番禺区审计局2013年度工作总结和2014年工作思路

2013年，我局深入学习贯彻党的十八大精神，围绕区委区政府的中心工作，牢牢把握科学发展主题，切实履行审计监督职责，认真完成预算执行、地方税收征管、经济责任、国有企业等多项审计，并完成上级交办项目和地方政府其他中心工作。全年共完成审计（调查）项目33个，共查出违规金额1121万元，管理不规范金额6686万元；应上缴财政金额873万元，应调帐处理金额2431万元；参与配合市、区中心工作13项，为推进新型城市化建设发挥了应有的作用。

一、注重秉本执要，切实履行审计职责

（一）选准选好，确保重点。

1.突出民生。2013年，我局从“关注民生，突出重点”的角度谋划项目，按照审计工作的总体要求，结合我区实际审计需求和自身审计力量，选好选准年度审计项目。全年安排审计项目共34个，其中涉及民生项目10个，占比近三成，包括：住房保障资金、捐赠资金、扶贫项目、学校医疗机构等。

力段13.2. 贯彻“八项规定”。将围绕推进建设节约型政府，降低行政运行成本的目标纳入审计重点，精心编制审计方案，把“三公”费用、会议费用等作为重点内容编入审计方案，在审计中予以关注，促进厉行勤俭节约，防止铺张浪费，推进中央关于改进工作作风、密切联系群众八项规定的贯彻落实，促使国家大政方针落到实处，为地方经济建设服务。

3.项目执行重点先行。结合上级工作安排，按照轻重缓急的原则，集中力量完成财政本级预算执行、地方税收征管、文化事业建设费和部门预算执行等项目审计，保证审计工作按年度计划推进并符合上级审计机关和地方政府的工作要求；同时，结合重点项目开展情况，同步开展经济责任审计项目，探索开展绩效审计和应用计算机审计项目，并完成了政府交办的多个重要事项。

（二）精耕细作，畅通政令。

1.围绕健全统一完整的政府预算体系，深化财政审计。在财政本级预算执行审计中，检查预算的完整性和执行的规范性，重点关注和反映对“三农”、教育、医疗卫生等民生领域的投入，以及由垫付支出而引致的资产管理问题和地方政府性债务规模、管理及风险情况，从而规范本级财政管理，防范风险；在地方税收征管审计中，重点关注税源管理、征收管理、税收政策执行、综合治税体制建立运行、欠税公告内控制度等情况，提出税务、国土部门信息管理中的存在问题，追缴部分纳税人未足额申报的税款等；在部门预算执行情况审计中，则以预算安排为源头，以资金走向为主线，从预算管理和执行的角度查找问题，规范了预算单位的会计核算、资产管理和政策执行，促进预算编报的科学性；在行事单位财务收支审计中，帮助相关单位完善会计核算、资产和财务管理。通过审计，规范了管理，提高了财政资金使用效益。

2．围绕促进领导干部守法守纪守规尽责，深化经济责任审计。2013年，我局完成经济责任审计16项，其中离任审计6项，任中审计12项。工作中秉持“全面推进、突出重点、健全制度、规范管理、提高质量、深化发展”的方针，跳出单纯的财务账本审计，重点关注调整经济结构、耕地保护、环境保护、社会建设、保障和改善民生、重大投资、资产处置、招标采购、计划生育、住房公积金和内部管理等方面，从权力运行到责任落实更深更广的层面，更客观公正地对被审计领导干部履职情况作出评价，保障经济责任审计结果可信、可靠、可用。同时加大任中审计力度，以审计工作“规范化”为途径，构建监督防范机制，对领导干部任内如何更好地依法履职，依法行政、依法理财起到很好的督促作用，真正做到关口前移。既为干部管理监督部门正确评价和奖惩干部提供参考依据，又推动了领导干部依法行政、依法履职。

3.围绕规范管理和提高企业经济效益，加强企业审计。2013年，我局完成企业审计2项，重点关注国有资产的保值增值情况，通过对番禺有线数字电视网络有限公司在网络管理体制、公司经营管理体制、人力资源管理情况、网络工程建设流程以及股东权益实现情况和网络工程价值情况等的审计，提出了规范工程成本核算及网络整合等的审计建议，为区有线广播电视网络与省市整合提供决策依据。区领导非常重视，并对此作出批示。

（三）对症下药，强化免疫。

2013年，我局继续加强审计成果提炼和运用，督促落实审计整改工作，切实把查问题、提建议、抓整改几个环节有机结合起来，着力于对症下药，发挥审计免疫功能。一方面，通过深入分析审计发现问题所存在的体制性障碍、制度性缺陷和管理漏洞，整理形成了包括关于制定和完善全区会议费管理办法、经济责任审计情况分析、审计整改工作等专题报告上报区政府，得到高度重视并作出批示，推动了全区相关制度和机制的建立和完善；另一方面，转变“重审计、轻整改”的观念，健全内部整改***问效工作机制，实行审计整改动态管理，整改工作的落实到位，促进被审计单位完善制度，加强管理。

