关于应县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

――在应县第十六届人民代表大会第六次会议上

应县财政局局长   郭胜利

各位代表：

　　受县人民政府委托，向大会报告2019年财政预算执行情况，提出2020年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和列席会议人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，县人民政府坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实十九大精神和新预算法，贯彻落实中央省市县经济工作会议精神，围绕县十六届人民代表大会第四次会议确定的财税目标任务，坚持统筹兼顾和稳中求进工作基调，把握财政困难县实际，把保工资、保运转、保民生放在优先位置，努力增加财政收入，增强公共财政保障能力，优化财政支出结构，从严控制一般性支出，全县财政健康平稳运行，最大程度地保障了各项事业顺利发展,圆满实现了年度预算收支平衡。

(一)一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入完成情况。

2019年，全县一般公共预算收入完成17757万元，为年度预算的100.83%，超收147万元，同比增长7.51%，增收1241万元。一般公共预算收入中，税务局完成10624万元，为预算11110万元的95.63%，短收486万元，同比增长14%，增收1305万元；财政局完成7133万元，为预算6500万元的109.74%，超收633万元，同比下降0.89%，短收***万元。分税种完成情况，全县税收收入完成10624万元，占一般公共预算收入的59.8%。其中增值税完成4602万元，增长34.29%；企业所得税完成566万元，增长10.12%；个人所得税完成112万元，下降58.05%；资源税完成32万元，增长10.34%；其他税收收入完成5312万元，增长4.5%。非税收入完成7133万元，占一般公共预算收入的40.2%，下降0.89%，其中专项收入完成1242万元，下降31.95%；行政事业性收费收入完成2292万元，增长283.92%；罚没收入完成2447万元，下降36.***%；国有资源有偿使用收入完成1055万元，增长24.7%；捐赠收入完成65万元，增长282.35%；其他收入完成32万元，下降36%。

2、一般公共预算支出执行情况

2019年，全县一般公共预算支出执行229128万元，同比增长33.14%，增支57028万元。按功能分类：一般公共服务支出16025万元，增长4.62%，增支1263万元；公共安全支出6798万元，下降14.94%，减支1194万元；教育支出35688万元，增长7.68%，增支2545万元；科学技术支出176万元，下降81.36%，减支768万元；文化体育与传媒支出3717万元，增长35.31%，增支970万元；社会保障和就业支出50411万元，增长33.77%，增支12726万元；医疗卫生与计划生育支出15488万元，增长12.88%，增支1767万元；节能环保支出21542万元，增长248.01%，增支15352万元；城乡社区支出9032万元，增长10.42%，增支852万元；农林水支出43008万元，增长51.01%，增支14527万元；交通运输支出10356万元，增长58.28%，增支3813万元；资源勘探信息等支出4478万元，增长284.71%，增支3314万元；商业服务业等支出662万元，下降47.12%，减支590万元；金融支出102万元；自然资源海洋气象等支出1335万元，下降46.94%，减支1181万元；住房保障支出6555万元，增长76.07%，增支2832万元；粮油物资储备支出852万元，增长32.5%，增支209万元；灾害防治及应急管理支出1578万元；增长100%，增支789万元；其他支出313万元，增长36.68%，增支84万元；债务付息1012万元，增长20.48%，增支172万元。

3、预算调整和变动情况

2019年，一般公共预算决算总财力234766万元，剔除上年结转6694万元，当年财力为228072万元，比县十六届人大四次会议审议通过的一般公共预算财力133871万元（县本级可支配财力98780万元和专项转移支付35091万元）增加94201万元，其中，县本级可支配财力达到123694万元，比年初预算增加24914万元；上级专项补助收入达到104378万元，比年初预算增加69287万元。县本级可支配财力增加的24914万元中，一般公共预算收入超收147万元，省级均衡性转移支付增量资金4733万元，县级基本财力保障机制奖补资金增加1363万元，农村税费改革转移支付增加149万元，市对县转移支付补助2934万元，产粮大县奖励资金1321万元，革命老区转移支付增加127万元，新增一般债券资金8000万元，从政府性基金和国有资本经营预算调入8931万元，学生营养餐、公安大数据、供销社历史债务回购、第三轮粮食挂账等结算扣款-912万元，少动用预算稳定调节基金-2247万元，其他各项结算补助368万元。增加的财力，经县十六届人大常委会第33次会议批准，83704万元已做了预算调整。其余的10497万元，专项转移支付4424万元用于相应支出,弥补非税收入成本性支出435万元，上解支出184万元,补充预算稳定调节基金147万元，结转下年支出5307万元,现提请大会审议，审议通过后全年预算调整全部到位。

