关于印发襄阳市2011年小金库专项治理工作实施方案的通知

各县（市）区治理“小金库”工作领导小组，市直各部门、各人民团体治理“小金库”工作领导小组：

根据中央统一部署，2011年要继续全面深入推进党政机关、事业单位、社会团体和国有及国有控股企业的“小金库”专项治理工作，进一步巩固专项治理成果，构建和完善防治“小金库”长效机制。为圆满完成我市2011年“小金库”专项治理工作任务，现将《襄阳市2011年“小金库”专项治理工作实施方案》印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。

附：《襄阳市2011年“小金库”专项治理工作实施方案》

         襄阳市治理“小金库”工作领导小组    

         二〇一一年四月二十八日

主题词：专项治理  “小金库”  实施方案　 通知              

报：省治理办，市委办、市人大、市政府办、市政协        

送：市治理“小金库”工作领导小组组长、副组长、成员及单位，各县（市）区党委和人民政府                                                     

襄阳市治理“小金库”工作领导小组办公室2011年4月28日印发 

襄阳市2011年“小金库”专项治理工作

实 施 方 案

为深入贯彻落实***、***的部署和要求，继续深化“小金库”专项治理工作，根据《******印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发〔2009〕18号，以下简称《意见》）要求，以及《湖北省2011年“小金库”专项治理工作实施方案》，结合我市实际，现就我市2011年“小金库”专项治理工作制定实施方案（以下简称《方案》）如下：

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真学习贯彻党的十七届四中全会和中央纪委第四次、第五次、第六次全会精神，特别是***同志在中央纪委第六次全会上的***精神，切实把以人为本、执政为民贯彻落实到“小金库”治理工作中。按照《意见》的要求，落实综合治理、纠建并举、注重预防的原则，继续全面深入推进全市党政机关、事业单位、社会团体（含公募基金会，以下同）和国有及国有控股企业（以下简称国有企业）“小金库”治理工作，进一步巩固专项治理成果，构建和完善防治“小金库”长效工作机制，着力解决“小金库”这个反腐倡廉建设中人民群众反映强烈的突出问题。

二、任务目标

在市委、市政府的领导下，按照彻底清理“小金库”的工作要求，分级负责，分口把关，统筹兼顾，整体推进，从不同领域、不同层级的实际出发，全面深入推进党政机关、事业单位、社会团体和国有企业的“小金库”专项治理工作。着力解决工作不重视、走过场以及工作不平衡的问题，坚决扫除专项治理工作死角，始终抓住构建和完善防治“小金库”长效机制这个根本任务。党政机关和事业单位要巩固成果、防止反弹，特别是对于自查自纠“零申报”的单位，要认真组织复查；社会团体和国有企业要加大力度，抓好整改落实。要注重总结专项治理经验，建立健全长效机制，探索从源头上根治的有效途径。年底前完成这次专项治理工作任务，以实际成效取信于民。

三、时间步骤

2011年，全市全面深入推进党政机关、事业单位、社会团体和国有企业“小金库”专项治理，时间从《方案》下发之日起至2011年12月底结束，工作分为全面复查、督导抽查、整改落实、机制建设和总结验收5个阶段。

（一）全面复查（截至2011年5月底）

凡列入全市“小金库”专项治理范围的党政机关、事业单位、社会团体和国有企业，都要认真组织复查。在全面复查中，要再次确认治理对象，以保证复查的全面覆盖。复查面必须达到100%。党政机关和事业单位的复查要结合2010年摸底排查的整改和检查进行；社会团体和国有企业的复查可在2010年的基础上开展自查自纠“回头看”或全面的自查自纠。各单位（包括企业，下同）负责人对全面复查工作负完全责任。要在复查中落实承诺制、公示制和问责制，各单位负责人要向治理机构进行承诺，将复查情况在单位进行公示，接受上级机关和群众的监督。

各县（市）区各部门治理机构负责组织本地区、本部门所属的党政机关、事业单位、社会团体和国有企业的全面复查。市治理办负责市直党政机关、事业单位的全面复查，市民政部门负责市直社会团体的全面复查，市国资委负责所监管国有企业的全面复查。各县（市）区各部门治理机构要加强对复查工作的组织领导和督促指导，坚决扫除治理工作死角。

