龙岗区2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告

——2014年1月16日在龙岗区第五届

人民代表大会第四次会议上

龙岗区财政局局长肖建军

各位代表：

　　我受区人民政府的委托，现将龙岗区2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2013年财政预算执行情况

　　（一）2013年公共财政预算执行情况

　　2013年，在区委区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，区财政部门深入贯彻落实科学发展观，积极应对错综复杂经济形势和产业转型升级压力，强化收入征管，加强财源建设，调整优化支出结构，稳步推进各项财政改革，较好地完成了各项财政任务，区五届人大二次会议通过的预算执行情况良好。

　　2013年，全区累计完成公共财政预算收入1,307,690万元，比2012年增长8.21%，其中：国税部门组织收入310,577万元，增长15.03%；地税部门组织收入901,632万元，增长6.32%；其他部门组织的非税收入95,481万元，增长5.95%。主要收入项目完成情况是：

　　1、增值税收入266,716万元，增长20.69%。

　　2、营业税收入274,768万元，增长26.34%。

　　3、企业所得税收入95,903万元，下降11.8%。

　　4、个人所得税收入165,890万元，下降26.78%。

　　5、其他税种收入408,932万元，增长18.68%。

　　6、非税收入95,481万元。

　　上述公共财政预算收入加上中央税收返还收入***,216万元、上级补助收入111,747万元和动用上年结余17,055万元，当年财政总收入1,500,708万元。

　　2013年，全区累计完成公共财政预算支出1,441,289万元。主要支出项目是：

　　1、一般公共服务支出183,261万元，增长22.69%。

　　2、教育支出249,611万元，增长0.71%。

　　3、医疗卫生支出99,562万元，增长7.33%。

　　4、公共安全支出148,208万元，增长12.33%。

　　5、城乡社区事务支出289,067万元，增长48.62%。

　　6、社会保障和就业支出62,499万元，增长24.17%。

　　7、除上述六项支出外的其他支出409,081万元，下降27.37%。

　　上述公共财政预算支出加上上解支出56,873万元，财政总支出1,498,162万元，全区当年结余2546万元。

　　（二）2013年政府性基金执行情况

　　2013年纳入财政预算的政府性基金包括：国土基金、地方教育费附加、电力附加城市建设维护费、墙改基金、散装水泥专项资金等11项资金。

　　2013年，全区累计完成政府性基金收入494,086万元，比年初预算131,573万元增收362,513万元，主要收入项目完成情况是：

　　1、国土基金收入348,338万元，增收235,446万元，主要原因是我区城市更新土地面积增加且地价提高，以及市财政划拨我区2011-2013年在土地出让收益中计提的教育资金58,300万元和区储备土地征地拆迁费用50,000万元。

　　2、地方教育费附加收入123,720万元，增收123,720万元，主要原因是市财政划拨我区2011-2013年地方教育费附加。

　　3、电力附加城市建设维护费收入8128万元，减收2872万元。

　　4、墙改基金收入30万元，与年初预算持平。

　　5、散装水泥专项资金收入20万元，与年初预算持平。

　　6、森林植被恢复费收入680万元，增收680万元，主要原因是省财政厅划拨我区森林植被恢复工作补助经费。

　　7、体育***公益金收入1763万元，增收1***3万元，主要原因是体育***公益金增收带来区分成收入增加。

　　8、福利***公益金收入4107万元，增收3107万元，主要原因是市财政增加划拨我区社区服务中心项目经费。

　　9、残疾人就业保障金收入6311万元，增收466万元。

　　10、耕地开发专项资金收入378万元，增收378万元，为市财政划拨我区基本农田改造水土保持工程补助资金。

　　11、文化事业建设费收入611万元，增收611万元，为市财政划拨我区文化事业建设工作补助经费。

　　2013年政府性基金支出486,704万元，比年初预算131,573万元增支355,131万元，主要支出项目是：

　　1、国土基金收入安排的支出348,338万元，增支235,446万元，主要用于偿还区基建项目融资本息71,500万元、在土地出让收益中计提的教育资金安排支出58,300万元、区储备土地征地拆迁费用50,000万元、消化置换区财政以前年度垫付政府投资项目建设资金46,100万元、冲销市财政暂借体育新城建设项目工程款30,000万元、切块区发改部门用于区政府投资项目建设资金40,000万元、计提保障性住房专项资金11,000万元和归还国有土地储备征地拆迁返还资金21,000万元。

