浠水县2019年财政总决算公开

　　目 录

　　一、浠水县人民政府关于2019年县级财政决算的报告

　　二、2019年总决算公开表

　　1、2019年浠水县一般公共预算收入情况表

　　2、2019年县级一般公共预算收入情况表

　　3、2019年浠水县一般公共预算支出情况表

　　4、2019年县级一般公共预算支出情况表

　　5、2019年浠水县一般公共预算基本支出情况表

　　6、2019年县级专项转移支付情况表

　　7、2019年浠水县政府一般债务限额余额表

　　8、2019年浠水县政府性基金收入情况表

　　9、2019年县级政府性基金收入情况表

　　10、2019年浠水县政府性基金支出情况表

　　11、2019年县级政府性基金支出情况表

　　12、2019年县级政府性基金专项转移支付情况表

　　13、2019年浠水县政府专项债务限额余额表

　　14、2019年浠水县国有资本经营收入情况表

　　15、2019年县级国有资本经营收入情况表

　　16、2019年浠水县国有资本经营支出情况表

　　17、2019年县级国有资本经营支出情况表

　　18、2019年浠水县社会保障基金收入情况表

　　19、2019年县级社会保障基金收入情况表

　　20、2019年浠水县社会保障基金支出情况表

　　21、2019年县级社会保障基金支出情况表

　　22、2019年全省社会保险基金结余情况表

　　23、2019年县级社会保险基金结余情况表

　　24、2019年浠水县财政收入情况表

　　25、2019年浠水县财政支出情况表

　　三、2019年总决算公开情况说明

　　1、关于2019年转移支付执行情况的说明

　　2、关于2019年预算绩效开展情况的说明

　　3、关于2019年政府债务情况的说明

　　4、关于2019年县级预算部门财政拨款“三公”经费的说明

　　浠水县人民政府

　　关于2019年县级财政决算的报告

　　一、2019年财政决算情况

　　2019年，在县委正确领导下，在县人大、县政协监督支持下，全县财政工作全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实中央、省、市经济工作会议、县委经济工作决策部署，围绕“一心三区”建设，创新理财思路，履行财政职能，筑牢“三保”底线，落实积极财政政策，推进预算管理改革，为推进全县经济社会发展作出了积极贡献。

　　(一)公共财政预算收支决算情况

　　1、收入完成情况

　　2019年,县财政总收入完成151005万元，占县预算调整数151501万元的99.67%，同比增收993万元，增长0.66%;地方公共财政预算收入完成102823万元，占县预算调整数102701万元的100.12%，同比减收3521万元，下降3.31%;地方税收收入完成72175万元，占县预算调整数71868万元的100.43%，同比增收7671万元，增长11.89%;地方税收收入占公共财政预算收入比重为70.19%,同比提高9.53个百分点。

　　财政总收入分部门完成情况：税务部门完成120357万元，占县预算调整数120668万元的99.74%;财政部门督收非税收入完成30***8万元，占县预算调整数30833万元的99.4%。

　　2、支出执行情况

　　2019年,财政总支出621488万元;根据有关支出口径归类，地方公共财政预算支出为529553万元(不含地方政府债券还本支出40970万元，上划支出24487万元,安排补充预算稳定调节基金2***78万元)。按功能类科目支出情况：

　　一般公共服务支出49251万元;国防支出5万元;公共安全支出13669万元;教育支出94003万元;科学技术支出18005万元;文化体育与传媒支出13389万元;社会保障和就业支出91608万元;医疗卫生与计划生育支出69083万元;节能环保支出26542万元;城乡社区支出12011万元;农林水支出89931万元;交通运输支出21017万元;资源勘探信息等支出3147万元;商业服务业等支出1251万元;金融支出40万元;国土海洋气象等支出5011万元;住房保障支出3808万元;粮油物资储备支出6008万元;灾害防治及应急管理支出2203万元;其他支出105万元;债务付息支出9397万元;债务发行费用支出69万元。

　　3、收支平衡情况

　　2019年，公共财政预算资金总来源为638057万元，其中本级公共财政预算收入102823万元，省级补助收入420318万元(其中返还性收入12743万元，一般性转移支付补助372214万元，专项补助收入35361万元)，上年结转收入27681万元，地方政府一般债券转贷收入62235万元，调入资金25000万元(其中：政府性基金调入10000万元，黄砂收入调入7000万元，前年度结余资金调入8000万元)。资金运用为621488万元，其中本级公共财政预算支出529553万元(含专项转移支付列支35878万元)，上解上级支出24487万元，地方政府债券还本支出40970万元。当年结转下年支出16569万元。(主要是上级专项资金未列支结转下年支出)