对全面复查中发现的“小金库”问题和各类违法违规问题，要及时整改纠正。复查工作结束后，各单位要填报《“小金库”全面复查报告表》（见***1），并附文字说明。各级“小金库”治理日常工作机构根据各单位报送的《“小金库”全面复查报告表》汇总填列《“小金库”全面复查统计表》（见***2）逐级上报。各县（市）区“小金库”治理日常工作机构要在5月20日前将复查统计表和文字说明报送市治理“小金库”工作领导小组（以下简称市领导小组）办公室。市直党政机关、事业单位的承诺书于5月20日前上报市治理办，市直社会团体的承诺书于5月20日前上报市民政部门，国有企业的承诺书于5月20日前上报市国资委，各县（市）区单位（企业、社团）的承诺书于5月20日前上报同级治理结构和业务主管部门。

（二）督导抽查（截至2011年7月底）

在全面复查的基础上，市领导小组将抽调专门力量，利用6、7两个月的时间，对市直单位和各县（市）区组织开展工作督导，并选取具有典型性的单位进行重点抽查。市直党政机关、事业单位的督导抽查工作由市纪委、市财政局、市审计局共同组织实施；市直社会团体的督导抽查工作由市民政部门负责；市国资委负责所监管的国有企业的督导抽查工作。督导抽查工作完成后，市民政局、市国资委要将督导抽查的实施情况报市治理办。

督导抽查过程中，要认真梳理分析近年来治理工作中暴露出来的“小金库”突出问题和共性问题，主要包括以假***套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、以地方财政补助收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等。对有关地区的督导抽查，应当把治理成效不大、工作不力、举报较多的地方作为关注重点；对有关单位的督导抽查，应当重点关注：

1、执收、执罚权相对集中的部门和单位；

2、 与人民群众利益密切相关的教育、卫生等部门和单位；

3、 宾馆、培训中心、招待所、出版社、报社、杂志社和社会团体等与党政机关和事业单位有隶属关系的单位；

4、 供水、供气、供热、供电等与人民群众生活密切相关的单位；

5、 管理链条长、分支机构多的单位；

6、 以前检查发现存在“小金库”问题的单位；

7、 有群众举报的单位；

8、  2009年以来自查自纠“零申报”，特别是复查措施不得力、工作走过场的单位；

9、巧立名目，滥发津贴、补贴的单位。

督导抽查工作在市领导小组的统一组织下，由各成员单位的领导带队，有关专业人员参与共同开展。重点抽查要结合举报核查工作进行；可与其他专项工作或日常监管工作相结合，整体推进，综合实施。市领导小组组织的督导抽查，由市财政局、市审计局各抽调检查人员，各成员单位抽调部分干部共同实施，既要抽查各县（市）区，又要抽查市直党政机关、事业单位、社会团体和国有企业。市领导小组有关成员单位应按照职责分工，对市领导小组未抽查的单位组织抽查。

抽查“小金库”的时间范围，要按照《全市党政机关和事业单位“小金库”专项治理工作实施方案》（襄办发[2009]35号）、《全市社会团体“小金库”专项治理实施方案》（襄治金发[2010] 1号）、《全市国有及国有控股企业“小金库”专项治理实施方案》（襄治金发[2010]2号）的规定掌握，必要时可追朔到以前年度。

督导抽查发现的问题必须严格执纪执法，严肃责任追究，并视情节和性质不同，进行公开曝光或内部通报。督导抽查结束后，要逐级上报《“小金库”重点抽查统计表》（见***3）、《“小金库”问题举报核查情况统计表》（见***4）及有关文字说明，各县（市）区、市直单位“小金库”治理日常工作机构要将汇总情况于2011年7月20日前报市领导小组办公室。

（三）整改落实（截至2011年8月底）

在加强整改落实工作中，对于专项治理过程中发现的问题，要按照统一政策、集中审理、分别处理的原则，由各相关部门根据各自职能分工依法进行处理处罚和责任追究。各县（市）区、各部门要首先抓好2010年发现的“小金库”问题的处理处罚和责任追究工作，并针对2011年全面复查和督导抽查工作中发现的问题，制定具体整改措施，做到资金资产处理到位、财务会计管理整改到位、违法违纪责任人员责任追究到位，确保治理工作成效。

要杜绝重检查、轻处理，重财政财务处理、轻责任人纪律处分和组织处理的现象发生，真正将处理处罚工作落到实处。要坚持处理事和处理人相结合。在依法对单位违法违规问题做出行政处理处罚的同时，严格执纪执法，落实对相关责任人员特别是领导干部的党纪政纪追究。对触犯刑律的移送司法机关查处。对于检查中发现的其他违纪违法案件线索，要按有关规定和程序办理移交。

