关于龙岗区2004年预算执行情况和2005年预算草案的报告

　　——2005年4月17日在龙岗区第三届人民代表大会第三次会议上

　　龙岗区财政局局长 李讯

各位代表：

　　我受区人民政府的委托，向大会作关于龙岗区2004年预算执行情况和2005年预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

　　一、2004年预算执行情况

　　2004年，区政府认真执行区三届人大二次会议审查批准的财政预算，积极应对国家出口退税政策调整带来的不利影响，大力组织各项收入，强化财税征管，积极推进财政改革，财政收入持续稳定增长；按照建立公共财政的要求，调整优化财政支出结构，保证了重点支出的需要，财政预算执行情况良好，连续十二年实现了收支平衡、略有结余的目标。

　　2004年，全区累计完成一般预算收入271,0***万元，完成预算调整后243,700万元的111.2%，同比增长8.1%，剔除出口退税因素影响，按可比口径计算增长28.76%。主要收入项目完成情况是：

　　1．工商税收收入237,580万元，为年度预算的101.8%，其中国税分成收入33,477万元、地税分成收入204,103万元；

　　2．农业各税收入1,107万元，为年度预算的158.1%，；

　　3．罚没收入29,782万元，为年度预算的372.3%；

　　4．专项收入（排污费收入）2,102万元，为年度预算的140.1%。

　　2004年全区财政一般预算收入271,0***万元，加上中央税收返还收入97,028万元、上级补助收入47,096万元及上年滚存结余6,728万元，财政总收入为421,916万元。

　　2004年，全区累计完成一般预算支出387,838万元，完成年度预算的114.6%，同比增长15.6%。主要支出项目完成情况是：

　　1．基本建设支出68,140万元，为年度预算的170.4%；

　　2．科技三项费用4,906万元，为年度预算的102.2%；

　　3．农业支出8,469万元，为年度预算的143.5%；

　　4．林业支出1,653万元，为年度预算的129.1%；

　　5．水利和气象支出2,345万元，为年度预算的149.4%；

　　6．科学支出545万元，为年度预算的100%；

　　7．行政事业单位（含党群机关、法院、检察院）正常经费和各项专项经费支出213,079万元，为年度预算的105.1%；

　　8．行政事业单位离退休经费4,600万元，为年度预算的100%；

　　9．抚恤和社会福利救济4,512万元，为年度预算的97.0%；

　　10．社会保障补助支出8,329万元，为年度预算的138.8%；

　　11．城市维护费12,240万元，为年度预算的88.6%；

　　12．政策性补贴支出2,***5万元，为年度预算的101.7%；

　　13．支援不发达地区支出6,555万元，为年度预算的117.1%；

　　14．专项支出15,605万元，为年度预算的208.1%；

　　15．其他支出34,215万元，为年度预算的114.4%，主要安排了重大突发事件应急资金、岗位目标责任考核奖、解决劳动欠薪专项资金以及各单位办案费等支出。

　　2004年，全区财政一般预算支出387,838万元，加上上解中央、省、市支出26,473万元，增设预算周转金410万元，财政总支出为414,721万元。收支相抵，滚存结余7,195万元，全年财政收入大于财政支出，实现了收支平衡、略有结余的目标。

　　2004年，在组织预算执行、完成区三届人大二次会议确定的财政工作目标和任务的过程中，区政府及财税等部门主要抓了以下几方面的工作：

　　（一）加强收入征管，实现财政增收目标

　　一年来，财政税务等部门加强协调、密切配合，积极应对国家出口退税政策调整等因素的影响，以组织收入为中心，强化收入征管，积极开展增收工作。特别是大力加强增值税、营业税、个人所得税等主体税种的征管,力争应收尽收，确保收入及时足额入库。全年增值税现税收入同口径计算增长21.6%，营业税增长17.1%，个人所得税增长49.4%。同时，通过积极挖掘非税收入潜力，加大罚没收入、行政事业性收费征缴力度，落实收支两条线管理规定，严格行政事业性收费和预算外收入监管，有效地促进了财政收入增长。

　　（二）整合财力，推进投融资体制改革,充分发挥财政支持经济发展的职能作用

　　继续加大财政对经济发展的支持力度,加大对城市基础设施的资金投入，优先保证横坪路、沙荷路、体育中心、文化中心等重点工程和民心工程建设资金需要，财政投入对经济增长的拉动作用进一步增强；积极推进投融资体制改革，利用国家开发银行贷款并通过BOT、代建等投融资模式，吸引了实力雄厚的社会投资者投资平湖垃圾焚烧发电厂、横岭污水处理厂、横坪路与沙荷路等项目建设和管理，逐步建立起多元化投资体制；改革经济发展基金、农业综合开发资金、科技三项费用等财政资金的投入方式，采取有偿使用、以存引贷、担保贴息等形式，发挥政府资金的引导和放大作用，多渠道筹集资金，进一步支持了企业技术开发和创新，推动了企业的技术进步，促进了我区科技进步和高新技术产业发展。