　　(二)政府性基金预算收支决算情况

　　1、收入完成情况

　　2019年，县本级政府性基金收入完成132836万元，占预算调整数116750万元的113.78%，其中国有土地使用权出让收入完成128257万元，城市基础设施配套费收入完成3949万元，污水处理费收入完成630万元。

　　2、支出执行情况

　　2019年，政府性基金本级支出为152634万元。按功能类科目支出：文化旅游体育与传媒支出14万元，社会保障和就业支出2006万元，城乡社区支出128325万元，农林水支出1545万元，其他支出17317万元，债务付息支出3383万元，债务发行费用支出44万元。

　　3、收支平衡情况

　　2019年，政府性基金收入总来源为178934万元，其中县本级政府性基金收入132836万元，省级补助收入6098万元，地方政府专项债券转贷收入40000万元。按照“以收定支”的原则安排支出，政府性基金支出为162634万元，其中县本级支出152634万元，调出资金10000万元，结转下年支出16300万元。

　　(三)社会保险基金收支决算情况

　　2019年，我县社会保险基金由“六大类”组成。“六大类”社会保险基金收支执行情况如下：

　　1、收入完成情况

　　2019年，“六大类”社会保险基金收入完成241712万元，占预算调整数210958万元的114.6%;其中县本级征收收入完成112***8万元，占预算调整数106910万元的105.4%;县级配套补助收入2***73万元，占预算调整数25612万元的103.4%。

　　2、支出执行情况

　　2019年，“六大类”社会保险基金支出执行数为235407万元，占预算调整数229331万元的102.6%。其中待遇支出216528万元，占预算调整数225093万元的96.2%。

　　3、收支平衡情况

　　2019年，“六大类”社会保险基金收入总来源为241712万元，当年总支出为235407万元，当年收支结余6305万元，上年度结余104474万元，年终累计结余110779万元。

　　(四)国有资本经营预算收支决算情况

　　2019年，县级国有资本经营收入完成150万元，占预算150万元的100%。

　　2019年，县级国有资本经营预算支出150万元，占预算150万元的100%，主要用于支持中小企业发展等支出。

　　2019年，国有资本经营收支按“以收定支”原则安排，当年收支平衡。

　　(五)政府债务情况

　　2019年底，我县政府性债务余额为48.87亿元，其中政府债务余额为41.06亿元，或有债务余额为7.81亿元;比2018年底政府性债务余额42.95亿元，增加5.92亿元，其中：政府债务34.94亿元，增加6.12亿元(主要是2019年新增政府债券转贷增加);或有债务8.01亿元，减少0.2亿元(主要是城发集团、长投公司存量债务化债减少)。债务率、负债率均在警戒线以下，风险监测指标处于安全区域。

　　二、2019年财政预算执行主要特点

　　(一)激活力，集中财力促发展。面对经济下行压力，财政部门坚持以发展为第一要务，围绕“一心三区”总部署，找准坐标，定向发力，聚全县财力办大事。一是围绕“一心三区”建设配置资源。全年通过安排政府债券资金、政府性基金、整合财政项目资金等共筹资26亿元投入“一心三区”建设，有力地推进了“一心三区”基础设施建设，促进了园区产业化、集群化发展。二是围绕特色产业和重点企业加大扶持。支持“三农”事业发展，全县共投入“三农”资金8.7亿元;***企业融资难题，充分利用县域经济发展引导资金2.74亿元，撬动融资7.5亿元，推进我县主导产业集约化、标准化和规范化，推动中小企业科技创新、管理升级、品牌创新、上市上柜。三是围绕精准扶贫打好脱贫攻坚战。全县投入“五个一批”精准扶贫资金8.87亿元，让13.19万贫困人口享受到了政府温暖，帮扶26个村脱贫出列，1.9万贫困人口“摘帽”。四是围绕生态环保抓整治。全县投入城乡环境整治专项资金1.7亿元，美丽乡村建设资金4000多万元，村组畅通资金2.3亿元，“五城同创”奖补资金1000万元，社会效益得到显现。五是围绕“份额”争取上级专项资金支持发展。全年向上争取地方政府债券资金10.23亿元，争取专项转移支付项目资金13.7亿元，盘活存量资金10.3亿元，有力支持了全县重点项目和生态文明建设，获得省政府考核专项奖励500万元。六是围绕落实减税(费)政策激活企业发展。取消、暂停48项涉企行政事业性收费和政府性基金，为企业减负5700多万元。

