，与国家有关财政性专项资金绩效评价同步实施，有效提高财政资金使用效益。三是加强财政支出执行管理，加快财政支出执行进度，提高预算执行率和均衡性。四是推行公务卡结算制度改革，减少现金流，从源头上防止腐败的发生。五是积极推动收入分配制度改革，全面实现事业单位绩效工资改革，执行了公务员津贴补贴第二步改革，提高了住房增量补贴和住房公积金的提取基数。六是“小金库”专项治理工作不断深入，逐步进入常态化。七是非税收入改革深入推进，2012对市本级有非税收入的单位进行了抽查，查出违规资金3347万元，并对有关单位进行了处理。

　　总结2012年的工作，全市财政各项工作都取得了新的进展，财政实力逐步增强，为支持全市经济社会发展做出了积极贡献。但我们也要清醒看到，财政运行中仍然存在着一些不容忽视的矛盾和问题。一是产业结构不合理导致财政收入稳定持续增长的基础薄弱。二是财政收入总量小，刚性支出大，财政收支矛盾十分突出。三是市级和部分县区财政赤字和债务进一步增大。四是财政管理基础较为薄弱，财政理财水平有待提高。我们必须高度重视这些问题，在改革和发展中采取有效措施，逐步加以解决。

　　三、2013年全市和市本级预算草案

　　（一）2013年预算编制的指导思想

　　2013年预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观和党的十八大精神，按照全市经济工作会议部署，全力以赴抓增收，集中财力办大事，统筹资源保民生，节约开支促廉政，依法行政抓管理，努力夯实发展基础，增强发展后劲，促进美好幸福新铜仁建设。

　　（二）2013年预算编制的原则

　　1．坚持尽力而为，量力而行，适度超前的原则，合理确定收支规模；

　　2．坚持集中财力办大事，从严控制一般性支出，压缩“三公”经费。保重点、保民生、保发展；

　　3．坚持依法理财，科学管理的原则，维护预算的严肃性和执行、管理的规范性。严格区分公共财政与建设财政，建设性项目通过市场化运作，财政通过贴息等方式引导；

　　4．坚持安全运行，注重绩效的原则，完善监管措施，推进绩效评价，规范债务管理，确保资金安全、高效运行；

　　5．坚持有保有压原则。进一步优化财政支出结构，按照财力与事权相匹配的原则，涉及产业发展、基础设施建设等方面的支出，主要由县级承担，市级实行“以奖代补”。

　　（三）全市和市本级财政预算安排

　　1．2013年全市财政收支任务安排：按照“十二五规划”要求，结合全市经济运行走势，2013年全市财政总收入安排   76.5亿元，公共财政预算收入安排44 亿元，分别增长20%,力争增长25%。公共财政预算支出安排256亿元，增长22.5%。考虑到年度内上级非固定专项补助增长和项目资金争取力度等因素，力争年底实际支出到达270亿元左右。

　　2．2013年市本级财政收支预算：2013年市本级总财力15.05亿元(不含上级下达专项转移支付)，比2012年增加3.48亿元。一是一般预算财力收入11.88亿元，其中：公共财政预算收入6.5亿元,税收返还收入1.4亿元，一般性转移支付补助3.26亿元，各县上解收入0.72亿元（含两区上划部门人员经费基数4149万元）。二是基金预算财力收入3.17亿元。其中：价调基金5000万元、城市基础设施配套费2000万元、土地出让净收益1.8亿元、住房公积金中心提取管理费1600万元、地方教育附加费1900万元，加上2012年基金预计结余2900万元(不含上级下达专款结余)。

　　2013年市本级预算支出19.88亿元(不含上级下达专项补助支出)，其中：人员经费7.3亿元、运转经费1.3 亿元、专项预算经费11.28亿元。

　　预算收支平衡情况：总收入15.05 亿元，总支出19.88亿元，收支相抵，当年赤字4.83 亿元，再加上2012年滚存赤字15.17亿元，市本级累计预计赤字20亿元。

　　为确保2013年预算任务的完成，拟重点抓好以下工作：

　　1、坚持发展财政理念，确保财政收支任务完成。

　　首先，财政部门要紧紧围绕市委重大决策部署，积极参与,科学处理经济增长与财政可持续发展的关系，既要全力支持经济发展，又要量力而行、量财办事。其次，切实转变理财方式，构建有利于经济发展方式转变的财政体制、机制。集中财力办大事，抓住制约发展方式转变的关键领域和重点环节，下大决心集中财力打“歼灭战”，办一件，成一件，制度化一件。第三，要树立“大财政”理念，积极推动财政资金与政府可控资产、资金、资本、资源整合，找准财政杠杆“撬动”支点，设计好政府与市场的结合点，创新统筹运作方式，最大限度地激发社会资本投资的积极性。第四，综合运用税收、补贴、奖励和政府采购等政策工具，大力扶持民营经济和实体经济的发展。同时，在财税扶持政策的制定和设计中，要更加关注“投入产出比”，提高资金和政策效率，确保既引资也引税。第五，针对全市经济工作中出现的热点、难点问题，适时出台相关政策措施，确保经济稳步持续增长。第六，不断加强与各执收单位的协调与配合，定期不定期专题研究征收工作中存在的薄弱环节和问题，支持税务部门依法征收，努力做到应收尽收。第七，在强化征收的同时，还要优化财政支出结构，按照“有保有压、有促有控”的原则，优先保障法定支出、民生支出和重点支出，控制一般性支出，压缩“三公”经费。

