六盘水市2017年全市和市级预算执行情况与2018年全市和市级预算草案的报告

（2018年2月7日经六盘水市第八届人民代表大会第三次会议通过） 

六盘水市财政局局长 李文旭

各位代表：

受市人民政府委托，现将《六盘水市2017年全市和市级预算执行情况与2018年全市和市级预算草案的报告》提请市八届人民代表大会第三次会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2017年全市和市级预算执行情况

过去一年，全市上下深入学习贯彻党的十九大精神和******在贵州省代表团***精神，全面落实***、***和省委、省政府及市委各项决策部署，坚持新发展理念和稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，全市经济社会发展呈现总体平稳增长、质量不断提升、民生持续改善的良好局面，财政运行及预算执行情况良好，较好地完成了市八届人民代表大会第一次会议批准的各项目标任务。

（一）一般公共预算

全市一般公共预算收入138.62亿元，为预算的101.78%、调整预算的100%，同比增长（以下简称增长）6.08%。其中：税收收入104.27亿元，增长13.58%；非税收入34.35亿元，同比下降（以下简称下降）11.65%，非税收入占比24.78%（低于年初目标2.22个百分点），下降4.97个百分点，低于全省平均水平。一般公共预算支出292.21亿元，增长3.11%。

市级一般公共预算收入26.31亿元，为预算的111.2%、调整预算的101.62%，增长9.69%；上级补助收入18.98亿元，置换一般债券收入55.3亿元，上年结余1.44亿元，调入预算稳定调节基金2.22亿元，调入资金5亿元，下级上解收入3.52亿元，收入总计112.77亿元。一般公共预算支出44.91亿元，为预算的147.59%、调整预算的127.19%，主要是调入资金增加相应支出增加；上解上级支出1.11亿元，补助下级支出7.82亿元，一般债务还本支出56.6亿元（置换一般债券安排支出55.3亿元，一般公共预算安排支出1.3亿元），安排预算稳定调节基金1.08亿元，支出总计111.52亿元。收支相抵，结余1.25亿元，全部为结转下年使用的专项收入和上级专款。

（二）政府性基金预算

市级政府性基金收入10.39亿元，为预算的50.31%、调整预算的97.19%，增长9.71%；上级补助收入0.14亿元，上年结余2.07亿元，地方政府专项债券转贷收入7.62亿元，调入资金0.29亿元，收入总计20.51亿元。政府性基金支出7.65亿元，为预算的35.53%、调整预算的70.05%，主要是部分土地成本仍在清算，未达到支付条件；调出资金3.1亿元，地方政府专项债务支出 7.62亿元，支出总计18.37亿元。收支相抵，结余2.14亿元（主要是国有土地出让待清算成本），全部结转2018年使用。

（三）国有资本经营预算

市级国有资本经营收入0.57亿元，为预算的100%；国有资本经营支出0.57亿元，为预算的100%。收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金收入49.65亿元，为预算的124.36%；社会保险基金支出39.31亿元，为预算的98.52%；收支相抵，当年结余10.34亿元，滚存结余59.48亿元。

（五）其他事项

1.政府债务情况。2017年，省下达我市政府债务限额534.45亿元，其中市级政府债务限额134.6亿元，全市及市级政府债务余额均控制在省下达政府债务限额内。2017年，全市共获得省转贷债券资金193.69亿元，其中市级62.92亿元，全部用于置换政府存量债务。

2.转移支付情况。2017年，全市获得上级转移支付收入153.48亿元，增长0.43%。其中：一般性转移支付收入67.35亿元，增长14.88%；专项转移支付收入77.8亿元，下降9.35%，主要是住房保障等方面补助减少；返还性收入8.33亿元，下降0.48%。市级获得上级转移支付收入22.52亿元，下降2.13%，主要是专项转移支付收入减少2.77亿元。

3.专项资金管理情况。2017年，市级专项资金有地方教育费附加、残疾人就业保障金、教育资金和农田水利建设资金等4项，已按专款专用原则安排使用。

二、2017年开展的主要工作

2017年，认真落实市八届人代会第一次会议决议，严格执行预算法，按照打造“发展型、民生型、绩效型”财政要求，不断改进预算管理方式、强化预算刚性约束，财政改革发展各项工作取得了新成效。