　　(二)强征管，紧抓收入提质效。针对重点税源行业的发展变化，针对我县工业发展仍是成长期，针对我县主体税源不突出的不利因素，县政府高度重视财政收入组织工作，正确处理收入增长和提高收入质量的关系，切实采取各种措施，强化征管。加强部门联动，成立了综合治税领导小组，建立完善政府综合治税机制，强化财政与税务等部门之间的沟通协调，落实各职能部门协税护税的职责和联动。加强税源监控，建立重点企业、重点行业等入库信息的动态分析报告，推进“开门红”、“双过半”、“保时序”、“保目标”分析研判机制。加强依法治税，做到应缴尽缴，堵塞漏洞。2019年，我县税收占比首次突破70%，比上年度提高9.53个百分点。

　　(三)优结构，保障民生补短板。财政保障坚持民生优先原则，全年民生支出占财政总支出比重连续五年达到80%以上，三农、社保、医疗、教育、科技等民生支出的投入大幅度上升。一是认真落实强农惠农政策。全年发放各项惠农补贴1.3亿元，惠及全县19.78万户、80余万人;安排8500万元用于生态农业、畜禽面源污染整治、饮用水源保护和乡村垃圾清运、“美丽乡村”建设;安排9860万元用于全县贫困村村庄环境整治、道路建设、安全饮水和小型水利设施更新改造及村级“一事一议”。二是强化社会保障和就业工作。全年共拨付下岗职工基本生活费、养老保险、失业保险、优抚和社会福利等社保资金22.4亿元，保障了城乡低保、五保生活，落实了失地农民保险政策，确保了就业创业优惠政策落实;县本级财政配套资金2.65亿元保证了企业和机关事业单位退休人员基本养老金发放。三是优先保障教科文卫事业发展。全年教育投入达到9.4亿元，全力落实新机制教师待遇、乡镇教师生活补助、高中生均公用经费及重点学校发展等“教育振兴”政策;科技支出全年达到1.8亿元，高于法定标准，促进了浠水科技创新发展;文化、广播电视新闻、体育投入达到1.33亿元，落实“四馆一站”免费开放，送戏下乡补贴资金等政策全面落实。全年医疗卫生支出达到6.9亿元，促进医疗卫生体制改革，提高城乡居民基本公共卫生服务、突发公共卫生应急处置等能力和水平。四是支持社保领域改革。推动社会保险降费政策落实，推进机关事业养老保险改革;保障平安法治创建、基层党建和城区“五城同创”、农村及国有土地确权、第四次经济普查、农村合作金融创新等经费支出。

　　(四)严管理，推进改革提绩效。坚持“规定动作”与“自选动作”相结合，积极稳妥推进财政管理改革。一是强化零基预算。建立“能增能减”财政资金分配机制，切实提高财政资金统筹使用力度，提高预算准确性和执行力。二是建立和完善预算支出定员定额标准体系。全县181家一级和二级预算单位全部纳入“预算全覆盖、收支全公开、资金全封闭、监管全过程”管理，提升预算编制编审质量。三是推进专项资金清单管理制度。加大整合力度，整合统筹资金10.3亿元，通过项目资金通报、排名、函告、考核等措施，提高项目资金预算执行的均衡性和规范性。四是推进预算信息公开。强化预算信息公开的主体责任，强化公开时限、形式、内容、格式等规定内容，达到“方向明确、过程可控、结果可查、易于监督”的目标。五是从严控制一般性支出。树立过紧日子思想，严格执行会议费、培训费、接待费、旅差费等新规定。六是推行国库集中支付改革。提高预算单位资金使用效率，提高财政管理水平。七是加强政府采购监管。坚持把政府投资项目的招标、采购作为财政部门拨付资金的前置条件，全年通过招标采购节约政府性资金4000多万元。八是加强行政事业单位国有资产管理。按照权属清晰、安全完整、投资回报、风险控制、***管理和注重绩效的原则，做到物尽其用，充分发挥资产的使用效益，为“一河两岸”重点项目推进开工创造了条件。九是加强绩效评价管理改革。强化“用钱必问效，无效必问责”监管机制;加强财政投资评审工作，完成项目评审144个，审减金额1.2亿元，审减率9%，提高政府性资金使用效率。

