国税局天水国税紧抓六点不放松开创内控新局面

　　2017年，天水市国税局积极顺应内控机制建设新常态，树立新理念、转换新思路，推动内控理念入脑入心，养成运用内控理念想问题、干工作的习惯，实现从“要我控”到“我要控”的思想转变，抓住机构建设、教育培训、运行监控、完善制度等重点，开创内控机制建设工作新局面。
　　抓住切入点，明确职责健全内控新机制
　　为进一步规范内控机制建设工作，加强组织领导，明确工作职责，理顺工作关系，及时组织召开了专题会议，成立了由党组书记、局长任组长，其他班子成员任副组长，各部门负责人为成员的深化内控机制建设工作领导小组，办公室设在政策法规科，具体负责内控机制建设的日常工作，以及组织、协调、监督、检查，确保深化内控机制设工作正常开展。指定各部门内控机制建设工作联络员，使内控机制建设延伸到各个层次、岗位和税收业务环节，实现了全覆盖和无缝隙，确保内控工作推进有效率、有质量。
　　抓住关键点，加强培训打造内控新理念
　　按照提升工作站位、服务发展大局的内控机制建设工作思路，8月下旬举办了内控机制建设培训班，邀请省局督察内审处同志为全体干部做专题讲解，从内控工作的发展、特点、取得的成效、内控运行的机制等四个方面，对内控工作进行了层层解读。利用每周机关集体学习时间组织全体干部认真学习了《内控问答录》及总局督察内审司郭晓林司长在《全国税务系统内部控制监督平台全面推广上线培训班上的讲话》，准确把握内控机制建设的总体思路和方向，推动形成“人人学习内控 人人关心内控”的良好氛围，全面把握内控机制建设的核心和要义，大力促进内控理念和内控文化的养成。
　　抓住着重点，重塑权力配置内控新框架
　　根据10个内部控制专项制度，从税收执法权、行政管理权运行的重点环节、重点领域入手，本着防风险、提效率的原则，对各项权力运行进行了科学配置。按照“定岗、定责、定人”的原则，分领导班子、税收业务部门和行政管理部门三个层面，从税收执法权和行政管理权的各环节入手认真进行梳理。在梳理过程中，着力抓住三个重点，将办公室、人事、征管、法规等部门列为重点部门；将领导干部、拥有审批权的科室负责人、税收管理员、固定资产管理人员、政府采购人员等人员列为重点人员；将干部任免程序、政府采购流程、税收优惠审批、定额核定管理、税务行政处罚等列为重点环节，进行了全面梳理。
　　抓住中心点，完善制度严控内控新风险
　　修订完善《天水市国家税务局机关财务支出审批规定》《天水市国家税务局机关差旅费管理办法》《天水市国家税务局系统其他收入管理办法》《天水市国家税务局机关公务接待管理办法》《天水市国家税务局机关公务用车管理制度》《天水市国家税务局机关劳务费用管理办法》等一系列内部管理制度，构建了较为完备的监控制度，建立起职权清楚、责任明确、既相互制约又相互协调的权力制衡机制，进一步规范了财务管理，严肃了财经纪律。
　　抓住着力点，强化执行发挥内控新作用
　　坚持以完善制度建设和提高制度执行力为抓手，在完善岗责体系和排查各类风险的基础上，积极推进营改增、六项减税政策的落实，简化管理流程，从源头和机制上预防廉政风险，提高依法行政和税收管理水平。在现有机构下调整管理职能、完善岗位设置、强化人员专业性，重新调整资源配置，进一步优化简化税收征管流程，减少工作环节，统筹征管业务调整，加强对执法过程的管理和监督；及时制定相关制度规定，加强征管工作的考核力度，对调查、处理、回复纳税人的举报和投诉，切实维护纳税人合法权益等方面进行了规范，有力推动全局税收管理和纳税服务工作水平的提高。  
　　抓住风险点，加大监督取得防控新实效
　　按照“分岗查险、分险设防、分权制衡、分级预警、分层追责”的预警防控模式，在总结以往成功经验和推进风险防控工作中的有益做法基础上，结合工作实际，把构建“制度+科技”的防控思路融入制度建设和工作流程设计，将权力行使过程固化为信息处理过程，把制度规定固化为计算机程序。通过对各岗位风险、制度落实、权力运行等实施动态监控，做到系统操作事先预警、办理过程全程留痕、异常动作自动锁定，实现“内控功能内生化、管理痕迹化、责任可追溯”，确保制度执行不受人为因素干扰。同时，探索内控与各职能部门的风险防控协作机制，依托各类业务管理信息软件，实施专项检查、协同核查、日常检查、网上督查、联合抽查等，形成内部防范控制的大格局。