　　2、地方教育费附加安排的支出123,720万元，增支123,720万元，主要用于补充和完善学前教育、义务教育和普通高中教育学校教育教学设备设施、500万元以内的校舍修缮改造等改善学校办学条件以及其他经政府批准同意安排的项目等支出。

　　3、电力附加城市建设维护费安排的支出746万元，减支10,152万元，主要是2013年各街道电力附加城市建设维护费未列支出。

　　4、墙改基金安排的支出30万元，与年初预算持平。

　　5、散装水泥专项资金安排的支出20万元，与年初预算持平。

　　6、森林植被恢复费安排的支出680万元，增支593万元，主要用于“万村绿”项目以及林业恢复管理支出。

　　7、体育***公益金安排的支出1763万元，增支793万元。

　　8、福利***公益金安排的支出4107万元，增支3107万元，主要用于市指定项目支出。

　　9、残疾人就业保障金安排的支出6311万元，增支635万元。

　　10、耕地开发专项资金安排的支出378万元，增支378万元，用于我区基本农田改造水土保持工程建设。

　　11、文化事业建设费安排的支出611万元，增支611万元，用于开展我区文化事业建设工作。

　　全区当年结余7382万元。

　　为完成2013年的财政任务，我们主要做了以下工作：

　　（一）强化收入征管，实现财政收入有质量稳定增长。2013年是近年来我区完成财政收入任务最困难的一年。在国内外经济形势错综复杂、国家结构性减税政策深入推进、区域经济转型攻坚以及重点税源企业大幅减收等因素的综合影响下，我区财政收入迅速回落进入个位数增长区间。面对困难，区财政部门牢牢把握稳中求进的工作基调，着力做好对财政经济形势的分析研判，密切***国家财税政策调整影响，强化对主体税种及重点税源的分析监控，切实加强收入征管、涵养财源、挖掘潜力。经过各征管部门的通力配合，2013年我区财政收入实现了有质量稳定增长，完成全口径工商税收收入341.74亿元、增长1.23%，完成公共财政预算收入130.77亿元、增长8.21%，完成政府性基金预算收入49.41亿元，每平方公里土地产生区级财政收入3376.19万元，税收收入占公共财政预算收入的比重达到92.7%、对财政收入增长的贡献率达94.6%，经济发展的质量和效益在财政收入上得到充分体现。

　　（二）加强财源建设，增强财政保障能力。成立区财源建设工作领导小组，建立工作联动机制，推动实现区内涉税信息资源共享，分行业开展税源情况调查，以驻龙岗银行机构为切入点引导异地纳税企业转到我区纳税，努力避免“跑冒滴漏”，银行机构转入纳税每年可增加我区税收超过8000万元；统筹用好财政激励考核杠杆，投入3.15亿元落实经济增长贡献和奖励挂钩原则，激励各街道培植税源和各部门争取市级财力支持；积极贯彻落实财政资金扶持产业转型升级的各项政策措施，安排产业转型升级资金3.69亿元，科学涵养税源，打好财政收入长期稳定增长基础；组织全面梳理产业扶持政策，出台以《深圳市龙岗区经济与科技发展专项资金管理办法》为主的“1+N”系列扶持政策，努力发挥产业扶持政策体系的整体效应。

