深圳市盐田区审计局关于24小时自助服务书吧项目竣工决算审计报告

　　根据《深圳经济特区政府投资项目审计监督条例》的规定，按照年度审计项目计划，2016年12月19日至2017年1月16日，我局对深圳市盐田区图书馆（以下简称区图书馆）送审的24小时自助服务书吧项目竣工决算进行了审计。审计工作得到该单位的支持和配合，审计实施工作进展比较顺利。审计过程中查阅了该单位提供的工程竣工资料和报表、账册、会计凭证及合同等资料。区图书馆对其提供的会计资料及其他证明资料的真实性、完整性负责，深圳市盐田区审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

　　一、基本情况

　　24小时自助服务书吧项目经深盐发改投〔2015〕126号文批准立项，计划投资177万元，资金来源为区财政，项目建设单位是区图书馆。所有设备于2016年11月7日前通过竣工验收，质量验收等级为合格。

　　二、审计结果和审计评价

　　（一）审计结果

　　该项目竣工决算送审金额为1,672,507.85元。经审计，审定金额为1,668,118.85元，本次决算审计核减4,389.00元,核减率0.26%。详见***。

　　（二）审计评价

　　审计结果表明，建设单位在项目管理方面，基本能够按照政府采购程序实施并管理项目，设备资料齐全;在财务管理及会计核算方面，会计资料较完整，所披露的会计信息真实地反映了建设资金的来源和运用情况;在投资计划执行方面，该项目计划投资177万元，实际投资166.81万元。

　　深圳市盐田区审计局

　　2017年1月19日