　　(五)明责任，强化监管防风险。政府性债务管理是“红线”。一是规范县级举债行为。就全县举债行为、举债方式、举债审批、举债偿还、举债监管等进行了严格的规范。二是严明偿债责任。划清政府和企业偿债责任，企业债务不得推向政府偿还，切实做到谁借谁还，风险自担;严禁行政事业单位和社会团体出具担保函、承诺函、安慰函等直接或变相担保协议;严禁公立医院、公办学校等事业单位举债建设和举债购置大型设备。三是建立政府债务全口径预算管理。一般债务收支纳入一般公共预算管理，专项债务收支纳入政府性基金预算管理，对未纳入预算管理的政府债务，不安排财政性资金偿债，切实做到防范化解政府债务风险。四是加强《政府投资条例》学习贯彻实施。详细解读《政府投资条例》精髓，提高认识，统一思想，领会贯通。

　　过去的一年，我们克服困难、锐意创新，取得了可喜成绩。但财政工作也存在一些问题和不足，主要是：缺乏骨干财源支撑，财政稳增长乏力;财政收入规模偏小，质量不优;财政刚性支出需求增大，收支矛盾仍然突出;预算编制“精、准、细”不够，预算完整性有待进一步加强;项目资金整合力度不大，资金使用效益有待提高;财政风险预防体系不健全，政府性债务管理有待规范。对于这些困难和问题，我们将高度重视，认真研究并切实加以解决。

　　关于2019年转移支付执行情况的说明

　　2019年，全县上级补助收入420318万元，其中：返还性收入12743万元，一般性转移支付收入372214万元(其中共同事权转移支付收入179039万元)，专项转移支付收入35361万元。返还性收入及一般性转移支付与本级一般公共预算收入捆绑安排使用。专项转移支付专款专用

　　(一)一般公共预算专项转移支付执行情况说明

　　2019年，全县一般公共预算专项转移支付共计支出35361万元，其中：一般公共服务支出431万元，国防支出5万元，教育支出1021万元，科学技术支出5万元，文化体育与传媒支出29万元，社会保障和就业支出280万元，医疗卫生与计划生育支出794万元，节能环保支出4427万元，城乡社区支出240万元，农林水支出23972万元，资源勘探信息等支出622万元，商业和服务业等支出105万元，国土海洋气象等支出2704万元，粮油物资储备支出87万元，灾害防治及应急管理支出559万元，其他支出80万元。

　　(二)本级政府性基金专项转移支付执行情况说明

　　2019年，全县政府性基金专项转移支付6098万元，全部专款专用。其中：文化体育与传媒支出14万元，社会保障与就业支出2006万元，农林水支出1745万元，其他支出2333万元。

　　关于2019年预算绩效开展情况的说明

　　浠水县财政局

　　一、预算绩效管理工作推进情况。

　　我县的预算绩效管理工作近两年来已全面铺开，成立了专门的预算绩效管理股，配齐了专业队伍;县政府制订了全面实施预算绩效管理的意见，成立了分管县长为组长的领导小组，预算绩效管理工作已纳入政府综合实绩考核范围;县财政局出台了预算绩效管理办法和财政局内部股室预算绩效责任分工管理办法;各职能部门落实了专门负责预算绩效管理人员。

　　2019年，全面实施预算绩效管理迈出坚实步伐。一是对68个一级预算单位的154547万元部门预算整体支出和超过30万元的138个项目总计14848万元支出进行了预算绩效全过程管理，其中涉及重点民生金额是6538万元;二是对33个纳入监控平台的扶贫项目进行全过程运行监控和绩效管理，涉及资金50208万元;三是对42个中央对地方转移支付项目进行了绩效管理，涉及资金99310.1万元，并于2020年7月前完成了上述42个项目的绩效自评工作;四是目前正在联合第三方机构开展美丽乡村、统筹扶贫资金、四好公路等6个重点项目和县公安局、县自然资源局等4个单位部门预算整体支出重点绩效评价，涉及财政资金7.8亿元。

　　二、扶贫资金绩效管理工作。

　　近来年，我们把预算绩效管理的“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用，绩效情况有公开，绩效缺失有问责”全过程应用于扶贫资金项目管理之中，通过脱贫攻坚总目标、行业目标和项目目标的层层分解细化，加强过程***督导和评价考核，促进项目单位规范全过程绩效管理，一定程度上，提升了扶贫资金使用效益。2019年度，如期完成了对33个纳入监控平台的扶贫项目全过程绩效管理，涉及资金50208万元。

