完善审计回访机制强化审计监督职责

　　为充分发挥审计监督效果，最近区审计局建立了审计项目回访工作制度，完善了回访机制，进一步强化审计监督职能：一、加强统一领导，明确工作机制。多次召集科室相关人员研讨审计回访机制的建立和细化，为审计回访工作顺利开展奠定基础。指定具体科室负责回访工作并对接其他业务科室，形成“一把手亲自抓、分管领导直接抓、科室专人具体抓”的工作机制，有序开展审计回访工作。二、搭建制度骨架，明晰回访流程。制定回访流程，确定“实施回访—撰写回访报告—建立审计项目回访台账”的制度骨架，更好地把各个步骤连接在一起，提高回访工作的流畅性。同时制定《番禺区审计局整改执法监督工作规程（试行）》，把回访工作和整改监督进行有机融合，提高审计工作的协调性。三、消除盲区，拓宽回访内容。围绕党风廉政建设和反腐败两大主题，回访内容从“向被审计单位了解掌握审计组遵纪守法和廉洁从审的情况”，拓宽至“掌握被审计单位落实执行审计报告发现问题和审计决定书决定事项的整改情况、被审计单位对审计意见的采纳情况等”多个方面，多重角度明确回访内容，避免回访内容出现缺漏。四、落实全覆盖，明确回访范围。本着“突出重点，兼顾一般”的原则，重要项目现场回访，其他项目视整改情况或现场回访或函访回访，以期实现回访全覆盖。从近期回访结果来看，大部分单位对审计整改工作高度重视，对照审计意见建议，逐条分析、逐项销号，及时堵塞漏洞，完善了财务管理机制和内部控制制度等内容。

（来源：区审计局）