　　（三）调整优化财政支出结构，突出保障和改善民生。认真落实中央八项规定及市、区要求，厉行勤俭节约，从严从紧控制“三公”经费等一般性支出，持续加大财政民生投入，完善落实与辖区经济发展水平和政府财力相适应的民生投入保障机制，促进经济社会均衡协调发展。2013年全区社会公共事业及民生福利投入125.8亿元，占公共财政预算支出的87.28%。其中：教育支出24.96亿元，圆满完成教育支出占公共财政预算支出比重每年增长一个百分点的法定要求，严格执行义务教育阶段公办学校运行经费生均拨款制度，积极落实地方教育附加和土地收益计提教育资金政策要求，扶持学前教育、民办教育发展，完善教育教学设施、改善学校办学条件，促进义务教育、公民办教育均衡发展；医疗卫生支出9.96亿元，加大基本公共卫生服务项目补助、医疗服务价格及药品加成率下调补助、社康中心运作等投入，推进基本公共医疗服务均等化；社会保障和就业支出6.25亿元，完善优抚安置保障体系，完善社会救助和社会福利体系，落实积极就业政策；城乡社区事务支出28.91亿元，保障社区工作站运转、市政设施维护管养、市容环境提升等社区公共管理和服务支出需求，加快推进基本公共服务均等化和特区一体化。同时，统筹做好政府投资项目建设资金保障，争取市级建设资金到位32亿元，累计审核拨付各类基本建设资金60亿元，偿还政府统贷本息约18亿元，出资2亿元成立区产业投资服务集团有限公司，努力满足基本建设及政府贷款本息偿还资金需要，鼓励推动投融资工作可持续发展。

　　（四）深化财政改革创新，增强科学发展能力。一是调整优化现行区街财政管理体制，落实“费随事转”事项及规范支出管理，在维持现有区街财力分配格局的前提下，对街道新增事权如生态补偿、市政道路清扫保洁和绿化管养、深圳东站综合管理事务、街道临聘人员定编等给予经费保障；仍赋予街道一定的资金使用自主权，以保障街道开展临时性、突发性的各项工作之需；按照加强财政支出精细化管理以及部门预算公开的有关要求，根据街道职能和具体工作事项按两级科目进一步规范和细化街道项目支出，统一纳入项目库管理。二是继续深化国库集中收付制度改革，实行财政国库集中支付的预算单位达到266家，实现除街道外的区级预算单位全覆盖，国库集中支付资金59.05亿元，占公共财政预算支出的40.97%；将全区161个执（罚）收单位的271项非税收入全部纳入征管改革范围，撤并8个非税收入专户，保障非税收入征管廉洁高效。三是启动预算绩效管理改革，出台区政府全面推进预算绩效管理的指导意见，引入第三方机构，制订配套规章制度和业务规程，实施财政预算支出内部联审管理，以各单位50万元以上服务类采购项目和6家单位所有50万元以上支出项目为试点，由预算单位自我承诺绩效目标、自我承担支出责任，并借助第三方力量审核确定项目立项依据、预算金额和绩效目标，评审核减9.4％的预算资金，探索建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。四是全面推行预算支出项目库管理改革，以各部门职能、任务和事业发展规划为基础，建立起分类科学、相对稳定、滚动管理的部门预算项目体系，要求各单位严格按照项目库内容编制部门预算，努力实现项目资金纵横可比、进出可查、安排有据的管理目标。五是在区级预算单位全面推行公务卡改革，实现公务支出的无现金支付和支付信息的电子化管理，有力提高财政资金支出透明度和支付结算工作效率，加强公务消费行为监督管理和单位财务管理。六是启用基建资金管理信息系统，实现全区政府投资项目发改立项、下达投资计划、合同签订、资金申请支付、竣工审计、财务决算批复、固定资产移交登记等各环节信息资源的实时共享，并引入“二维码”识别加密技术保障财政资金安全，为全区62家建设单位提供高效便捷服务。