　　2、坚持积极财政理念，着力支持基础设施建设和产业发展。

　　一是发挥财政资金杠杆作用，支持以交通水利为重点的基础设施建设。安排水利扶贫资金3000万元，支持水利扶贫、城乡水资源建设、农村饮水安全。千方百计做大做强水务融资平台，通过社会融资，加快城乡水务一体化发展。安排交通建设发展资金422万元和养护体制匹配资金290万元，支持县乡公路建设和维护。安排交通贷款贴息资金7400万元，通过融资等方式解决高速公路和快速铁路资本金。安排机场改扩建资金1000万元，加快铜仁凤凰机场改扩建工程。二是发挥财政资金的引子作用，着力推进“三化同步、一业振兴”建设。安排工业发展资金1.2亿元，集中打造黔东工业聚集区。安排国企改革资金2000 万元，把盘活国有企业土地资源和组建新的企业有机结合起来，实现国有企业资产保值增值。安排技术改造和科技创新资金1500万元，支持锰、白酒、钾等产业发展。安排农业产业发展资金3610万元，加快推进农业产业化和生态畜牧业建设，支持现代农业高效示范园区建设。安排城市规划建设资金1000万元，进一步加大城乡建设步伐，促进城乡统筹发展。支持文化旅游发展，安排资金3757万元，强力推进环梵净山“金三角”文化旅游创新区建设，构筑文化服务体系，推进文化惠民工程建设。三是发挥财政资金的奖补作用，安排招商引资资金1600万元，支持民营经济和招商引资工作开展。安排项目前期经费5000万元，进一步加大上争力度，将争取上级资金和项目任务继续层层分解到区县，细化到市直相关部门。安排贷款、债券贴息资金4.67亿元，通过上述措施***基础设施、产业发展资金不足的难题。财政部门在坚持积极运作的同时，还要注意防控风险，千方百计支持投融资平台运作，支持担保公司和小额贷款公司发展，做好债券发行、项目融资，积极探索风险投资、创业投资和产业投资基金的建立及运行,力争新增贷款和债券发行额达到30亿元以上。

　　3、坚持公共财政理念，着力保障和改善民生。

　　进一步调整和优化财政支出结构，不断加大民生领域投入，让广大人民群众共享改革发展成果。一是继续支持保障性安居工程建设。市级安排农村危房改造和廉租房建设等民生项目匹配资金1160万元，切实改善农村困难群众居住条件和解决城镇低收入家庭住房困难。二是坚持教育优先发展，支持各级各类教育均衡协调发展。市级安排教育投入资金9738万元，其中919万元用于进一步完善城乡义务教育保障机制的匹配、投入1500万元用于两院和教育园区建设贷款贴息，投入800万元用于中等职业教育等，促进学前教育、高中教育、高等教育、职业教育等稳步协调发展。三是积极支持医疗卫生事业发展，健全公共卫生服务体系，努力缓解群众看病难、看病贵等问题。市级安排资金32***万元，其中2437万元用于完善新型农村合作医疗制度、555万元用于基本药物制度、基本公共卫生服务匹配和村医报酬等。四是支持计划生育事业发展。安排计划生育投入2700万元，比上年增加1000万元。五是支持建立促进就业再就业的长效机制，健全就业服务体系，重点解决好高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员就业和妇女创业，进一步落实积极的就业政策，市级安排就业、公益性岗位匹配资金890万元。六是统筹推进社会保障体系建设，安排民政资金1615万元、劳动社保资金7838万元，落实提高企业离退休职工基本养老保险金，抓紧完善新型农村养老保险工作和城镇居民医疗保险制度，进一步提高参保率。七是大力支持扶贫攻坚。安排资金2100万元实施生态移民搬迁，支持印江、石阡2县及45个乡镇“减贫摘帽”。

　　4、坚持绩效财政理念，着力提高理财水平。

　　财政部门将按照统筹规划、顶层设计、协调联动、积极稳妥的原则，继续深化财税改革，不断完善有利于促进经济社会加快发展的财税体制和运行机制，力争在一些重点领域和关键环节取得重大进展，更好地调动社会各方促进科学发展的积极性。一是进一步推进部门预算制度改革，不断提高年初预算到位率。逐步形成公共财政预算、政府基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算相互协调、有效衔接的预算管理机制。二是完善重大项目预算事前评审机制，增强预算约束力和权威性。三是健全现代国库管理制度，扩大国库集中支付和公务卡改革范围，健全覆盖各级财政的预算执行动态监控体系。四是强化非税收入管理。深化“收支两条线”改革，深入推进非税收入集中征缴模式，健全“以票管收、源头控收”的管理机制。五是深化政府采购制度改革，进一步完善采购预算编制、执行、监督相互协调、相互制衡的机制，确保资金安全，从源头上防治腐败行为发生，提高资金使用效益。六是加强政府债务管理，完善政府性债务举借，建立债务风险预警、控制机制，健全“借用管还”制度。七是理顺财政体制，2013年是全面推进省直管县试点的第一年，全市要进一步完善市、区县（开发区和聚集区）财税体制，特别是要理顺一市两区财政体制，增强市区县经济发展后劲和财政保障能力。八是加快财政支出绩效评价体系建设，扩大绩效评价项目的范围。严格按照绩效目标进度及评价结果拨付专项资金，不断提高财政资金使用效益。九是全面强化乡镇财政建设管理，完善覆盖所有政策性资金和财政运行全过程监督机制，促进监督与管理的有机结合。

　　***：铜仁市2012年财政收支完成情况表