宜宾市南溪区仙临镇人民政府关于审计整改结果的公告

2021年3月9日至2021年7月10日，宜宾市南溪区审计局组成审计组对我单位2020年度财政预决算及其他财政收支情况进行了审计。针对审计中发现的问题，我镇高度重视，进行了专题研究和分析，制定了相关措施进行整改，现将整改结果公告如下:

一、预决算编制中存在的问题

1.账表不符。整改落实情况:今后规范财务核算管理，严格按照相关规定准确编制财政预决算报表，真实、准确反映单位收支情况。

二、预算执行和绩效管理中存在的问题

2.应缴未缴财政收入124994.61元。整改落实情况:规范非税收入管理，已经将应缴未缴财政收入124994.61元上缴财政非税收入专户。

3.无预算支出35000.00元。整改落实情况:今后严格执行预算法及相关规定，加强对预算支出的管理，杜绝类似问题再次发生。

三、中央八项规定精神和省委省政府十项规定以及实施细则贯彻落实情况

4.“三公”经费方面的问题。整改落实情况:已补齐公务接待审批单据，今后严格按照“三公”经费的相关规定，规范接待程序，严格审批。

5.未及时收回扶贫周转金9000.00元。整改落实情况:已收回三户贫困户扶贫周转金9000.00元。

四、部门基础管理情况

6.对单位的资产管理有待加强。应列未列固定资产20740.00元。整改落实情况:已经将该项资产纳入固定资产核算，今后进一步规范执行财务内控制度，从根本上保证财务工作的规范性。

7.部门财务管理和核算不规范。

(1)白条入账40700.00元。整改落实情况:已按要求取得合规票据。

(2)违规发放各类补助。①重复报销补助200.00元。②超标准发放网评文章稿酬380.00元。整改落实情况:已收回重复报销差旅费200.00元和超标准发放稿酬380.00元。

(3)未及时清理往来款。整改落实情况:我镇制定了清理往来款项的方案，成立了清理往来款项办公室，安排了专人进行清理，因造成这一问题的原因复杂，在清理过程中有一定的难度，一是部分往来款时间久远;二是会计人员业务水平参差不齐;三是财务会计的不稳定，更换频繁;四是部分资金先垫后拨。对于近3年的先行清理，对于以前年度的待近3年的清理完后及时清理，将清理出的部分年代久远的呆死账按照核销程序及时核销。

(4)原始凭证不完整。整改落实情况:已对应相关凭证不完整的情况进行完善，今后进一步完善报账流程，严格执行《仙临镇机关财务管理制度》，加强对原始凭证、票据的审核，杜绝类似问题再次发生。

(5)工作餐菜单与***单位不一致。整改落实情况:已更正相关菜单，今后加强单位财务管理工作，规范报销行为，合理控制费用支出，杜绝类似问题再次发生。

(6)未严格执行审批。整改落实情况:已完善签字，今后进一步规范执行财务内控制度，从根本上保证财务工作的规范性，加强领导和财务人员的学习培训，努力提高财务人员的业务能力和领导的管理水平。

五、其他方面

8.2户贫困户应享受未享受教育补助。整改落实情况:经核查，2020年未申请的教育扶贫救助资金，在2021年不能重新申请，因2020年已全面脱贫，2021年建卡贫困户兜底补助政策已取消，不能申请教育扶贫救助资金。

9.未完成固定资产投资目标任务。整改落实情况:仙临镇政府2021年已采取有效措施，细化落实各项目标任务，统筹推进全社会固定资产投资增长，2021年经济目标任务已经全面完成。

六、下一步打算

今后，我单位将严格按照审计建议，加强会计基础核算工作管理，严格执行国家法律法规和财经制度，加强对预算外收入的管理。

特此公告。

宜宾市南溪区仙临镇人民政府

2021年11月20日