　　（五）加强财政监督，严格依法理财。一是加强政府采购监管，科学制定政府集中采购目录和限额标准，严格非公开招标采购和进口产品采购审批，依法办结各类政府采购案件8宗，对8家供应商进行处罚并记入诚信档案，全区实际完成政府采购金额12.68亿元，公开招标采购比重达到91.43%。二是清理盘活财政性沉淀资金34.25亿元，保障重点事项资金需求，提高财政资金使用效率。三是严格财政预算管理，从严从紧编制年度部门预算，预算执行中严格控制预算追加，核减临时请款支出1.54亿元、核减率为33.55%；按要求主动公开财政预决算信息和财政预算执行情况，积极稳妥推进预算信息公开。四是深入开展整治“小金库”和违规使用专项资金专项行动，加强会计集中核算监督，依法纠正和拒付不合理开支1700万元，规范财政资金支出管理。

　　各位代表，2013年我区财政预算执行情况总体较好，但仍存在一些困难和不足：一是辖区龙头企业纳税大幅减收，四大主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税）增长乏力，财政收入增幅快速回落，在现有高基数上难以再现大规模增收；二是民生刚性增支需求节节攀升，通过财政增收、超收加大民生投入的财力保障模式难以为继，预算收支平衡压力持续增大；三是经济社会发展对我区财政管理服务能力提出了更高的要求，需要进一步提高预算收支管理精细化水平，加强预算执行监督，强化财政政策资金扶持产业转型升级的杠杆导向作用，深入推进财政信息公开等。对此，我们将高度重视，努力通过继续深化财政管理改革加以解决。

　　二、2014年公共财政预算草案

　　2014年我区财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，以科学发展为主题，以转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为重点，积极稳妥安排公共财政收支预算；发挥财政政策和财政资金的引导、带动、示范、促进作用，促进经济发展方式转变和产业结构优化升级；从严从紧编制支出预算，优化支出结构，切实保障和改善民生；严控行政运行成本，保证区委、区政府重大决策部署的落实和重点支出需要；深化财政改革，改进预算管理制度，强化财政监督管理，进一步提高财政管理科学化、精细化水平。

　　根据上述指导思想，结合我区经济发展状况和国家财税政策，按照积极稳妥原则，2014年全区公共财政预算收入计划安排1,425,400万元，增长9%，主要收入项目计划安排情况是：

　　（一）工商税收分成收入1,334,900万元，其中：国税部门组织分成收入337,800万元，地税部门组织分成收入997,100万元。

　　（二）罚没收入9000万元。

　　（三）专项收入500万元。

　　（四）其他非税收入81,000万元。

　　2014年全区公共财政预算收入1,425,400万元，加上中央税收返还收入63,900万元、上级补助收入70,800万元，当年财政总收入1,560,100万元。

　　根据“量入为出、收支平衡”的原则，2014年财政总支出相应安排1,560,100万元，其中：公共财政预算支出安排1,494,850万元，上解支出安排65,250万元。公共财政预算支出主要项目是：

　　（一）一般公共服务支出1***,160万元。

　　（二）国防支出2167万元。

　　（三）公共安全支出138,092万元。

　　（四）教育支出257,598万元（其中教育费附加安排的支出53,000万元，其他教育补助支出12,000万元，预留教育系统正式人员按月发放住房公积金及房改住房补贴经费40,000万元）。

