广元市昭化区水利局2021年部门整体支出绩效的自评

根据广元市昭化区财政局《关于开展2022年部门、政策和项目支出绩效评价工作的通知》（昭财发〔2022〕8号）要求，我局高度重视，及时组织各股室（中心）对2021年度我局整体支出绩效评价进行了自评，现将有关情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构职能

广元市昭化区水利局内设行政股室4个，分别为办公室(行政审批股)、规划建设和运行管理股(农村供水股)、水土保持和水资源管理股、移民安置规划与后期扶持股。下设事业单位11个，分别为区水政监察大队（参公），区农村水利事务中心、区水利工程质量事务中心、区水旱灾害防御中心、区水土保持事务中心、区河湖保护站、区水利水电移民事务中心、小一型水库事务中心、紫云水库事务中心、工农水库事务中心、大寨水库事务中心。

主要职能职责：区水利局是区政府的水行政主管部门，负责全区水资源开发、利用、节约、保护和优化配置，主管全区防汛防旱;水域及其岸线、水利设施、河道和河口滩地的管理和保护,综合治理和开发利用; 水行政监察和水行政执法;水利基本建设;供水和再生水利用等涉水事务；扶贫和移民服务等综合管理部门，并承办区委、区政府交办的其它事项。

（二）人员概况

全系统12月底在职干部职工90人，比2020年减少2人，本年退休6人，调出2人，调入6人，机构改革核定区水利局编制总数为92个，其中公务员7个，实际在岗7人；参公7个，实际在岗4人；机关工勤1个，空岗；事业编制73个，实际在岗79人。按财政供给率分，均为财政全额供给。退休人员47人，新增6人，死亡2人，比上年增加4人。遗属人员11人，死亡1人，比上年减少1人。

二、部门财政支出管理情况

（一）年度任务目标

1.简要概括本单位在2021年度尽职履责的总体情况。

2021年固定资产投资任务12000万元，争取到位资金8000万元，招商引资500万元。截至12月底，已完成固定资产投资12021万元；已争取到位资金11990万元，占目标任务的149.8%；招商引资年度目标任务已全面完成；其他目标任务均按要求和时间节点完成。

2.2021年财政资金收、支情况

2021年财政预算总收入14410.011万元，上年结转收入16537.6022万元，本年实际收入30947.6193万元，其中：基本支出1318.6112万元，项目支出29629.008万元。2021年实际总收入比2020年增加19.45%。2021年实际支出18449.6999万元，其中：基本支出1317.2297万元，比2020年基本支出1128.1354万元增加16.76%，主要原因是人员经费增加。项目支出17132.4701万元，比2020年8250.4958万元增加107.65%，主要原因是项目资金增加及工程资金拨付无拖欠。本年结转下年项目资金12496.5379万元。

（二）预算、决算编制

1.编制内容真实、完整、准确。2021年，我局在预算编制时，优先保障必要性、重点性的费用支出项目，尽量压缩非刚性的费用项目，保证预算编制的科学性、严谨性和可控性。决算编制工作真实、完整、准确，确保各个数据与会计资料保持一致。同时按照规定及时在指定政府网站公开预决算信息。

2.年度预算绩效目标编制。我局积极配合区财政局，真实、完整、合理地编制了局综合绩效目标和项目支出绩效目标，明确了财政资金使用的内容、范围，量化财政资金的使用效果。通过增强绩效管理意识，把握绩效导向的管理趋势，强化绩效理念，提升绩效管理水平，切实提高财政资金使用效益。

3.及时报送各类财政报表。我局及时、真实地向相关部门报送各类报表，及时、真实地反映我局财政资金使用和监管情况，保证财政资金的高效使用和公开透明。

（三）预算执行

1.民生资金及单位收支执行进度。我局严格民生资金的管理、监督和执行，切实保障民生资金运行渠道畅通，执行好国家的民生政策，高效使用好民生资金，更好地服务于民，造福一方。

我局2021年年初预算经费7985.2818万元，其中：基本支出1485.2818万元，项目支出6500万元。年末追加预算***24.7352万元，全年财政预算总收入14410.0171万元，基本支出1276.3271万元，项目支出13133.69万元。上年结转收入16537.6022万元，本年实际收入30947.6193万元，其中：基本支出1318.6112万元，项目支出29629.008万元。本年结转下年资金12497.9194万元。其中：基本支出1.38万元，项目支出12496.5379万元。年度支出严格按照预算内容执行，确保预算执行无偏差。全年收支平衡，无超预算发生。