4、一般公共预算收支平衡情况

全年收入总计234766万元,其中一般公共预算收入17757万元，上级补助收入193237万元，债务转贷收入8000万元，调入资金8931万元，动用预算稳定调节基金147万元，上年结余收入6694万元；全年支出总计229459万元，其中一般公共预算支出229128万元，上解上级支出184万元，安排预算稳定调节基金147万元。收支相抵，年终结转下年支出5307万元，圆满实现收支平衡。

(二)政府性基金预算收支执行情况

全年政府性基金预算收入45076万元，其中上年结余9592万元，县本级政府性基金收入完成17597万元，上级补助收入1187万元，专项债券资金收入16700万元。本级政府性基金收入17597万元，其中国有土地出让金收入14490万元，国有土地收益基金收入1220万元，农业土地开发资金收入220万元，城市基础设施配套费收入1667万元。

全年政府性基金预算支出40316万元，其中本级基金支出10510万元，专项转移支付支出1191万元，专项债券资金支出21074万元，上解支出18万元，向一般公共预算调出资金7523万元，结转下年支出4760万元。本级基金支出10510万元主要用于：①征地拆迁补偿支出2955万元；②土地开发支出2569万元；③城市建设支出1050万元；④农村基础设施建设1628万元；⑤土地出让业务支出177万元；⑥棚户区改造支出200万元；⑦国有土地收益基金支出312万元；⑧农业土地资金支出191万元；⑨城市公共设施支出346万元；⑩债务付息支出1082万元。

2019年政府性基金收入预算45076万元，支出预算执行40316万元,年末结余4760万元。

(三) 社会保险基金预算收支执行情况

2019年，企业职工基本养老、城乡居民基本养老、机关事业养老三项社会保险基金收入总计81438万元，其中本年收入49626万元，上年结余31812万元；三项保险基金支出52358万元，本年结余-2732万元，年末滚存结余29080万元，具体收支执行情况为。

1、企业职工基本养老保险基金收入预算30305万元，其中本年基金收入17578万元，上年结余12727万元。本年基金收入17578万元中，基本养老保险费收入13301万元，利息收入158万元，其他收入15万元，财政补贴收入305万元，转移收入684万元，上级补助收入3115万元。本年基金支出23627万元，其中基本养老金支出23442万元，丧葬抚恤补助支出171万元，转移支出14万元，本年结余-6049万元，年终滚存结余6678万元。

2、城乡居民基本养老保险基金收入29358万元，其中本年基金收入10842万元，上年结余18516万元。本年基金收入10842万元中，个人缴费收入2353万元，利息收入300万元，集体补助收入30万元,财政补贴收入7923万元，转移收入13万元,其他收入223万元。基金支出8002万元，其中基本养老金支出7659万元，个人账户养老金支出343万元,本年结余2840万元，年终滚存结余21356万元。

3、机关事业养老保险基金收入21775万元，其中本年基金收入21206万元，上年结余569万元。本年基金收入21206万元中，保险费收入21124万元，利息收入82万元。基金支出20729万元，其中养老金支出20729万元，本年结余477万元，年终滚存结余1046万元。

(四)国有资本经营预算收支执行情况

2019年国有资本经营预算收入4231万元，主要来自保障性住房经营收益；支出预算执行4231万元，用于保障性住房项目建设支出2823万元，向一般公共预算调出1408万元。

(五)财政专户资金预算、财政存量资金预算收支执行情况

2019年财政专户资金预算收入1499万元，其中本年收入完成976万元，上年结余收入523万元；支出预算执行976万元，年末结余523万元。

2019年财政存量资金预算收入3705万元，其中本年清理回收946万元，上年结余2759万元；支出执行3049万元，其中道路交通建设支出384万元，农林水支出925万元，教育支出420万元，卫生健康支出52万元，清算2014年以来职业年金支出1127万元，其他支出141万元。