　　(一)高度重视，高位推动。成立了以县分管领导为组长，相关部门主要负责人为成员的扶贫资金绩效管理领导小组，制定《浠水县扶贫资金绩效管理办法》，切实加强对扶贫项目资金绩效管理工作的组织领导。

　　(二)加强培训，强化指导。一是举办县级相关部门和各乡(镇)参加的扶贫项目资金绩效管理专题培训，对扶贫项目资金绩效管理进行工作部署和业务培训。二是转发上级关于《扶贫项目资金绩效管理政策及讲解》和《扶贫项目资金绩效管理操作指南》，供各行业管理部门和乡镇参考和学习。三是开展延伸培训和一对一指导，根据业务需求让行业主管部门和乡镇到财政部门进行一对一指导。

　　(三)抓细抓实，落实责任。一是明确绩效目标编报主体。按照“谁申请预算、谁填报目标”的原则明确扶贫项目资金绩效目标填报主体。由乡镇编制本乡(镇)所有扶贫项目绩效目标，行业管理部门按支出方向汇总编制同类项目绩效目标，县扶贫办负责全县脱贫攻坚总目标。二是明确绩效目标编报范围。扶贫项目范围由县扶贫办结合项目批复情况明确项目范围，县财政局结合资金下达情况明确资金范围。明确扶贫项目资金不仅包括财政拨款，还包括共同用于同一脱贫攻坚的单位自有资金、社会资金等其他资金。

　　(四)精准聚焦，助力脱贫。一是绩效目标聚焦脱贫攻坚实效。清楚反映项目实施带来的建档立卡贫困人口受益人数和以及对精准脱贫的贡献程度。二是突出项目核心产出和效果。绩效目标要清晰反映项目核心产出和效果，指标设置要与项目支出内容、范围、方向紧密相关，指标值设置要“跳起来”“够得到”，避免目标过高或过低。

　　三、强化培训，快步推进预算绩效管理工作。

　　近三年来，我县采取强化预算绩效管理工作业务培训办法，快步推进我县预算绩效管理工作进程。一是开展集中培训。2018年12月06日开展全县部门预算绩效管理工作培训会议，每个预算单位(一级和二级)的主要负责人、分管项目负责人、财务人员为培训对象，参训人员310人。在“不忘初心、牢记使命”主题教育学教活动中，局党委把预算绩效管理培训作为学教内容，专门邀请华中科技大学知名教授来我县授课，受训对象为全县财政系统干部职工440人;二是借省厅视频培训之机，开展财政局内部资金股室人员绩效管理工作培训5次，全年累计培训260人次;三是全年利用QQ、微信群适时培训绩效管理知识数十次;四是把握扶贫资金监控平台录入机会，把预算单位经办人员邀请到录入电脑前，手把手现场演练绩效目标录入、审核和自评表录入、审核等操作，让预算单位提前接触监控平台操作，涉及培训100人次。五是局长在出席政府例会时，借汇报预算绩效管理工作之机，以汇报代培训20人次。

　　关于2019年政府债务情况的说明

　　2019年浠水县政府债务限额430703万元，其中：一般债务限额283428万元，专项债务限额147275万元;债务余额410625万元，其中：一般债务余额280656万元，包括一般债券279714万元，向国际组织借款942万元;专项债务余额129969万元，全部为专项债券。2019年当年收到地方政府债券100235万元，其中：一般债券62235万元，专项债券40000万元，当年地方政府债务还本40970万元(地方政府债券还本40959万元，向国际金融组织借款还本11万元)。

　　关于2019年县级预算部门财政拨款“三公”经费的

　　说 明

　　2019年度“三公”经费决算数当年一般公共预算财政拨款列支的实际支出。根据全县部门决算汇总情况，2019年“三公经费”共计958万元，比上年减少204万元，减少17.6%。其中：因公出国(境)费15万元(政府办、林业局、民政局等三个单位外出参加考察学习)，比上年增加10万元，增长200%;公务用车运行费及维护655万元，比上年增加384万元，增加141.7%，其中兰溪镇政府公务用车购置费增加18万元，公务用车运行及维护费增加366万元;公务接待费288万元，比上年减少598万元，减少67.5%。

***：2019年浠水县财政总决算公开表.xls