资丘镇五查五看规范差旅费管理
多年以来,资丘镇严把差旅费审核关,用五查五看确保有疑点报销不放过,不合规报销不放过,手续不完善报销不放过。
一查报销凭证,看规定项目是否填全。差旅费报销单由报销人出具,必备事项包括报销单位、出差人姓名、出差事由、起止日期、补助金额以及经办人、领导签字。该镇在凭证审核把关的过程中,除了注重上述基本信息完整外,尤其注重何时何地干什么的事由具体化,拒收办事、开会、督查、维稳、协调、下乡等表述不全的单据。
二查补助标准,看报销金额有无超标。该镇严格执行县内、县外伙食费、公杂费、住宿费标准,确保不突破政策边线。遇紧急公务确需乘坐飞机的,必须经单位领导批准。干部出差或下乡,凡对口接待单位安排工作餐的,按标准交生活费,出差当日伙食费补助予以扣除。
三查***资料,看***资料是否完整。该镇强化要素管理,规定差旅费报销必须附齐出差审批单、会议(培训)通知、部门安排截图等。同时,还重点审核报销人是否属于报销对象、是否属于单位业务工作需要,是否经过单位领导批准。
四查逻辑关系,看报销事项有无硬伤。主要包括五个方面:一方面,审核填报日报与审批日期是否事后补签;另一方面,审核法定节假日出差有无情况说明;第三方面,审核出差事由与干部身份是否相符,比如司机参加县委扩大会应加上送领导才符合逻辑;第四方面,审核多人同差是否一事一单;第五方面,审核有无重复报销。
五查票据签字,看主体责任是否到位。重点审核报销人、办公室主任、分管财务领导是否签字,原始***是否合法合规、有无背书等。