珠海市横琴新区财政国库支付中心2014年度部门决算

珠海市横琴新区财政国库支付中心2014年度部门决算

目    录

第一部分  珠海市横琴新区财政国库支付中心概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分  2014年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、公共预算财政拨款收入支出决算表
三、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

四、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表
第三部分  2014年度部门决算情况说明

第四部分  2014年度取得的主要事业成效

第一部分  珠海市横琴新区财政国库支付中心概况

一、珠海市横琴新区财政国库支付中心职能简述

珠海市横琴新区财政国库支付中心隶属珠海横琴新区管理委员会财政局管理,其主要职责包括:协助主管部门,执行有关法律法规、制度的规定,对区直属党政机关、事业单位的会计核算工作进行统一管理，实行会计委派和会计核算。具体办理有关法律法规规定的财政国库资金的支付业务，做好区直属党政机关、事业单位与国库集中支付业务有关的账户体系的管理和使用。承办上级有关部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2014年部门决算编报范围的单位详细情况见下表： 

第二部分  2014年度部门决算表

表一  收入支出决算总表

 部门名称：   珠海市横琴新区财政国库支付中心                                单位：万元                  

 表二  公共预算财政拨款支出决算表

部门名称：珠海市横琴新区财政国库支付中心                                    单位：万元

注：本表反映部门本年度公共预算财政拨款实际收支余情况。
    3栏=（4+5）栏；6栏=（1+2-3）栏。

注：本表反映部门本年度用公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出情况。

  1栏=（2+3+4+5）栏。

第三部分  2014年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2014年度收入总计28.52万元，支出总计22.77万元。

二、公共预算财政拨款支出决算情况说明 

本部门2014年度公共预算财政拨款上年结转和结余0万元，本年收入22.77万元，本年支出22.77万元，年末结转和结余0万元。

公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务（201类）21.12万元，占92.42%；社会保障和就业支出(208类)1.02万元,占4.83%;医疗卫生与计划生育支出(210类)支出0.63万元,占2.75%。

三、“三公”经费公共预算财政拨款支出决算情况说明

2014年，珠海市横琴新区财政国库支付中心“三公”经费公共预算财政拨款支出决算0万元，比上年减少4.26万元。其中：

（一）因公出国（境）费决算0万元。本年度没有此项目经费的支出。

（二）公务用车购置及运行维护费决算0万元。本年度没有此项目经费的支出。

（三）公务接待费决算0万元。本年度没有此项目经费的支出，比上年减少4.26万元。减少主要原因是：严格贯彻执行中央八项规定,且按照粤办发[2014]12号文及珠财[2013]154号文文件要求从严执行公司接待费预算，从严执行公务接待标准， 

第四部分  2014年度取得的主要事业成效

2014年，区国库支付中心在区管委会正确领导、市财政局和市国库支付中心指导、区财金局的直接领导和各预算单位的配合下，中心在认真总结去年工作的基础上，以党的十八届三中全会、四中全会精神为指导，以服务为宗旨，规范制度建设为目标，紧紧围绕2014年财政工作目标，认真做好财政国库资金的支付和会计核算工作，各项工作顺利开展，取得了较好的成绩。现将2014年度取得的主要事业成效如下:

一、全面实行财政国库集中支付

2014年国库集中支付情况。截止至12月30日国库支付中心共成功办理了11467笔业务，同比增长42.27%。支出金额共 2,491,682.59万元，同比增长254.84%。财政国库资金在全区22个预算单位中基本实现了财政国库集中支付。

二、严格落实财务管理制度，加强会计核算和会计监督

一是贯彻落实中央“八项规定”，进一步加大对财务制度的执行力度，严肃财经纪律，严控一般性行政开支，将厉行节约反对浪费工作作为长效机制，保证各项开支标准在各单位得到认真贯彻；二是集中精力履行好会计核算和监督职能，加大对财政资金的监管力度，提高资金使用效益，发挥好审核、核算、记账、监督、分析的作用；三是按照区党委、管委会的要求严控一般性行政开支，特别是加强对因公出国、公务接待、车辆购置等三公经费支出的控制，为我区财政资金把好关。

