浠水县工商联2018年部门决算公开说明补充

　　目 录

　　一、部门职责

　　二、机构设置和人员编制情况

　　三、2018年度部门决算情况说明

　　(一)关于部门财政拨款收支决算情况说明

　　(二)关于部门“三公”经费决算情况说明

　　(三)关于机关运行经费支出情况说明

　　(四)关于政府采购支出情况说明

　　(五)关于国有资产占用情况说明

　　四、2018年度预算绩效情况的说明

　　(一)预算绩效管理工作开展情况

　　(二)部门决算中项目绩效自评结果

　　(三)绩效评价结果应用情况

　　五、政府性基金财政预算收入支出、财政专项支出、财政专项转移支付情况。

　　六、举借政府债务的情况说明

　　七、名词解释

　　八、工商联2018年度部门决算表，***7个。

　　根据《县财政局关于做好2018年度县级部门决算信息公开工作有关事项的通知》文件要求，现将浠水县工商业联合会2018年度部门决算信息予以公开。

　　一、部门职责

　　工商联是***领导的以非公有制企业和非公有制经济人士为主体，具有统战性、经济性、民间性有机统一基本特征的人民团体和商会组织，是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手。工商联工作是党的统一战线工作和经济工作的重要内容。工商联事业是中国特色社会主义事业的重要组成部分 。

　　根据省人民政府《关于进一步加强和改进工商联工作的意见》(鄂发〔2011〕9号)、《中共浠水县委关于进一步加强和改进新时期工商联工作的意见》(浠发【2012】15号)文件精神，县工商联的主要职能作用为：(1)做好非公有制经济人士思想政治工作，引导非公有制经济人士健康成长;(2)协助政府管理和服务非公有制经济，促进非公有制经济健康发展;(3)发挥政治协商、民主监督、参政议政作用，引导非公有制经济人士有序参与政治生活和社会事务;(4)履行业务主管职能，促进行业协会商会改革和发展;(5)指导非公有制企业加强党的建设，为非公有制企业健康发展提供坚强的组织保证;(6)参与协调劳动关系，促进社会和谐稳定。

　　二、机构设置和人员编制情况

　　县工商联机关行政编制3人，实有在职 3人;公益性岗位1人。离休人员0人，退休人员1人。与上年相比人员变动原因：2018年度减少(死亡)1名退休人员。

　　内设机构：无

　　三、2018年度部门决算情况说明

　　(一)关于部门财政拨款收支决算情况说明

　　(1)收入支出与预算对比分析

　　1、预、决算差异情况。2018年度收入58.409万元，其中：一般公共财政预算拨款收入58.409万元;支出58.409 万元。

　　2018年年初预算数与决算数相比，收入方面：财政拨款收入年初预算39.0535万元，与决算数58.409万元相差19.3555万元。支出方面：年初预算39.0535万元，比决算数58.409万元相差19.3555万元。

　　2、差异原因分析

　　预、决算差异主要原因：决算数58.409万元，其中：预算数39.0535万元，还增加了工商联退休工作人员抚恤金16.9452万元，2017年全县综合考核优胜单位奖励资金1.9042万元，工商联机关工作人员2018年增加工资追加0.5061万元。

　　(2)收入支出结构分析

　　基本支出收入支出46.40万元，占总收入支出79%;项目支出支出12万元，占总收入支出20.5%。

　　(二)关于部门“三公”经费决算情况说明

　　2018年“三公”经费实际支出总额0.4万元，其中：因公出国(境)费0万元，因公出国(境)团组0个，0人;公务接待费0.4万元，公务接待批次8次，100 人;公务用车购置及运行维护费0万元，公务用车购置数0辆。2018年“三公”经费预算0.42万元，其中：因公出国(境)费 0 元;公务接待费0.12元， 公务用车购置及运行费0.3万元。2018年“三公”经费实际支出额比预算额减少了0.02万元，但公务接待费决算比预算超0.28万元，主要原因是新组建的浠水异地商会非公经济人士回浠水开展联络活动增多，相应公务接待场次和人员增多，导致公务接待费超预算0.28万元。