2.支付管理

（1）现金支付。严格执行财政国库集中支付制度和“收支两条线”财务管理制度。所有资金按规定纳入“大平台”系统管理，严格按照财务管理制度和资金支付流程办理支付业务。通过国库集中支付对所使用的财政资金进行全程监督,从源头上遏制和防范腐败。同时严格执行现金管理制度，单笔现金支付金额不超过1000元，月现金用款额度不超过1万元。

（2）公务卡管理。进一步规范财务报销制度，建立了单位公务卡管理制度，确定了本单位公务卡的持卡人，组织统一办理单位公务卡，合理分配信用额度，减少现金支付结算，提高支付透明度，规范公务消费支出，并做好离职、变更等情况下的单位公务卡管理工作。积极扩大公务卡使用范围，2021年我局公务卡支付占比达78%。

3.借款管理

根据我局内控制度，所有借款须经单位主要领导签字同意；严禁外单位或个人因私借款；借款人须先结清上一笔借款，方可办理再借款手续；借款人业务办理完毕后，须及时办理报销手续；职工公务借款，须在合理的限度之内进行。备用金的使用应从严控制使用范围，从紧控制使用额度，从快控制报销时间。

4.帐户管理

我局严格按照相关财经法规和财务管理制度规定开设银行账户，并按时年检。目前我局经区财政局审批，在指定银行开设账户4个，即零余额基本账户，基本账户、保证金专用账户，扶贫专项资金帐户。所有账户都纳入“大平台”系统管理，实行“大平台”机打支票。

（四）综合管理情况

1.债务管理。严格执行“收支两条线”管理，防止挤占、挪用专项资金，形成事实债务。严格控制项目投资，杜绝隐性债务发生。严格执行预算，杜绝超支现象发生。同时按时按质向相关单位报送债务信息，接受社会监督。通过严格管控，我局近三年都无新增债务发生。

2.政府采购。2021年行政运行费未预算政府采购资金，全年无政府采购行为。各类项目资金严格按照相关法规和政策执行。

3.资产管理。进一步规范了各类资产的购置审批、采购、使用、出租出借、处置、报废等管理制度。对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管登记制度。同时所有资产纳入资产信息系统和会计核算平台，及时准确反映资产增减变动情况，做到账卡相符、账账相符、账实相符，每年底还要对财产物资进行清查、盘点、核对、处置，确保资产信息清晰完整真实。2021年底我局资产总额51407.40万元，其中，非流动资产32034.22万元（含固定资产***9.097万元）、流动资产19373.18万元。

4.内控制度管理。进一步修订、完善了内控制度。通过查找、梳理、评估水利管理工作中的各类风险，制定了一系列制度、流程、程序和方法，对水利工作的风险点进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态监管和控制。同时，我局严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，有效控制各类工作风险；严格执行建设项目有关法律法规，提高水利项目资金的安全性、规范性、有效性。通过内控制度保障我局各项工作合法、合规、安全、高效运转，全方位地服务于我区水利建设事业。

5.信息公开（包括预算、决算、政府采购信息、绩效目标、绩效自评等信息公开）。政府财政信息公开是构建现代公共财政体系的必然要求。保障人民群众对政府财政信息的知情权,满足人民群众参与监督政府行为的需求。我局严格按照相关要求，在指定时间、指定网站、及时公开了指定公开内容，在公开的实效与时效上都严格与相关部门要求保持一致。

三、评价结论及建议

（一）自评结论

2021年度强化预算执行监管和执行结果评价，将绩效管理渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节，有力的促进部门单位预算绩效管理工作，圆满的完成2021年预算绩效管理各项目工作，自评等次为优秀。

（二）存在问题

我局预算绩效管理工作虽然取得了一些成绩，但也存在一些问题、不足之处，需要解决和完善。

一是评价指标体系指标设置不精准。由于绩效评价涉及指标多，项目之间差异性大，目前虽然财政部门已明确一、二级指标体系，但真正能体现项目效果的三级指标，自行设置理解把握不准，不能很好的量化、细化部分指标，还不能完全满足目前绩效管理工作的需要。

二是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加之缺乏系统的业务培训，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，同时对预算绩效管理意识不够深，认识还有偏差、工作重点把握不到位，由此造成绩效评价工作还有差距。

（三）改进建议

1.加强评价指标体系建设。一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库;二是组织人员搜集整理先进省市制定出台的指标，进一步充实完善个性指标库;三是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善。

2.以绩效评价结果为导向。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与约束制度，进一步完善绩效评价结果的运用机制。将评价结果作为安排以后年度项目资金的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目予以取消，对执行不力的要相应削减预算安排，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

3.加强绩效管理培训和指导。采取集中学习、讲座、专题会议、自学等方式，加大对参与绩效管理工作的人员培训力度，进一步统一思想认识，充实业务知识，提升业务技能。同时要加大对绩效管理工作事前、事中、事后等各个环节的监管与指导。