　　（五）科学技术支出14,367万元（其中科技发展资金12,000万元）。

　　（六）文化体育与传媒支出17,992万元（其中大运中心移交龙岗区管养经费3000万元）。

　　（七）社会保障和就业支出51,167万元（其中就业专项补助经费11,000万元）。

　　（八）医疗卫生支出108,999万元。

　　（九）节能环保支出8210万元（其中环保专项资金500万元）。

　　（十）城乡社区事务支出227,965万元（其中市容环境提升专项经费10,000万元）。

　　（十一）农林水事务支出38,521万元（其中扶贫奔康工程经费3000万元、“双到”扶贫资金1650万元）。

　　（十二）交通运输支出42,708万元（其中公交改革区分担经费42,000万元）。

　　（十三）资源勘探电力信息等事务支出2929万元。

　　（十四）商业服务业等事务支出224万元。

　　（十五）援助其他地区支出3500万元（对口援疆区分担经费3500万元）。

　　（十六）国土资源气象等事务支出2924万元。

　　（十七）住房保障支出45,037万元（其中预留按月发放住房公积金及房改住房补贴经费38,000万元）。

　　（十八）粮油物资储备事务支出2800万元（粮食风险基金2800万元）。

　　（十九）预备费30,000万元。

　　（二十）其他支出335,490万元（其中基建支出105,000万元，经济发展专项资金26,000万元，街道实施部门综合预算机动经费10,000万元，街道小型基建经费10,000万元，提取偿债准备金、统租物业租金及区投资公司、城投公司融资工作补贴经费130,000万元，街道税收奖励经费15,000万元，促进企业注册登记财政奖励经费15,000万元，社会建设工作经费5000万元，人才发展专项经费5000万元，税务补助经费4500万元，信访稳定备用金及重大突发事件专项资金2000万元，预留全区机构及编制增加经费3000万元等）。

　　三、2014年政府性基金预算草案

　　2014年全区政府性基金收入176,586万元，主要收入项目计划安排情况是：

　　（一）国土基金收入112,996万元。

　　（二）地方教育费附加收入40,000万元

　　（三）电力附加城市建设维护费收入12,000万元。

　　（四）新型墙体材料基金收入1800万元。

　　（五）散装水泥基金收入200万元。

　　（六）森林植被恢复费收入50万元。

　　（七）体育***公益金收入1500万元。

　　（八）福利***公益金收入1000万元。

　　（九）残疾人就业保障金收入7000万元。

　　（十）动用上年结余40万元。

　　按照收支平衡、专款专用的要求，2014年政府性基金相应安排支出172,680万元，主要支出项目计划安排情况是：

　　（一）国土基金安排的支出112,996万元，主要用于归还区基建项目融资本息、上缴路隧专项资金、计提保障性住房专项资金、城市化转地遗留问题处理等项目支出。

　　（二）地方教育费附加安排的支出 40,000万元，主要用于补充和完善学前教育、义务教育和普通高中教育学校教育教学设备设施、500万元以内的校舍修缮改造等改善学校办学条件以及其他经政府批准同意安排的项目等支出。待区教育主管部门细化支出后追加安排至各使用单位。

　　（三）电力附加城市建设维护费安排的支出10,925万元，主要用于电力设施维护以及路灯电费支出。

　　（四）新型墙体材料基金安排的支出210万元，主要用于推广建材节能减排、发展新型墙体材料支出。

　　（五）散装水泥基金安排的支出20万元，主要用于散装水泥推广与宣传支出。

　　（六）森林植被恢复费安排的支出90万元，主要用于“万村绿”项目及林业恢复管理支出。

　　（七）体育***公益金安排的支出1420万元，主要用于体育场地新建及维护、体育器材购置及维护和举办各类体育赛事等支出。

　　（八）福利***公益金安排的支出1000万元，主要用于“星光老人之家”建设及运营等社会福利项目支出。

　　（九）残疾人就业保障金安排的支出6019万元，主要用于残疾人康复、就业和培训等残疾人服务项目支出。

　　当年结余3906万元。

　　四、把握形势，坚定信心，圆满完成2014年预算任务

　　2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神的首要之年，也是我区实施“十二五”规划的重要一年。区财政部门将深入贯彻落实党的十八届三中全会精神和******视察深圳时讲话精神，紧紧把握主题主线，按照财政改革与发展的总体要求，坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，认真履行职责，增强财政保障和调控能力，实现我区经济社会有质量稳定增长和可持续全面发展。为确保完成2014年预算任务，我们将着重抓好以下工作：