　　2017年“三公”经费实际支出总额为0.6万元，2018年支出额比上年减省0.2万元。

　　(三)关于机关运行经费支出情况说明

　　县工商联2018年度机关运行经费支出19.30万元，其中：办公费15.1万元、印刷费0.3万元、水费0.1万元、电费0.2万元、邮电费0.2万元、取暖费0.05万元、物业管理费0.1万元、差旅费0.5万元、维修(护)费0.3万元、会议费0.11培训费0万元、公务接待费0.4万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费0.3万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用0.3万元、办公设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、公务用车购置0万元、其他商品和服务支出1.11万元。2018年度机关运行经费支出比年初预算数增加7.4万元，增长0.1%。主要原因，一是推进信息化建设网络维护费用增加。2018年度机关运行经费比上年度增加7.4万元，增幅为0.1%，主要原因， 是由于商会改革，我会职能范围扩大，根据实际工作需要，办公室费和其他商品服务支出增加7.4万元。

　　(四)关于政府采购支出情况说明

　　县工商联2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0。授予小微企业合同金额0万元，占比0%。本年度政府采购支出总额与上年度持平，根据实际情况未作调整。

　　(五)关于国有资产占用情况说明

　　截止2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是公用车，单位价值0万元以上通用设备0台，无单价0万元以上的专用设备。

　　四、关于2018年度预算绩效情况的说明

　　(一)预算绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，我单位组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目8个，资金12万元，占一般公共预算项目支出总额的0.2%。从总体评价情况来看，整体状况良好，县工商联做到了财务管理工作有制度可依、有规章可循，制定了《浠水县工商业联合会机关财务管理规定》管理制度，规定了各相关业务的审批权限，明确了记账人员与经济业务事项的审批人员、经办人员、财务保管人员的职责权限，并相互分离、相互制约。

　　组织开展部门整体支出绩效评价，县工商联2018年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，严格执行各项财经法规和会计制度，严格贯彻《党政机关例行节约反对浪费条例》，履职效益明显，总体效果较好。综合评价得分为90.45分，评价结果为“优”。

　　(二)部门决算中项目绩效自评结果

　　我部门在县级部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

　　1、参政议政调研与行风评议经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为0.5万元，执行数为1万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是提案和调研报告的数量，2018年申报绩效目标为数量1份，实际完成提案和调研报告2份;二是民营企业、政协委员座谈会，2018年申报绩效目标为开展座谈会12次，实际开展座谈会4次;三是民营企业调查点数量，2018年民营企业调查点数量申报绩效目标为25家/年，实际民营企业调查点数量为22家;四是围绕贯彻落实中央、省委关于优化发展环境，加快民营经济发展的有关要求，针对民营企业发展过程中的热点、难点问题，深入开展调查研究，2018年申报绩效目标为开展调研问题2个，实际开展数量为2个;五是评议职能部门数量，2018年申报绩效目标为评议职能部门数量9个，实际评议职能部门数量0个;六是调研规模企业数量，2018年申报绩效目标为调研100家，实际调研50家;七是调研成果，年初目标值1份，实际完成值1份;八是政协提案，年初目标值15份，实际完成12份。发现的问题及原因：一是评议职能部门数量由其它开展，但2018年全国工商联未开展此项工作;二是全省调查点入库企业数量达到22家，大部分为小微企业，规模企业调查点的数量大概是20家左右;三是项目资金执行数与年初预算存在一定偏差。下一步改进措施：一是加强预算的前期编制管理，提高认识，严格按照年初预算安排执行，严格预算支出的经济分类，减少与财务核算经济分类不一致现象;二是进一步完善绩效指标，产出指标根据项目全年的主要工作计划进行完善。