三、认真履行职责，切实做好各项支出审核

1、完善财务制度，着力堵塞漏洞。工作中，注意认真审核各行政事业单位的各项收支，按照国家、省、市有关法律法规的规定，严把支出审批关，对不符合规定的支出，如接待手续不完善、出差单据不全、审批手续不完善等，从严把关或拒付，使我区各行政事业单位的各项支出能符合财政、财务规定。

2、把好政府采购关，确保支出的合法性

国库支付审核中，我们严格把关政府采购，今年，我们区全面实行了政府采购预算，截止至12月31日,横琴新区共申报政府采购计划551单，金额18,387.73万元，如有些单位政府采购申请金额小于实际支付金额；有些单位项目达到采购要求而未办理采购手续，在审核中发现有未办采购手续的支出，我们都将予以退回。

3、把好公务支出审核关

（1）公务接待支出严格按照上级规定办理，实行来函和清单制度，并严格按规定的接待标准报销。

严把程序关，严格执行“三公经费”和“八项规定”，着力堵塞漏洞，规范公务接待支出行为。

（2）出差和外出中的公务支出严格按规定办理

对于出差和培训的支出，严格按照规定执行，如明确出差港澳或其他地方，出差与培训的补助是不同的，对不合理的执行相关规定，让报账员与当事人做好解释工作。对于高档饭店的接待***印章与内容不对的，同样拒绝办理报账手续。

（3）对不符合规定的支出予以退回

支付中心在工作开展中严格按规定审核支出，规范支出行为，按照资金支出相关规定，对不合理的开支坚决予以抵制，对不符合规定的支出一律予以退回。今年由于严格执行上级规定，“三公”经费支出大幅下降，在专项资金支付管理中，切实按照专款专用的原则，严格审查票据，完善手续。

四、认真履责做好会计集中核算工作

1、做好行政、事业单位资产清查工作

根据上级规定，为做好我区行政、事业单位资产管理工作，掌握行政、事业单位国有资产现状，加强行政、事业单位国有资产管理。我中心完成了对区直行政、事业单位固定资产清查工作。

2、及时做好年终报表，部门决算工作

一是对单位年终各项资产及往来款项进行清理核实，确保会计信息真实准确；二是认真核实一般预算拨款收入、非税收入等各项资金，确保收入数据准确可靠；三是根据上级的布置按照部门决算报表编制要求，认真进行数据填写、审核，确保编报数据指标口径准确无误和数据质量真实可靠，及时按质按量完成了2013年部门决算工作。

五、完善学习培训机制，提高派驻财务专员的业务能力

根据新区管委会实施“厉行节约，反对浪费”精神和贯彻落实《横琴新区派驻财务专员培训方案》文件规定，我区从2014年6月起实行派驻财务专员制度，为加强新区派驻财务人员基础工作和财务诚信建设，促进财务人员依法理财，提高财务职业道德水平，规范财务行为。中心制定了培训计划，开展了五期学习培训工作：一是举办事业单位新会计制度培训。财政部《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》等系列相关政策相继出台后，中心对全体派驻财务专员进行了培训。二是对全区机关事业单位的派驻财务专员和采购员进行了《新旧行政单位会计制度有关衔接问题的处理规定》、《派驻财务专员工作职责》、《经费支出相关制度和标准》、《财政支出绩效管理》、《政府采购》等五期的培训。

2014年是新区“五年成规模”的一年，在这一年中，国库支付中心围绕区的中心工作，在加强财政国库集中支付管理、支出审核、制度建设、会计集中核算等方面度过了充实而又繁忙的一年。中心克服了成立时间短、人员少、制度建设规范仍有待完善等困难，出色完成工作任务，使财政国库集中支付走上正轨。即工作逐步走上轨道、制度建设逐步规范，管理工作向程序化、标准化迈进。