二、突出挖潜提效，全力服务中心大局

2013年，我局工作另一大特点是充分体现了“服务中心和党委政府所需、审计所能”。全年配合上级和政府交办项目共13项，比去年增加7项。投入审计力量达683人.天。

（一）迎难而上。

根据我区对五华扶贫项目火龙果种植场出现的问题，以及省委巡视督导工作小组对我区督导提出的整改工作要求，区委、区政府要求我局开展对火龙果项目、数字家庭项目和广东新岸线公司的审计调查。为按时按质完成任务，主要领导亲自挂帅，带领班子成员和一线审计人员，发挥集体智慧，群策群力，克服了被审计对象提供资料信息欠缺、审计事项涉及范围广、新的专业知识（如专利等）需要去了解学习、经营地域远离本地、时间紧迫，工作难度大等的困难，探索新路子、新办法，边审边学，灵活运用各种审计手段方法，努力了解掌握情况，真实地反映了项目情况。扶贫项目的审计，提出了我区在新一轮扶贫工作中的意见和建议；数字家庭和新岸线项目审计，提出了关于加强财政和国企资金的监管力度、理顺相关投资管理主体、规范政府采购行为、把握好政府引导与企业投资关系等的意见和建议，为政府决策提供可靠的参考依据。

（二）统筹兼顾。

在配合审计署广州特派办对我区地方政府债务审计、乡村垫交税费债务审计核实工作、困难群众医疗求助专项资金审计、配合市审计局开展社会保障资金审计等项目审计中，或时间紧迫、或涉及面广、或涉及年度久远，沟通协调难度极大。我局发挥地缘优势，牵头联合相关部门，统筹协调，加强与本地区其他职能部门、镇街等联系，协助上级按时保质地推进工作。

（三）配合保障。

一年来，我局进一步发挥审计的服务功能，配合相关部门开展春季教育收费检查、推进大学城北亭广场维稳、解决石碁镇海傍村村民集访问题维稳 、石壁街石四村广州南站征地款使用情况调查、开展行事单位收费综合年检、区重大装备产业基地资金投入和使用情况和珠江粮油资产负债损益情况审计调查等各项工作，为推进区政府及其职能部门依法行政提供保障，为上级决策提供参考依据。

三、落实八项规定，加强审计队伍建设

2013年，我局认真学习党的十八大精神，贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”，以品德为核心、作风为基础、能力为重点、业绩为导向，切实加强审计队伍建设，着力抓好以下工作：

（一）加强 “八项规定”的学习

结合“良知、责任、执著、专业、奉献”为核心价值理念的广东审计人精神教育活动，开展“落实八项规定、锤炼审计工作作风”教育活动，通过会议宣讲、小组讨论和局内网开辟宣传栏等多种形式，统一认识，让机关全体人员对“八项规定”入心入脑，筑牢拒腐防变思想道德防线。

（二）严格机关内部管理制度的执行

近年来我局注重建章立制工作，建立和完善了多项管理制度，包括审计业务工作流程、工作人员廉政细则、考勤制度、财务管理办法等。为进一步落实审计署“实、高、新、严、细”，狠治“庸、懒、散、奢”，力戒“骄、娇、暮” 的作风要求，严格内部管理制度的执行，不断改进机关作风，实行向机关作风要审计效率，向机关作风要审计质量，向机关作风要审计成果。针对5-6月间发生的雇员上班玩游戏而产生不良影响的个案，以此为契机，在全局开展机关作风教育，狠抓劳动纪律，机关作风得到较大改善，审计工作效能进一步提升。

（三）进一步落实廉政建设

以“廉政文化进机关”的契机，认真落实机关廉政建设，在办公场所、局域网等开辟廉政专栏，强化廉政文化阵地建设；组织干部职工参观廉政文化教育基地，为干部职工提供廉洁文化教育的交流场所，充实 “审计书屋”；健全廉政风险承诺防范制度，做好廉政风险点排查、以及防范承诺“上墙、上桌”等工作。同时，把“八项规定”与审计工作“八不准”纪律、省审计机关反腐倡廉“十项机制”结合起来，不折不扣严格落实执行。一年来没有出现违法廉政建设的行为。

（四）进一步加强审计技术能力培训

队伍专业素质是审计质量的保证。一年来，我局克服任务重、人手紧的困难，派送相关人员参加上级举办的统计软件管理培训、内部控制测试与内控制度建设实务案例内审专题培训和计算机审计培训等各类业务专题培训，审计人员的专业能力得到进一步的提升。

四、2014年工作计划

2014年，我局将继续围绕中心，服务大局，忠实履职，砥砺奋进，努力在保障经济安全、规范财政管理、保障和改善民生、完善社会治理、推进依法行政和廉政建设方面进一步发挥审计监督作用。

（一）倾力民生领域审计。将继续加大对重点民生资金和民生项目的审计力度，推动惠民强民富民政策的落实。

（二）全力加强公共财政资金审计。更加注重对公共财政资金分配、使用和绩效情况的审计监督，包括预算编报的合规完整、各部门“三公经费”和会议活动等经费管理使用情况、预算基础性管理工作和政府性债务管理等，促进厉行勤俭节约，提高财政资金的使用效益，促进预算管理水平的进一步提高。

（三）致力强化资产审计。重点关注公共财政资金资产的安全、完整和效益。

（四）强力推进队伍建设。将努力学习和贯彻落实十八届三中全会精神，加强队伍建设，适应新形势新任务的要求，努力做到李克强***寄予审计部门要做到“倒逼”各项改革的完善。一是加强审计人员的政治素质和职业道德建设，弘扬审计精神，严治庸懒散，力戒骄娇暮，提振审计队伍的精气神，打造审计队伍，提升审计队伍的整体战斗力，建立学习型、创新型和责任型审计队伍；二是强化审计信息化建设，充分利用信息化资源，不断转变审计观念；三是不断拓宽审计人员的知识面，随着经济社会的发展，审计涉及的领域越来越广，对审计人员的素质要求越来越高，将通过学习、培训、实践等多种途径，不断提高审计人员的专业知识、职业能力和工作经验。

广州市番禺区审计局

                                           2013年11月6日