　　2、非公经济人士教育培训引导宣传表彰经费项目自评综述：项目全年预算数为0.49万元，执行数为1万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是非公经济人士培训，2018年申报绩效目标为培训2期，实际开展了2期;二是百强民企、最佳成长型民企表彰，2018年申报绩效目标为表彰10家，实际百强民企、最佳成长型民企表彰0家;三是非公党建、优秀党务工作者表彰，2018年申报绩效目标为表彰10家与10人，实际未开展表彰活动;四是组织非公经济人士活动，2018年申报绩效目标为组织活动2场，实际开展2场;五是新闻报道宣传，2018年申报绩效目标为报道50篇，实际宣传报道近10篇。发现的问题及原因：一是项目资金预算执行率较高，但项目资金执行数与年初预算存在一定偏差;二是非公党建、优秀党务工作者表彰和民营经济质量总量未完成年初绩效指标，原因是2018年由组织部开展非公党建、优秀党务工作者表彰。下一步改进措施：一是加强预算的前期编制管理，提高认识，严格按照年初预算安排执行，严格预算支出的经济分类，减少与财务核算经济分类不一致现象;二是加大责任落实，加强部门督导，提高财政资金使用效益。在绩效目标的设定方面，绩效目标有待准确化，使绩效目标更加科学合理。如“红旗党支部、优秀党务工作者表彰”指标由于工作职能范围限制，无法开展此项工作，建议删除该指标。

　　3、非公有制企业服务经费项目自评综述：项目全年预算数为0.01万元，执行数为0.01万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是符合条件申报人数通过率，2018年符合条件申报人数通过率的绩效目标为>100%，实际2018年实际申报人数4人，预审通过为2人，符合条件申报人数通过率为50%;二是参评人员通过率，2018年申报绩效目标为通过率>85%，实际符合条件申报人数为4人，通过人数为2人，参评人员通过率50%;三是促进我县非公经济可持续发展。发现的问题及原因：一是项目资金预算执行率偏低;二是个别绩效指标和指标值设置的科学性较差。下一步改进措施：一是应加强预算的前期编制管理，提高认识，严格按照年初预算安排执行，严格预算支出的经济分类，减少与财务核算经济分类不一致现象;二是绩效指标有待进一步完善，建议增设项目实施满意度指标，能更好体现项目实施的效率效果。

　　4、协调劳动关系三方会议经费项目自评综述：项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是劳动人事调解员，2018年申报绩效目标为调解员人数达到10名，实际人数为0名，完成率为0%;二是劳动争议调解组织，2018年申报绩效目标为培训调解组织数量达到10家，实际数量为10家，完成率为100%;三是集体合同签订率，2018年申报绩效目标为签订率达到80%，实际签订率为80%，完成率为100%;四是协调处理劳动关系及时程度和效率，2018年申报绩效目标为及时程度和效率达到80%，实际及时程度和效率为80%，完成率为100%;五是2018年申报绩效目标为非公企业职工投诉办结率100%，实际及时程度和效率为100%。发现的问题及原因：一是指标值设置不合理，集体合同签订和协调处理劳动关系并非工商联主导，不具备考核意义，非公企业职工投诉全年无投诉;二是项目资金预算执行率偏低，项目资金执行数与年初预算存在一定偏差。下一步改进措施：一是应加强预算的前期编制管理，提高认识，严格按照年初预算安排执行，严格预算支出的经济分类，减少与财务核算经济分类不一致现象;二是绩效指标有待进一步完善。一方面个别绩效目标有待准确化，使绩效目标更加科学合理。如“非公企业职工投诉办结率”指标，由于全年无职工投诉，建议删除或者修改为“非公企业投诉办结率”;“集体合同签订率”和“协调处理劳动关系及时程度和效率”指标，由于该项工作并非工商联主导，不具备考核意义，因此建议删除。另一方面产出指标根据项目全年的主要工作计划进行完善。