各县（市）区、市直单位“小金库”治理日常工作机构要抓紧完成处理处罚等整改落实工作，并将《“小金库”问题整改落实情况统计表》（见***5）和文字说明，于2011年11月20日前报市领导小组办公室。

（四）机制建设（截至2011年11月底）

防治“小金库”长效机制建设是“小金库”治理的根本任务。为巩固“小金库”治理成果，各县（市）区、各部门以及纳入治理范围的各单位要按照边治理、边研究、边总结、边完善的思路，将长效机制建设贯穿治理工作始终。要深入分析“小金库”专项治理工作中暴露出的突出问题，注重从实际出发，进一步推动完善和建立健全防治“小金库”长效机制。

一方面，要充分利用党政机关和事业单位防治“小金库”长效机制研究成果，抓紧制定党政机关和事业单位防治“小金库”长效机制建设方案，将制度建设任务进一步分解落实，抓紧督促实施。另一方面，要积极开展社会团体和国有企业防治“小金库”长效机制研究工作，结合实际，将“小金库”治理工作与加强和完善社会团体、国有企业监管相结合，研究提出源头治理的措施，切实推动建立健全防治“小金库”长效机制。

各县（市）区、各部门以及纳入治理范围的单位要加强制度建设和加大制度执行力，将长效机制建设贯穿治理工作始终，坚持立说立行，注重实际效果。各县（市）区、市直各单位“小金库”治理日常工作机构要在2011年11月20日前将《防治“小金库”长效机制建设统计表》（见***6）及文字说明报市领导小组办公室。

（五）总结验收（2011年12月）

市领导小组成立考评验收组，按照《方案》的要求，在12月份对各县（市）区和市直单位“小金库”治理工作进行评价和验收，全面汇总成效、梳理经验，查找不足、积极完善。检查、评价和验收过程中，要通过资料分析、报表审核和现场检查等方式全面了解治理工作情况，要通过问卷调查、座谈了解等方式，在一定范围内进行满意度调查，保证以实实在在的治理工作成果取信于民。

各县（市）区、市直各单位“小金库”治理日常工作机构要将2011年“小金库”治理工作总结以及需要调整或补充的相关报表，于2011年11月20日前报市领导小组办公室。

四、工作要求

（一）认真学习宣传，进一步提高思想认识

各县（市）区、各部门要认真学习、深刻领会、坚决贯彻***同志在中央纪委第六次全会上的讲话精神，结合学习党的十七届四中全会和中央纪委第四次、第五次全会精神，以及贺国强同志关于“小金库”治理工作的讲话和批示精神，切实把以人为本、执政为民贯彻落实到“小金库”治理工作之中，从解决反腐倡廉建设中人民群众反映强烈的突出问题，推进党风廉政建设和反腐败工作的高度，进一步深化对治理工作重要意义的认识，切实增强责任感和使命感，以更加饱满的精神和更加昂扬的斗志投入到今年的治理工作中。

各县（市）区、各部门要积极动员部署，层层抓好落实，保证在4月底之前提出落实意见，制定落实方案，层层落实到位。落实过程中，应采取问卷调查和走访座谈等方式，广泛征求意见，制定符合实际的具体实施方案，落实各项工作要求。

各县（市）区、各部门要加大宣传工作力度，在加强综合成效和正面典型宣传的同时，各县（市）区要在适当时候曝光一批典型案例，各部门要在内部通报发现的“小金库”问题，充分表明***、***和省委、省政府，市委、市政府坚决惩治“小金库”问题的决心，反映“小金库”治理成效，进一步动员人民群众积极参与治理工作，以人民群众满意不满意为工作最高标准，切实取信于民。

（二）加强组织领导，进一步完善工作机制

各县（市）区、各部门“小金库”治理领导机构要加强组织领导，把握工作规律，坚持统一组织领导、统一对外宣传、统一政策规定、统一集中审理、统一汇总上报的要求，进一步健全工作机制和工作程序，切实加强对“小金库”治理工作的组织领导，形成各司其职、各尽其责、相互配合、齐抓共管的局面。

各级“小金库”治理日常工作机构要按照力度不减、机构不撤、队伍不散的要求，切实履行职责，认真抓好“小金库”治理的具体组织落实工作。纪检监察、财政、审计、民政、国资委等成员单位必须抽调精干力量到“小金库”治理日常工作机构，专职从事治理工作。各县（市）区、各部门治理工作机构要加强协调、服务和督导，及时掌握本地区本部门的工作进展情况，对工作滞后地区和部门开展督促指导。要善于运用约谈、诫勉、通报、检查等有效措施解决不重视、走过场等问题。