（一）以积极财政政策为引领，增强财政对经济发展支柱作用

按照“一产升级、二产转型、三产优化”的原则，充分发挥积极财政政策导向作用，围绕重点工作、重点项目，积极筹措财政资金，确保项目顺利实施，发挥投资拉动对经济增长的关键作用。一是继续支持实施 “3155工程”，以山地特色高效农业、特色农产品加工业为总抓手，推动农业产业转型升级，全市投入5.81亿元，重点支持农业产业发展。二是集中力量支持传统产业转型升级，拓宽税收增收渠道，全市投入工业发展和安全技改资金2.88亿元，支持企业转型升级，提升内生发展动力。三是加大旅游业等第三产业支持力度，全市投入商业服务业及旅游发展资金1.13亿元，支持北盘江流域旅游开发、山地旅游业、冬季滑雪等项目建设，扩大消费需求，带动服务业发展。

（二）以服务“三农”支持“三变”为依托，全力助推脱贫攻坚

进一步增强“四个意识”，抓住国家实施乡村振兴战略契机，全力推进农村“三改三化”，着力打好“四场硬仗”，以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局。一是继续强化富农惠农政策，发挥财政资金引导作用，重点支持“216”开放式扶贫试验区项目建设。二是发挥财政资金杠杆作用，全市投入“三变”改革专项资金1.6亿元，通过设立专项基金，实施农业保险等方式，撬动更多社会资本投向“三农”，有效缓解当前投入不足的问题。三是坚持“规划引领、产业支撑，以县为主、上下联动，统筹安排、突出重点，注重实效、联结利益”的原则，重点做好扶贫项目包装、申报等工作，获批省脱贫攻坚投资基金74.77亿元，落实财政配套出资2.22亿元。四是按照《六盘水市涉农资金整合使用管理指导意见》，进一步加大涉农资金整合力度。2017年，全市整合使用涉农资金18.72亿元，重点支持农村基础设施建设、产业结构调整和发展方式转变，努力***脱贫攻坚难题。五是深入实施“四在农家·美丽乡村”六项行动计划，着力推进小康寨项目建设。2017年，全市投入4.07亿元支持小康寨项目建设，超年初计划0.84亿元。其中完成通寨公路和人行步道硬化852公里、“三改三治”和庭院硬化2.79万户；建成集中式饮用水源地保护项目9个；安装照明设施1.33万套等，切实改善农村人居环境。

（三）以改善民生为目标，全面促进社会事业发展

一是全市安排教育支出66.89亿元，大力支持基础教育综合改革和基础教育工程三年攻坚，切实改善办学条件；全市压缩行政公用经费0.47亿元用于教育精准扶贫。二是全市安排社会保障和就业支出28.18亿元，继续落实退休人员基本养老金、城乡居民最低生活保障等提标政策，确保自然灾害人群、孤儿、流浪乞讨人员得到广泛救助，促进社会和谐稳定。三是全市安排医疗卫生与计划生育支出32.57亿元，大力支持公共卫生服务和医疗保障体系建设，完善城乡社区卫生服务网络，有效缓解群众“看病难、看病贵”的问题。四是全市安排节能环保支出16.72亿元，支持地下综合管廊和水城河二期项目建设，改善城市环境，提升城市知名度。五是全市安排住房保障支出19.92亿元，重点加强农村危房和棚户区改造，切实改善老百姓住房问题。六是全市安排文体传媒与科技支出10.12亿元，重点支持公共文化服务体系建设，大力实施科技银行贷款贴息政策等，激励科技企业创新发展。