　　5、行业商会异地商会管理经费项目自评综述：项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是召开商会、县级工商联会议，2018年计划召开商会、县级工商联会议3次，实际上召开商会、县级工商联会议3次;二是联系外县外浠水商会，2018年计划联系县外浠水商会20次，实际上联系外省黄冈商会10次以上，远远完成了年初的绩效目标;三是组织商会培训，2018年计划组织商会培训2次，实际上组织商会培训3次;四是非公有制企业、商会党建工作培训，2018年计划非公有制企业、商会党建工作培训3次，实际上完成了1次;五是发挥非公党组织核心、政治引领作用。发现的问题及原因：一是项目资金预算执行率偏低，项目资金执行数与年初预算存在一定偏差，国库支付支出经济分类与财务核算经济分类存在不一致现象;二是非公有制企业、商会党建工作培训未完成年初目标，进行了2次培训，原因是结合工作实际比年初目标多组织了一次商会培训。下一步改进措施：加强预算编制管理工作，提高认识，严格按照年初预算安排执行，严格预算支出的经济分类，减少与财务核算经济分类不一致现象。

　　6、招商引资和民企联村开展新农村建设经费项目自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是招商引资活动，2018年计划开展招商引资活动4次，实际上开展了5次;二是乡村振兴和“千企帮千村、脱贫奔小康”活动，2018年计划组织一次对接项目检查评估，召开一次经验交流会，实际召开了一次全县“千企帮千村”精准扶贫行动推进会;四是提升经济发展;五是参与扶贫民营企业，2018年申报绩效目标为参与扶贫民营企业数量达到100家，截止到12月底，据“千企帮千村”精准扶贫台账数据显示实际参与扶贫民营企业数量为120家。发现的问题及原因：一是提升经济发展2018年申报绩效目标为12%，实际未完成，主要原因是该指标设置不科学，经济发展是多方因素共同作用的结果，无法用来考核该项目绩效;二是预算执行方面项目资金预算执行率较高，但项目资金执行数与年初预算存在一定偏差，国库支付支出经济分类与财务核算经济分类存在不一致现象。下一步改进措施：一是加强预算编制管理，提高认识，严格按照年初预算安排执行，严格预算支出的经济分类，减少与财务核算经济分类不一致现象;二是绩效指标有待进一步完善，绩效目标有待进一步明确化、准确化，具体化，如“提升经济发展”指标，经济发展是多方因素共同作用的结果，无法用来考核该项目绩效，建议删除该指标。

　　7、业务补助经费项目自评综述：项目全年预算数为0.5万元，执行数为0.5万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是年重大安全事故次数，2018年申报绩效目标为年重大安全事故次数为0，实际全年未发生重大安全事故;二是工作餐服务保障率，2018年申报绩效目标为工作餐服务保障率达到100%，实际保障率达到96.67%;三是办公区公共秩序维护满意率，2018年办公区公共秩序维护满意率年初目标为100%，实际办公区公共秩序维护满意率93.33%;四是办公区环境卫生满意率，2018年办公区环境卫生满意率年初目标为95%，实际满意率为96.67%，达到年初目标。发现的问题及原因：一是业务补助经费项目未完成指标2个，主要原因是因个人生活习惯和偏好有所不同，工作餐服务保障率、办公区公共秩序维护满意率指标设置过高;二是项目资金执行数与年初预算存在一定偏差，国库支付支出经济分类与财务核算经济分类存在不一致现象。下一步改进措施：一是应加强预算的前期编制管理，提高认识，严格按照年初预算安排执行，严格预算支出的经济分类，减少与财务核算经济分类不一致现象;二是科学设置指标值。