(六)政府性债务变动情况

2019年年初政府性债务余额61195万元，当年新增债务24700万元，年末债务余额85895万元。

2019年，我县公共财政预算运行平稳。县人民政府坚持一手抓财源建设，一手抓县级基本财力保障机制建设，通过积极争取，落实了省市一般转移支付增量资金10351万元，落实了2020年一般转移支付增量基数5820万元，缓解了财政收支矛盾突出的压力，财政保工资、保运转、保基本民生全部落实到位。年内落实了机关事业退休人员养老金增资，2014年10月后退休人员养老金政策到位及补差，军转人员住房公积金、大病医疗保险、补缴养老保险金等项目，行政事业单位人员医疗保险、失业保险全额配套，还一次性解决了拖欠职业年金5381万元的欠账，保工资增资总计8547万元。年内还落实了易地扶贫搬迁贷款归还、保障性住房贷款还本付息、城镇居民供热费补贴清欠、高中生均公用经费配套、义务教育阶段班主任津贴、公立幼儿园生均公用经费配套等项目，保基本民生增资9182万元。此外，还重力支持了朔州陶瓷交易会、应商应才助力家乡建设恳谈会、紫禁之巅文旅推介会和新建中医院、金城镇中学教学楼、瑞东北路综合改造、县城污水处理提温提标、旅游公路、四好公路、农村环境治理等重点工程和重点项目，投入资金4.55亿元，呈现出小财政大力度的保障格局。

　　二、2020年全县财政预算草案

根据预算法和全国全省财政工作会议精神，结合贯彻落实中央省市经济工作会议和全县经济社会发展动员大会精神，今年我县公共财政预算管理要坚持稳中求进工作基调，统筹疫情防控和财政经济发展，紧紧把握财政困难县的实际，继续把保工资、保运转、保基本民生放在首位，努力增加财政收入，优化财政支出结构，增收节支，科学理财，最大程度地保障全县各项事业顺利发展，实现全年收支平衡。

(一)一般公共预算收支安排

1、一般公共预算收入计划

2020年一般公共预算收入计划18290万元，同比增长3%，其中税收收入11790万元，非税收入6500万元。

2、一般公共预算财力

根据测算，2020年一般公共预算总财力为165029万元，同比增长8.7%，其中本级可支配财力104572万元，同比增长5.9%，净增5792万元；上级专项转移支付60457万元。本级可支配财力104572万元中，一般公共预算收入18290万元，返还性收入4122万元，原体制补助1301万元，均衡性转移支付补助***973万元，固定数额补助8420万元，县级基本财力保障机制奖补5983万元，结算补助604万元，调入预算稳定调节基金879万元。

3、新增财力和调整财力重点保障的新增支出项目

2020年一般公共预算新增财力5792万元，调出财力6237万元，实际可以用于新增支出项目的财力为12029万元，重点保障了以下支出项目：

——工资性支出增加预算4974万元。其中，2019年退休人员调资增加880万元，2014年10月后退休人员重新核算工资待遇增资1155万元, 职业年金运营补贴上解增加752万元, 补足差补事业人员个人职业年金部分增加294万元, 机关事业单位医疗保险金提高比例增加59万元，破产企业退休人员医疗保险金新增146人增加63万元，失业保险金全额配套增加66万元，税务部门基本支出经费下划增加623万元，城乡居民医疗保险提标县配套增加118万元，财政对企业养老保险补助增加565万元，城乡居民养老保险县配套增加15万元，民政抚恤人员抚恤费提标增加92万元，军转安置人员住房公积金集体部分、补差工资、大病医疗保险、劳务派遣等增加292万元。

——运转性支出增加预算1265万元。其中，村级组织运转经费增加298万元，经济技术开发区运转经费增加150万元，机构改革新组建县行政审批局、县能源局、县医疗保障局、县退役军人事务局、县科技局公用经费增加50万元，全县禁毒工作经费增加100万元，公安交通管理及执法全流程智能管理平台建设资金增加318万元，森林防火经费增加188万元，第七次人口普查经费增加50万元，财政核心业务一体化信息系统升级改造增加50万元，城乡医疗网络服务费及运行经费增加38万元，乡(镇)村污水处理站运行费增加23万元。

——民生性支出增加预算1967万元。其中，新型冠状病毒疫情防控县级资金增加655万元，应县一中新校区建设项目增加1000万元，义务教育学校班主任津贴增加180万元，公立幼儿园公用经费增加52万元，基本公共卫生服务经费提标县配套增加***万元，应急生活必需品储备费增加16万元。