（四）以深化体制改革为支撑，着力提升预算管理绩效

一是支持司法体制改革，落实员额制法官检察官薪酬制度，积极助推监察体制改革试点。二是拟定《六盘水市关于推行村（居）委会与村集体经济组织分账管理的指导意见》等系列制度，进一步规范村级财务管理，助推村级集体经济健康发展。三是严格落实扩大小型微利企业所得税优惠政策范围等减税措施，减免企业税收约0.53亿元，受惠企业1.09万户（次）；按规定取消（停征）41项行政事业性收费等，减免企业收费约0.38亿元，切实减轻企业负担。四是深化预算体制改革，加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度，2017年，从政府性基金预算调入一般公共预算3.09亿元，切实缓解一般预算支出压力；完成市级中期财政规划编制试点，进一步提升预算安排的科学性和可持续性。五是深入开展预决算信息公开工作，除***单位外，市级145个预算单位和123个决算单位按规定公开了预决算及“三公”经费信息，并实行常态化公开管理，接受人民群众监督。

（五）以争取上级资金为举措，着力解决基础设施欠账问题

一是积极争取上级资金和项目支持，持续加大基础设施投入力度。2017年，全市争取上级转移支付收入153.48亿元。二是积极争取省脱贫攻坚投资基金，2017年获批74.77亿元，重点支持扶贫产业和极贫乡镇项目建设；加大与贵民集团合作力度，积极争取项目支持。三是继续争取省债券资金支持，推进存量债务债券置换，有效缓解偿债压力。

（六）以财政金融融合发展为手段，全力构建新型融资体系

一是积极组织向财政部、省财政厅申报PPP示范项目，重点抓好地下综合管廊和大坪子至董地一级公路一期PPP项目落地，加快水城河二期等8个PPP示范项目建设，有力推进PPP模式化解政府存量债务；组织普定至盘县高速公路等12个PPP项目业主与贵民集团签订投资合作协议。2017年，由于PPP项目建设成效显著，六盘水市作为全国推广PPP模式成效明显、社会资本参与度较高的10个市州之一，得到***通报表扬。二是积极推进凉都“三变”扶贫产业基金落地实施，已实施项目16个，放款56.87亿元。目前，正在探索新的“三变”基金交易模式，力争更好地服务于脱贫攻坚。三是成立市属投融资平台公司转型工作专班，拟定《市属融资平台公司转型暨组建市属国有资本运营（集团）公司工作方案》，构建以管资本为主的国有资产监管体制，推动市属投融资平台公司转型为市场化的国有企业，提升其资本运作能力，防范金融风险。四是完善融资担保体系，完成市担保公司组建及其注册资本金（一期）增资工作，建立“4321”风险分担机制，推进“政银担”合作。

（七）以强化政府债务管理为重点，切实增强风险防控能力

一是成立地方政府性债务管理领导小组和化债专班，切实加强政府性债务管理；出台《关于进一步加强地方政府性债务管理促进经济社会发展的实施意见》《六盘水市政府性债务风险应急处置预案》《六盘水市政府性债务化解方案》等，对到期应还本息按月分解细化到单位和项目，确保到期债务按时偿还。二是积极争取省政府置换债券资金，化解政府存量债务。2017年，全市争取省置换债券资金193.69亿元，增长48.6%，较大程度缓解全市政府债务还本压力；2015年以来，已累计置换政府存量债务486.07亿元，置换率为91.15%。三是加强“政银企”合作，推进政府债务展期降息，市级政府债务年综合成本进一步降至6.11%，2017年减少付息约6亿元。

（八）以强化财政监督管理为抓手，进一步严肃财经纪律

一是严格落实省委省政府安排部署，大力开展公职人员借用国家资金清退工作，目前，市级已基本清退完毕。二是制定《六盘水市财政局内部控制基本制度（试行）》等系列制度，不断完善财政内部监督和制约机制，进一步扎牢制度监管的笼子。三是开展扶贫资金、微型企业扶持资金、财政存量资金及往来款等专项检查，切实规范资金使用方式，提升资金效益。2017年，市级收回财政存量资金1.81亿元，重点用于支持民生项目及脱贫攻坚领域。四是加大救灾救助、优抚低保、农村危房改造等民生资金的检查力度，以查促管，确保资金安全；积极开展示范警示、廉政教育、防范教育等工作，切实增强财经纪律意识，促使权力在阳光下运行。