　　（一）强化开源节流，不断提高财力保障水平

　　一是深入抓好落实财源建设工作联动机制，加快构建财源管理信息平台，互通共享财源培植、协税护税和财税征管等情况，扫清财源建设方面遇到的各种障碍，合力巩固主体财源，培育后续财源，优化财源结构，积极做大财政“蛋糕”，实现财税健康可持续发展。二是加大财政收入组织协调力度，继续加强对财政经济形势、财税收入态势和宏观调控政策实施影响的前瞻性分析，积极应对主体税种和重点税源企业税收变化，强化税收征管，规范非税收入收缴管理，提高财政收入征管效率和质量，努力完成全年收入任务。三是全面推动公共财政资源向民生领域倾斜，坚持“尽力而为、量力而行、保基本、可持续”的原则，完善落实与经济发展水平和政府财力水平相匹配的民生投入保障机制，优先保障教育、医疗卫生、社会保障和就业、生态环境和民生设施等重点民生领域支出，推动提供更多优质公共服务，加快推进基本公共服务均等化和特区一体化；同时，大力倡导勤俭办事，继续严格控制一般消耗性支出，建立健全厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，严格管理因公出国（境）、公务接待、公务车辆购置及运行维护、会议差旅文印、节会活动举办等经费，严禁楼堂馆所建设装修以及超标准配置办公家具，切实降控制和降低行政运行成本。

　　（二）优化财政调控管理，不断提高服务改革发展能力

　　一是加强财力资源统筹管理，构建“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的全口径政府预算体系，按照“财随事转”原则安排使用项目经费，清理撤并专项资金，分类压减结余结转资金，盘活用好财政间歇资金，集中财力办大事。二是探索实施产业扶持资金股权投资管理，搭建财政引导下的市场化运作平台，借力社会资本缓解创新、创业型企业发展资金不足问题，最大限度发挥财政资金乘数效应，推进社会资源的综合协调配置。三是优化民生保障机制，清理规范重点支出与财政收支增幅挂钩事项，明确民生保障政策的财政资源约束条件，科学确定支出范围、规模和标准，努力用有限的钱办更多更好的事；根据区政府职能转移事项，制定规范统一的政府购买服务目录，按照“以事定费”原则在部门预算中统筹安排资金，利用政府采购机制通过竞争性方式选择承接主体，依托市场机制凝聚民力有序参与社会建设，努力增加公共服务有效供给。四是强化财政监督管理，深入开展整治“小金库”和违规使用专项资金专项行动，进一步规范财政资金、账户管理，加强会计集中核算监督，规范政府采购秩序，保障财政资金使用廉洁高效。

　　（三）强化财政改革创新，不断提升财政管理绩效

　　一是深入推进预算绩效管理，认真抓好113个试点项目的预算绩效监控工作，组织做好项目预算资金产出和结果的绩效评价工作，并以绩效结果为导向调整安排下一年度预算资金，逐步建立涵盖绩效预算、绩效监控、绩效评价、结果应用全过程的预算绩效管理体系，有效提升财政资金分配使用效益。二是不断完善部门预算项目库管理，在项目分级体系基础上，依托项目库管理信息系统，实施预算编制及执行的全程在线管理，提高财政大数据集中管理效能。三是强化预算约束刚性，严格执行区人大审议通过的年度预算，严禁预留项目经费硬缺口，严控“打捆”项目作二次分配，加强政府采购计划管理，上半年和年末两个月封闭预算追加通道；加强预算执行监管，定期分析、通报预算支出进度，督促加快预算项目实施进度，尽早发挥资金效益，提高预算执行的时效性和均衡性。四是建设透明预算，建立健全部门预算批复和公开机制，增强部门预算编制执行的约束力和透明度；积极稳妥推进预决算信息公开，认真做好区级及所属部门“三公”经费预决算信息公开各项准备工作，组织公开区本级财政预决算信息和财政预算执行情况，指导各预算单位按要求公开本部门预算信息。

　　各位代表，2014年我区财政预算收支和管理工作任重道远，我们将在区委区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的指导和监督，认真听取区政协的意见和建议，继续解放思想，坚持改革创新，锐意进取，狠抓落实，为圆满完成各项财政任务而努力奋斗。

龙岗区2014年公共财政预算收支草案