深圳市龙岗区国资局关于龙岗区2019年度本级预算执行和其他财政收支审计工作整改情况的报告

　　针对《龙岗区2019年度本级预算执行和其他财政收支情况审计报告》中涉及国资国企的问题，我局逐一梳理研究，推动整改工作。现将整改情况报告如下：

　　一、应对新冠肺炎疫情防控政策落实方面（序号23）

　　问题内容：2020年5月9日中央八部委联合印发的《关于应对新冠肺炎疫情进一步帮扶服务业小微企业和个体工商户缓解房屋租金压力的指导意见》（发改投资规〔2020〕734号），对承租国有房屋用于经营、出现困难的服务业小微企业和个体工商户，免除上半年3个月房屋租金。但目前区国资局对租户仅执行减免上半年2个月租金的政策。

　　整改状态：已整改

　　整改情况：8月7日，我局印发《关于应对新冠肺炎疫情进一步减免区属国有企业物业租金相关事项的通知》，要求各直管企业在已按规定减免2个月租金的基础上，延长免租期限1个月，并采取得力措施，确保减免租金足额惠及最终承租人；

　　为压实各直管企业责任，我局建立租金减免工作的沟通联络机制，每月汇总统计减免数据，定期通报工作进展情况，督促整改任务进展，确保惠民政策红利及时落实到位；

　　各直管企业克服承租情况比较复杂、相关规定不够具体等操作中的困难，按照通知要求积极落实，认真做好租金减免资格认定、协议签订、台账报送、数据统计和信访维稳相关工作。截至10月底，我区国有企业租金减免政策已全部落实到位。经统计，区投控集团、区产服集团、区城投集团、区保障房公司4家直管企业已在2、3月份减免租金8342.67万元、惠及企业及工商户2727家的基础上，再落实减免1个月租金3809.9万元，累计减免租金12,152.57万元。

　　二、企业部分投资项目亏损严重（序号36）

　　问题内容：区投控集团、城投集团、产服集团历年来控股或参股的14家公司，累计亏损2.58亿元，其中区投控集团1.83亿元、区城投集团4316.58万元、区产服集团3,221.11万元，造成亏损的主要原因是企业经营不善、项目前期调研不足、项目推进缓慢等。如2017年区城投集团出资8,400万元入股1家企业，占股40%。该企业未按要求进度投入运营，项目延迟17个月直至2019年5月才开始运营，同时企业营业收入不足以弥补高额的运营成本，收不抵支，截至2019年底，累计亏损4316.58万元。

　　整改状态：正在整改

　　整改情况：

　　（一）根据区投控集团反馈的情况，其参股的天闻数媒公司（占股5%），经营情况下半年将有较大改善，已签订约6000万元的供货合同；其下属企业华程交通公司参股的联程共享（占股25%）、水木华程（占股34%）、迪程新能源（占股40%）3家子公司已列入区投控集团2020年度僵尸企业出清计划，正在挂牌转让或解散清算；其他7家全资及参控股企业元龙商贸（占股100%）、坪西公路（占股33.33%）、新东部经济（占股25%）、宝龙实业（占股90%）、龙旅国际（占股80%）、力正园物资（占股31.36%）、图韵艺术（占股10%）均为上世纪80-90年代的老企业，区投控集团接收时已基本处于停止经营活动状态，目前均正在走破产清算程序或已完成破产清算；

　　（二）根据区城投集团反馈的情况，其参股的华侨城城投低碳公司，已与华侨城集团积极沟通，共同推动公司效益好转一是通过内部挖潜能进一步降低运营成本，二是通过市场运作提高收入，目前低碳乐城酒店入住率显著上升，客房套票市场反响良好，发展态势较为积极；公寓、商铺及办公面积的租赁落实进展比较理想，后期发展动力较足；垃圾分类教育体验馆受托运营、客家围屋建设运营补贴资金也在积极推进中；

　　（三）区产服集团已于2019年1月将时尚易城公司全部员工整合至国高育成公司，目前已无在职员工，业务委托国高育成公司具体负责运营。2020年上半年时尚易城公司累计取得总收入1501.95万元，实现利润总额891.17万元。同时，区产服集团认为，时尚e城园区是市、区两级政府共同打造的眼镜产业转型升级重点项目，公司应予以保留，并争取更多政策、资金方面的支持，进一步改善公司现有财务状况；下属企业国高育成公司参股的微游汇公司目前正在走清算的法律程序，深龙中海信公司经与大股东协商，拟在市联交所挂牌转让，目前正在开展前期的审计、评估等准备工作。

　　三、区保安服务公司经营模式存在较大风险（序号37）

　　问题内容：该公司对直属分公司仅收取一定比例的管理费，对其具体经营业务、人员招聘、考核考勤、薪酬发放等事项并未进行实质性管理，不利于企业发展，同时存在劳动纠纷、信访维稳等风险。另外，该公司还存在未足额缴纳个人所得税、收入核算不实等问题。