2017年，是六盘水市财政机遇与挑战、艰辛与奋斗并存的一年。财政工作取得的成绩，是市委坚强领导、正确决策的结果，是市人大、市政协监督指导和大力支持的结果，是全市干部群众齐心协力、顽强拼搏的结果。在肯定成绩的同时，也要清醒地看到，当前财政工作还面临一些困难和问题，主要是财政收入质量有待提升，政府债务问题整改难度大，脱贫攻坚投入缺口较大等。对此，我们将高度重视并积极采取有效措施不断加以解决。

三、2018年全市和市级预算草案

2018年，虽然主要工业产品价格持续回暖，但影响财政收入稳定增长的不确定因素依然较多，刚性支出需求不断增加，财政收支平衡压力大、形势严峻。预算安排要按照“大兴勤俭节约之风”的要求，进一步树立“过紧日子”的思想；坚持“实事求是、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、勤俭节约和收支平衡”的原则，提升预算编制的科学性和精准性；严格遵照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，进一步强化刚性预算管理，切实增加预算的严肃性和约束力。

（一）一般公共预算

全市一般公共预算收入预期增长6%，预期目标146.96亿元，非税收入占比控制在26%以下。其中市级一般公共预算收入预期增长6%，预期目标27.89亿元。

市级预算平衡情况。一般公共预算收入27.89亿元，上级补助收入14.5亿元，省转贷一般债券收入49.54亿元，上年结转结余1.25亿元，调入预算稳定调节基金0.65亿元，调入资金2亿元，下级上解收入2.88亿元，收入总计98.71亿元；一般公共预算支出43.15亿元（其中上级提前下达专项转移支付安排的支出5.21亿元），上解上级支出1.11亿元，补助下级支出4.91亿元，一般债务还本支出49.54亿元，支出总计98.71亿元；收支平衡。

（二）政府性基金预算

市级政府性基金预算收入12.57亿元，增长20.98%，主要是国有土地使用权出让收入增加2.06亿元；省转贷专项债券收入0.52亿元，上年结余2.14亿元，收入总计15.23亿元。政府性基金预算支出10.67亿元，增长39.51%，主要是国有土地使用权出让收入安排支出增加3.32亿元；专项债务还本支出0.52亿元，调出资金2亿元，支出总计13.19亿元。收支相抵，预计结余2.04亿元，主要是国有土地出让待清算成本。

（三）国有资本经营预算

市级国有资本经营预算收入0.24亿元，下降57.93%，主要是产权转让等减少0.29亿元；国有资本经营预算支出0.24亿元，下降57.93%，主要是预期收入减少相应减少支出0.29亿元；收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入71.93亿元，较上年预算增长80.16%,主要是按全口径预算管理的要求，将机关事业单位基本养老保险等4项基金收入纳入预算编制增加；社会保险基金预算支出68.78亿元，较上年预算增长72.41%，主要是将机关事业单位基本养老保险等4项基金支出纳入预算编制增加；收支相抵，当年结余3.15亿元，滚存结余62.62亿元。

需要报告的是，在预算草案提请会议审议前，为确保各预算单位正常运转，我们已按照预算法规定，在年初预安排了部分基本支出和项目支出，并提前下达各县市区固定部分转移性支出等。另外，根据《贵州省预算审查监督条例》规定，《钟山经济开发区2017年预算执行情况与2018年预算草案的报告》和本报告一并提请本次会议审查。

四、2018年财政重点工作

2018年，我们将更加聚焦财政工作提质增效，探索全面实施绩效管理，稳妥推进财税体制改革，切实防范财政潜在风险。

（一）加强财源建设，着重提高财政收入质量

一是围绕提高财政保障水平，采取有效措施提高税收收入和可用财力“两个比重”，大力培育新兴产业、着力振兴实体经济，涵养和厚植财源，筑牢收入增长基础。二是着力强化财政收入管理，提高收入质量。加强税收征管，坚持依法征收、应收尽收，完善非税收入征缴制度和监督体系，严格执行非税收入设立、征收和缴纳规定；坚决防止违规或变相减免税收，严禁采取“空转”等方式虚增财政收入。三是继续落实税收优惠和普遍性降费政策，减轻企业负担，激发市场活力。