——发展性支出增加预算807万元。其中，地方债券资金付息增加807万元。

——2019年应支未支项目转2020年支出增加预算2319万元。主要是桑干河清河行动岸线道路建设工程资金732万元，农村垃圾综合整治项目资金300万元，经济技术开发区开办费及总体规划项目环评费233万元，法院“两庭”建设资金150万元，2019年度城镇管理监察缺口经费132万元，2019年共建乡村振兴示范村项目配套资金80万元，其他28项支出692万元。

——按照政策和考核上解支出697万元。其中，2019年跨界断面水质考核生态补偿专项上解800万元，城市环境空气质量改善奖励-213万元，城乡居民基本医疗补助上解67万元，基本公共卫生服务补助上解39万元，重大公共卫生补助上解4万元。

4、一般公共预算支出安排

按照收支平衡，不列赤字的原则，2020年一般公共预算支出安排165029万元，其中县本级预算支出安排104572万元，专项转移支付支出安排60457万元。

县本级一般公共预算支出104572万元，按支出功能预算科目安排，一般公共服务19532万元，增长24.38%，增支3829万元；公共安全4633万元，增长8.17%，增支350万元；教育安排27466万元，下降0.9%，减支249万元；科学技术安排246万元，增长12.84%，增支28万元；文化体育与传媒安排1284万元，下降15.91%，减支243万元；社会保障和就业安排22621万元，增长37.99%，增支6228万元；卫生健康安排9670万元，增长6.22%，增支566万元；节能环保安排1633万元，下降3.71%，减支63万元；城乡社区事务安排3758万元，下降2.36%，减支91万元；农林水事务安排6620万元，下降48.43%，减支6218万元；交通运输安排1871万元，增长40.25%，增支537万元；资源勘探电力信息等事务安排171万元，增长16.33%，增支24万元；商业服务业等事务安排235万元，下降24.44%，减支76万元；金融支出27万元，下降37.21%，减支16万元；援助其他地区安排34万元，增长6.25%，增支2万元；自然资源海洋气象等安排499万元，下降4.77%，减支25万元；粮油物资储备事务安排18万元，下降92.74%，减支230万元；灾害防治及应急管理安排536万元，增长7.2%，增支36万元；地方债券资金付息支出2874万元，增长39.04%，增支807万元；其他支出安排844万元，增长470.27%，增支696万元。按经济分类，人员工资性支出和对个人家庭补助的民生性支出安排79989万元，占地方财力总额的76.49%，增支4873万元；政策性配套支出安排3972万元，增支5***万元；税费改革支出安排4095万元，增支298万元；法定支出安排600万元，减支1870万元；保障性支出安排920万元，减支250万元；发展性资金支出安排3908万元，减支2051万元；公用支出安排6892万元,增支34万元。

专项转移支付支出60457万元, 按支出功能预算科目安排，一般公共服务支出161万元，增长12.59%；公共安全753万元，增长19.9%；教育4194万元，增长3.94%；文化体育与传媒353万元，增长14.24%；社会保障和就业24294万元，增长42.27%；卫生健康***56万元，增长69.54%；节能环保336万元，下降43.72%；城乡社区事务36万元，与上年一致；农林水事务19223万元，增长239.15%；交通运输4249万元，增长563.91%；资源勘探电力信息等167万元，下降88.5%；商业服务业等195万元，下降43.***%；其他支出40万元。

(二)政府性基金预算收支安排

1、收入计划

2020年政府性基金收入预算21413万元，其中本年基金收入16000万元，上年结余收入4760万元，专项转移支付收入653万元。

2、支出预算安排

2020年政府性基金支出预算安排21413万元。其中国有土地使用权出让收入安排支出18000万元，国有土地收益基金安排支出1863万元，农业土地开发资金安排支出262万元，城市基础设施配套费安排支出582万元，其他政府性基金安排支出53万元；专项转移支付安排支出653万元。

(三)社会保险基金预算收支安排

2020年起企业职工基本养老保险纳入省级统筹，县级社会保障基金预算由城乡居民基本养老、机关事业养老两项构成。2020年社会保险基金收入预算53844万元，其中本年收入31442万元，上年结余22402万元；两项社会保险基金支出预算安排28781万元，本年结余2661万元，年末滚存结余25063万元。具体收支安排如下：