　　整改状态：已整改

　　整改情况：

　　（一）针对直属分公司保安服务管理模式实质为“挂靠”模式问题，区保安公司一是对现有项目部进行风险评估，清退了经营管理较差的12个项目部，并妥善做好有关保安员的分流等工作，未发生任何劳资纠纷事件；二是改变原来由项目部自行招聘、使用的方式，将项目部所有招聘队员的入职资料交由直属分公司统一管理、存档，并定期将入职队员的信息报公司人事部门审核；三是改变原来由项目部全权负责考勤及薪酬的管理方式，将项目部人员考勤审核权交由直属分公司和人事部门执行，同时为保证保安员薪酬待遇，规定项目部保安员的工资原则上不得低于服务费的75%，并由财务部统一发放；四是从原来的各项目部自行申报购买，改为直属分公司按月核查队员购买保险情况，查漏补缺，做到入职保安员100%购买医疗、工伤等保险，同时提高养老保险参保率，有效地减少了劳资纠纷和信访维稳等风险；五是通过“督察进项目”等举措，向重要护卫点（如街道办市容辅助执法队伍等）派驻督察员，现场督导人员上岗及队伍执勤、履约、违纪等情况，以人脸识别打卡等科技手段，配合客户单位管控保安队伍，提高服务质量；

　　（二）针对大额结余资金违规通过对公账户拨付个人账户问题，区保安公司已完善相关规定，支付款项时向银行提供相关的付款依据及说明等，经开户银行审核把关，审核通过后再付款。今后保安公司将不断压缩此类大额结余额的支付行为，提高资金管控水平；

　　（三）针对违反国家税法规定，日常工资发放未缴纳个人所得税的问题，区保安公司已完善相关管理制度，将应支付给项目部负责人的工资收入和项目部的日常运营费用进行区分，日常费用在公司统一结算，日常工资薪金所得严格按照国家税法规定申报纳税。今后公司将严格把关，杜绝未缴纳个人所得税问题的再次发生；

　　（四）关于未及时确认收入，虚减利润738万元的问题，该问题属于需要较长时间整改的事项，保安公司暂缓结转2017年、2018年的管理经费结余额738万元，待该项目结束后，再作全面清算，以稳定巡防聘员队伍及确保聘员有序分流辞退。同时，自2019年起的管理经费盈亏将全额结转。

　　四、区优才人力资源有限公司收费管理不完善（序号38）

　　问题内容：劳务派遣管理收费随意性大，未明确收费范围和对象，缺乏具体的业务指导流程。

　　整改状态：已整改

　　整改情况：

　　（一）区优才公司已按审计报告要求，制定了比较科学合理的《深圳市优才人力资源有限公司业务收费指导标准》，并报区人才公司备案，今后按制定的收费标准统一执行，特殊情况另行请示后执行。

　　（二）已制定了比较科学合理的《2020年考试测评部考试业务收费标准》，并报区人才公司备案，今后按制定的收费标准统一执行，新开发业务的收费标准目前正在制订中，待核算验证后再提请上级公司审议。

　　五、“僵尸企业”清理工作推进滞后（序号39）

　　问题内容：省政府于2016年出台“僵尸企业”清理工作指导意见，区国资局直到2019年4月才印发《龙岗区属国有休眠企业和长期亏损企业出清重组工作方案》，督促区属国企推进清理“僵尸企业”。截至2019年底，我区仅完成10家企业的出清工作，完成率只有31.25%，仍有22家企业未完成出清工作。

　　整改状态：正在整改

　　整改情况：

　　（一）根据《龙岗区属国有休眠企业和长期亏损企业出清重组工作方案》（深龙国资〔2019〕23 号）总体工作安排，到2020年底，实现12户休眠企业出清重组，到2021年底，基本完成非受政策、法律程序影响的休眠和长期亏损企业的出清工作。今年9月，我局印发《2020 年度龙岗区属国有休眠企业和长期亏损企业出清重组工作方案》，并将此项工作纳入企业经营业绩考核。2020 年1至8月，已完成处置国有休眠企业和长期亏损企业2 家，预计2020年底前再完成15 家企业的处置任务，合计全年完成17 家（其中：区投控集团9家、城投集团2家、产服集团6家）。

　　（二）区投控集团在2019年实际完成6家长期亏损和休眠企业的清理任务（超出任务数1家）的基础上，正继续积极推进7家企业的出清工作；

　　（三）区产服集团积极推进7家所属僵尸企业的出清重组工作，已完成1家休眠企业的出清程序，通过创新发展提升保留2家，力争到2020年底实现1家长期亏损企业进入法院破产程序，2家休眠企业和1家长期亏损企业的出清处置工作取得阶段性成果；

　　（四）区城投集团被纳入清理的企业共5家。该集团已于2019年按时完成深圳碧水源公司、前海兴城公司的出清处置工作，计划2020年完成剩余的鑫海湾公司、园区开发公司、环德未来城公司的出清处置工作。目前，该集团已对鑫海湾公司实施经营盘活，2020 年度即可实现扭亏为盈，达到预定目标；环德未来城公司因涉及法律诉讼程序，年底前完成出清工作较难实现，该集团将协调外部律师继续跟进相关事项的进展；对于园区开发公司，采取的措施是创新发展，建议将该公司从休眠企业和长期亏损企业名单中移除，相关事宜正在进一步沟通中。

　　专此报告。

　　深圳市龙岗区国资局

　　2020年11月18日