（二）优化支出结构，全力筹集脱贫攻坚资金

研究制定脱贫攻坚资金筹集方案，大力整合和筹集各类资金用于脱贫攻坚，扎实推进大扶贫战略行动。一是按照“应保尽保”的原则，重点加大教育、扶贫、社会保障等民生领域投入，全面落实医疗保障“六个100%”政策，进一步提升民生领域投入占比，助推全市脱贫攻坚。二是统筹用好用活现有各项专项扶贫资金，切实做好项目衔接，按照政策将可调整使用的专项资金全部纳入整合范围。三是继续加大向上争取资金力度，切实解决当前脱贫攻坚资金不足的问题。对于较好完成向上争取资金任务的单位，纳入目标考核加分，充分调动向上争取资金的积极性。四是探索凉都“三变”扶贫产业基金交易新模式，充分用好用足现行金融惠农富农政策，引导更多金融和社会资金投入脱贫攻坚领域。五是加大财政存量资金盘活力度，可统筹使用的财政存量资金的50%以上用于脱贫攻坚。

（三）强化绩效管理，着重提高资金使用效益

一是探索建立正向激励机制，选取部分单位开展预算项目绩效试点，对绩效评价综合得分高的单位，在安排下年度经费预算时予以倾斜；对得分低的单位，将相应压减其预算规模。二是进一步突出预算支持重点，对于市委、市政府确定的重点及民生类项目，千方百计筹集资金保障；对于社会和经济效益低的项目，坚决不予支持，切实将资金用到有利于促进经济社会发展的刀刃上。三是探索建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的管理体系，提升财政资金使用效益。力争用2至3年时间，构建贯穿预算编制、执行、监管、绩效评价全过程的绩效管理机制，实现绩效管理全覆盖。四是探索将绩效管理工作纳入各市县区和市直部门目标考核，着力推进绩效管理。

（四）深化财税改革，着力推进体制机制创新

一是落实“排污费”改“环境保护税”政策，确保税制改革顺利推进；全面推行支出经济分类改革，进一步提升预算管理的科学性、规范性和有效性。二是继续完善全面规范、公开透明的预算制度，加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度。三是探索全面推开中期财政规划编制试点，建立跨年度预算平衡机制，提升预算管理水平。四是创新公共服务方式，继续推广PPP模式，能通过政府购买服务提供的、政府不再承办，能由政府和社会资本合作提供的、广泛吸引社会资本参与，引导社会资本进入公共服务领域，助推实体经济发展。

（五）加强债务管理，着重提高风险防控能力

一是强化地方政府债务限额管理，将政府债务还本付息纳入预算管理，积极争取省置换债券资金，妥善做好化解存量政府债务、降低成本各项工作。二是进一步完善地方政府性债务风险应急处置预案，加强风险评估和预警，提前落实还本付息资金，切实防范债务风险。三是深入推进融资平台公司市场化转型，进一步厘清政府债务和企业债务，严防企业债务转化为政府债务。

（六）严肃财经纪律，着重提高监督管理水平

一是加快建立风险识别和预警机制，完善财政内部控制机制，运用财政信息化管理平台，对预算执行等财政主要业务进行动态监控，切实规范财政管理。二是严格执行《关于进一步明确财政资金监督管理责任的通知》，按照“谁使用、谁负责，谁主管、谁监督、谁履行第一责任人”和市、县、乡“分级负责”的原则，进一步明确财政资金安全监管责任。三是继续加大扶贫专项资金、财政存量资金及往来款检查力度，重点做好公职人员借款清退工作，按时完成清退任务。四是切实强化财政资金监管，加大对违法违纪问题多发、易发以及敏感区域监督检查力度，堵塞管理漏洞，有效防范各类业务风险。

各位代表，2018年是建市40周年，也是贯彻党的十九大精神的开局之年，做好财政工作意义重大。我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，强化责任担当、积极主动作为，大力弘扬新时代贵州精神，不断开创财政事业新局面，为促进全市经济持续健康发展和社会和谐稳定做出新的更大贡献！