1、城乡居民基本养老保险基金收入预算31974万元，其中个人缴费收入2300万元，财政补贴收入8318万元，上年结余21356万元。支出预算安排7957万元，其中基本养老金支出7657万元，个人账户养老金支出300万元,本年结余2661万元，年终滚存结余24017万元。

2、机关事业养老保险基金收入预算21870万元，其中保险费收入20824万元，上年结余1046万元。支出预算安排20824万元，养老金支出20824万元，年终滚存结余1046万元。

(四)国有资本经营预算收支安排

2020年国有资本经营预算收入计划6000万元，主要是保障性住房经营收益。支出预算安排6000万元，用于保障性住房工程支出，其中书香园保障性住房建设项目贷款还本付息2522万元，东北角、西北角城中村棚户区改造项目2148万元。

(五)财政专户预算、存量资金预算收支安排

2020年财政专户资金收入预算1411万元，其中本年收入888万元，上年结余收入523万元；支出预算安排1411万元。

2020年财政存量资金预算收入计划1762万元，其中本年存量资金收入1000万元，上年结余收入762万元。存量资金支出预算安排1762万元，按存量资金政策用于相应支出。

(六)新增债券资金收支安排

2020年上级下达我县债券资金7500万元，其中一般债券资金6000万元，专项债券资金1500万元。按债券资金用途，一般债券资金6000万元，安排用于水务一体化建设PPP项目资本金支出3000万元，开发区建陶工业园区10KV电力线路配套工程2000万元，应县第一中学校新校区建设项目1000万元；专项债券资金1500万元，安排用于污水处理提温、提标项目1000万元，生活垃圾填埋渗滤液处理工程项目500万元。

三、坚持稳中求进，推进全县财政经济持续健康发展

1、统筹疫情防控和财政经济发展，坚决完成财政收入目标任务。今年是特殊年份，我们要把思想和行动统一到中央对疫情防控和经济形势的分析判断上来，统一到中央省市县委各项决策部署上来，在疫情防控常态化的前提下，认真落实减税降费和疫情期间税费优惠政策，精准开展服务，促进达产达效，实现经济社会与财政经济同步发展，确保完成今年财政收入目标任务。

2、深入贯彻落实中央“三保”精神，全力做好保工资、保运转、保基本民生工作。近年来，中央高度重视财政保障工作，把“三保”提高到防风险的高度，对保工资、保运转、保基本民生提出了严格的要求和具体的措施。我县是全省“三保”重点监控县，今年“三保”预算草案已经省财政厅审核，我们要把“三保”工作作为财政保障龙头，始终放在优先位置，思想意识优先，年度预算优先，预算执行优先，坚决把“三保”预算执行到位。

3、落实落细财政年度目标任务，最大程度地保障全县各项事业需求。按照全县经济社会发展动员大会和政府工作报告提出的目标任务，围绕全面建成小康社会、疫情防控、脱贫攻坚、 “扫黑除恶”、转型发展、“十三五”规划目标和年度建设重点，我们要在落实落细落小上下功夫，在统筹保障上下功夫，进一步解放思想，两手齐抓，继续一手抓好财源建设，一手抓紧争取上级支持，大力度地增强公共财政实力，最大程度地满足全县各项事业需求。

4、立足财政困难实际，大力开展增收节支工作。我县财政历来困难，我们要大力倡导艰苦奋斗、勤俭办事、过紧日子的思想，大力开展增收节支工作，全面推行预算绩效管理。县级政府预算、各级各部门的部门预算、重点项目的项目预算都要彰显艰苦创业的思想，都要采取增收节支的措施，都要实行花钱问效的管理，从严控制一般性支出，压减“三公”经费支出，精准和严格每一项支出，向更新观念要绩效，向增收节支要绩效，向精细管理要绩效，确保全年财政目标任务全面实现。

各位代表：2020年财政目标任务艰巨。我们决心在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协和各方面的关心支持下，紧紧依靠全县广大人民群众，坚定发展信心，强化财政职能，坚决完成今年财税目标任务，努力为全县经济社会发展做出积极贡献！

***1：应县2020年政府财政预算公开情况

***2：2020年预算草案***人代会表格

***3：2020年重点支出项目部门预算表

***4：人大决议