各单位主要负责人要切实担负起“小金库”治理工作的领导责任，把“小金库”治理工作摆在重要位置，做到亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办，认真抓好本单位的治理工作。

（三）突出工作重点，进一步强化综合治理

各县（市）区、各部门在组织专项治理工作中，要突出重点、统筹兼顾，确保工作不走过场、不留死角，并注重总结专项治理经验，建立健全长效机制。党政机关和事业单位的治理工作，要把垂直管理单位较多的部门当作重点，并按层级不同以基层预算单位为重点。社会团体的治理工作，按登记管理机关的不同，要以市级社会团体和县级社会团体为重点；按性质和任务的不同，要以行业性社会团体为重点。国有企业的治理工作，按层级不同，要以市级国有企业和县（市）区级国有企业为重点，并重点关注二级以下子企业；按监管主体的不同，除国有资产管理部门和行业监管部门监管的国有企业外，还要重点关注各级政府直接管理或其他部门和单位管理的国有企业。

各县（市）区、各部门在部署专项治理工作中，要结合实际，协调推进，努力提高治理工作效率。要把专项治理工作与厉行节约制止奢侈浪费、遏制消极腐败和不正之风在一些领域易发多发势头、保障和改善民生等重大决策部署执行情况、“三公消费”治理、会计信息质量检查等相结合；要与纪检监察、财政监管、审计监督、税务稽查、出资人监管、行业监管等日常监督工作相结合，切实扩大治理工作成效。

***7《日常监督发现“小金库”问题统计表》，各县（市）区于11月20日前上报市领导小组办公室。

（四）坚持政策规定，进一步加大责任追究力度

要继续坚持重奖举报有功人员和单位，自查从宽、被查从严，以及严惩顶风违纪行为的政策规定。要鼓励复查、支持复查，凡复查发现“小金库”问题及时纠正的，原则上视同为自查自纠，适用从轻、从宽政策，但属顶风违纪的，应区别情况、严肃处理。督导抽查发现的“小金库”问题要从重、从严处理，并严格追究责任人员的责任。

各级“小金库”治理领导机构要对复查纠正整改情况和处理处罚处分情况，特别是责任人员追究情况进行督促检查，对工作不负责任、走过场的地区和单位，特别是主要领导，要通报批评并依法依纪严肃责任追究。

各有关部门要按照职责分工，积极参与处理处罚和责任追究工作。应该给予党纪、政纪处分的，纪检监察机关要严格执纪执法，坚决查处；对相关责任人员的组织处理，组织人事部门要及时办理；对存在财政违法行为的单位和个人，财政、审计部门要依法进行处理处罚；涉嫌犯罪的，要移送司法机关处理。

（五）注重源头防治，进一步建立健全长效机制

各县（市）区、各部门“小金库”治理领导机构要按照更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设的要求，把防治“小金库”长效机制建设作为今年的根本任务积极推进。要结合党政机关、事业单位、社会团体和国有企业“小金库”检查，从健全法制、完善制度、深化改革、加强监督、注重教育等方面入手，有针对性地出台制度、采取措施、推进改革，建立和完善防治“小金库”的长效机制。

各级“小金库”治理工作领导机构要加强防治“小金库”长效机制建设的调查研究和组织协调，各成员单位及有关部门要切实发挥职能作用，具体负责组织筹划各自领域的长效机制建设工作。民政部门牵头负责社会团体防治“小金库”长效机制建设工作，国有资产管理部门牵头负责非金融国有企业防治“小金库”长效机制建设工作。市纪委、财政局和审计局等有关部门要积极协调、主动参与长效机制建设工作。

***（报表和说明报送要求）：

1、“小金库”全面复查报告表（

2、“小金库”全面复查统计表（前上报报表和文字说明）

3、“小金库”重点抽查统计表（前上报报表和文字说明）

4、“小金库”问题举报核查情况统计表（前上报报表和文字说明）

5、“小金库”问题整改落实情况统计表（前上报报表和文字说明）

6、防治“小金库”长效机制建设统计表（前上报报表和文字说明）

7、日常监督发现“小金库”问题统计表（前上报报表和文字说明）

8、填表说明

9、《关于“小金库”治理工作的承诺》、《关于“小金库”治理工作的公示》（前由各单位上报同级治理机构和业务主管部门）