　　8、主席、常委和执委会议经费项目自评综述：项目全年预算数为0.5万元，执行数为0.5万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是会议数量，2018年申报绩效目标为会议数量达到2次，实际会议数量1次;二是会议人数，2018年申报绩效目标为人数达到117人，实际人数为117人;三是及时程度，2018年申报绩效目标为及时程度达到100%，实际及时程度为100%，完成率为100%;四是保障工商联主席、常委和执委会议的正常召开，为加强县工商联领导班子和领导机构建设。发现的问题及原因：一是主席、常委和执委会议经费项目未完成指标2个，因精简会议、多会合一，会议数量未完成年初指标，因企业家行程无法准确得知，参会人数无法精确到具体人次;二是项目资金预算执行率偏低，主要是进一步加强了项目管理，厉行节约，严控经费支出。下一步改进措施：一是科学设置指标值，参会人数年初指标值应设置成区间值;二是加强预算编制管理，提高认识，预算编制过程紧密结合下年度工作计划和重点，严格按照年初预算安排执行，严格预算支出的经济分类，减少与财务核算经济分类不一致现象。

　　(三)绩效评价结果应用情况

　　1.部门绩效评价结果应用情况

　　(1)重视预算管理工作，夯实绩效管理基础。年初，工商联把预算绩效管理工作纳入单位目标责任制考评内容之一。领导多次听取绩效管理工作情况汇报。按照“谁使用、谁管理”的原则，明确机关办公室牵头，业务股室分项目抓管理落实。

　　(2)落实专人，明确职责。机关指定一人负责绩效管理工作的协调配合，明确了工作职责，有力促进了绩效管理工作的开展。7月中旬，工商联召开财务工作专题会议，会领导要求，按照“花钱必问效、无效必问责”的原则，股室务必将绩效管理理念贯穿预算编制、执行、监督全过程并有机融合，健全工作机制，优化管理流程，增强预算编制的科学性、合理性，此次会议有效地推动了预算绩效目标执行进度。

　　(3)强化培训，提升素质。今年4月，工商联举办了绩效管理暨部门预算整体目标绩效评价培训会。党组成员、副主席主持了会议，就绩效管理提出具体要求，明确相关责任。机关全体参加了培训，培训对绩效评价的标准、内容进行了深入讲解。

　　(4)扎实做好绩效评价工作。将部门预算整体目标与绩效评价体系有机结合起来，进一步量化、细化，科学反映工商联资金绩效目标。通过财务数据分析、深入了解业务股室工作职责、反复研究绩效指标，不断修正完善部门预算整体绩效目标和绩效体系，促进绩效管理工作的全面进步。

　　2.部门绩效评价结果拟应用情况

　　(1)加强项目绩效管理，提前介入对新项目进行科学论证。根据部门职责和工商联发展规划，做好项目的遴选，提高预算项目的可执行性;根据各项目的业务性质和工作特点，按照科学、全面、经济、适用的原则合理设置绩效目标，并进行必要论证，提高绩效指标的可衡量性、操作性;将项目绩效指标与单位内部部门职能紧密结合，逐步完善绩效指标体系，促进绩效管理工作向广度和深度延伸。

　　(2)完善项目分配办法，加强绩效结果的反馈和运用。充分运用预算绩效评价结果，以此作为下一年度预算安排的重要依据，对重大开支项目业务部门应提前谋划，聘请专业机构或专业人员进行事前评估，科学考量。

　　五、政府性基金财政预算收入支出、财政专项支出、财政专项转移支付情况。

　　本单位2018年无政府性基金财政预算收入支出、无财政专项支出、无专项转移支付(无扶贫资金)。

　　六、举借政府债务的情况说明。

　　本单位2018年无举借政府债务的情况。

　　七、名词解释

　　1、财政拨款(补助)收入：指县级财政预算安排且当年拨付的资金。

　　2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　4、一般公共服务(201类)民主党派及工商联事务(28款)：反映各民主党派及办事机构的支出，工商联的支出。

　　5、行政运行(01项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

　　6、一般行政管理事务(02项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　7、行政事业单位离退休：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

　　8、社会保障和就业(208类)行政事业单位离退休(05款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(05项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　9、医疗卫生与计划生育支出(210类)：反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

　　行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出。

　　行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

　　10、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护、公务接待费。其中，因公出国(境)费，指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待、商务接待(含外宾接待)支出。

　　八、县工商联2018年度部门决算公开表

　　附：工商联2018年度部门决算公开表.XLS