国开区纪检监察审计室

按照国开区                     2016                     年重点工作项目倒排工期表要求，纪检监察审计室在区内推行内部审计工作，取得很好的效果，今年全年                     完成对明月小学、北固乡政府、南强街道办事处、龙坪中小学的内部审计                     工作。                                        

内部审计工作组严格按照《遂宁经济技术开发区内部审计监督工作实施办法（试行）》的要求，运用审核、观察、询问、计算、交换意见等方法，主要审查了以上两个单位预算内外资金收入、支出的真实性和合法性、固定资产管理、会计基础工作等，重点关注了经费支出中基本工资、补助工资、其他工资、差旅费、办公费、业务招待费等各种费用支出情况。                     从审计情况来看，                     4                     个单位总体上能够认真执行国家有关财经法规和财务规章制度，预算内外资金收入、支出管理比较规范；各项支出管理制度健全，未发现有不正当开支报账、虚列支出转移资金、在被审计单位报销不该报销的费用问题；未发现截留、坐支、挪用问题；各项支出严格按照预算规定的内容支出，未发现滥发奖金、补贴、实物等问题；经常性支出和专项支出分开核算；有比较完善的会计人员岗位责任制、财务管理内部控制等会计管理制度，能够按照财务处理的程序设置会计凭证、登记账簿及编制会计报表。对审计中发现的问题审计组提出了整改意见和建议，要求被审计单位尽快进行整改，并将整改情况上报纪检监察审计室。