　　（三）进一步优化财政支出结构，促进经济社会和区域间的协调发展

　　我区财政部门按照公共财政的要求，大力压缩行政机关经费、控制行政成本，在确保政权机关正常运转的基础上，认真落实区委、区政府的各项决策，不断加大对街道财政转移支付力度，促进了全区经济社会和区域间全面与协调发展。2004年，我区安排再就业资金700万元，促进了全区再就业工作的顺利开展；安排抚恤和社会福利救济支出4,512多万元，着力解决好优抚对象和社会弱势群体的实际困难；安排扶贫奔康工程资金5,000万元，增强了欠发达地区的“生血、造血”功能；安排5,000万元实施村村通水工程，大力解决地处偏远、分散和欠发达区域群众饮用标准水问题；安排15,600多万元，用于农村城市化过程中社区居委会、农村社会保障、教育、计生等经费支出，加快了我区农村城市化步伐；继续增加教育、治安、环保、交通、城市维护等方面的投入，全年教育总投入5.1亿元，“净、畅、宁”工程建设资金投入5亿多元。还安排2,000万元，建立了重大突发事件应急专项资金，用于防治禽流感和“非典”以及应对其他突发应急事件，提高了我区处理重特大突发事件的应急保障能力。

　　（四）稳步深化财政改革，促进管理体制创新

　　继续巩固、完善部门预算改革，区本级所有部门（含驻区单位）全部实行了部门预算，并建立了预算单位基础数据库；加强“收支两条线”管理，建立和完善非税收入征管体系，对预算外资金统筹管理，实行综合财政预算；进一步扩大国库集中支付范围，2004年对除事业单位外的区属38家单位实行了财政统发工资，财政直接支付的范围也有所扩大，财政对资金的调控和监管职能得以进一步强化；政府采购程序更加严格，采购行为也更加规范，通过制定集中采购目录及限额标准，对全区公务用车实行统一保险，对大宗物品实行统一采购，政府采购范围和采购规模不断扩大，政府采购支出占财政支出的比重有所上升。

　　（五）加强财政监督管理，提高依法理财水平

　　我区财政部门坚持“量入为出、量力而行”的原则，加强预算管理，强化预算约束，规范审批程序，严格控制一般性支出和单位临时用款，通过开展清理用公款为个人购买商业保险、开展整顿统一着装、规定区属行政事业单位公务用车购买与报废更新审批程序、探索财政支出的绩效评价、加强对专项资金的***问效等工作，严肃了财经纪律，降低了行政成本。2004年，我区各部门项目支出预算实际压缩9%、设备购置压缩50%，高于全市平均水平。同时，强化会计监督，开展了《会计法》执法情况、会计信息质量和财政内部帐户及资金余额等监督检查工作；进一步完善107家区直行政事业单位会计集中核算管理，规范了单位的财务支出；分步实施“金财工程”工作，加快推进街道财政管理信息化建设步伐，加强对街道财务管理中心实行行政事业单位会计集中核算的指导和监督，提高街道财政财务管理水平。

　　二、2005年一般预算草案

　　我区2005年财政预算收支安排的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六届三中、四中全会、中央经济工作会议以及市委、区委全会精神，按照立党为公、执政为民的要求，贯彻实施稳健财政政策，积极建设效益财政；加强征收管理，努力增加收入；调整支出结构，保证重点支出需要，维护社会稳定；以改革创新为动力，进一步完善和深化部门预算、国库集中收付、政府采购及收支两条线改革，逐步实现财政管理的科学、规范、透明，不断提高财政资金使用绩效。

　　根据上述指导思想，结合我区经济社会发展状况和国家财税政策，按照积极稳妥原则，2005年全区一般预算收入计划安排292,200万元，比2004年实际完成271,0***万元增长7.8%，按可比口径计算增长16.8%，主要收入项目计划安排情况是：

　　1．工商税收收入270,400万元，增长13.8%。其中，国税分成收入（剔除出口退税区负担部分）38,100万元，地税分成收入232,300万元；

　　2．罚没收入10,000万元；

　　3．专项收入（排污费收入）1,800万元；

　　4．其他收入10,000万元。

　　2005年全区一般预算财政收入292,200万元，加上中央税收返还69,800万元，出口退税基数返还28,300万元，上级补助收入26,000万元，当年财政总收入预计416,300万元，按可比口径计算增长11.8%。

　　根据“量入为出、收支平衡”的原则，2005年一般预算支出计划安排387,900万元，主要支出项目计划安排如下：

　　1．基本建设支出45,000万元，其中区级基本建设支出30,000万元、各街道办基本建设支出10,000万元、全区学校标准化建设配套资金2,000万元、区直学校开办经费1,500万元；

　　2．科技三项费用5,000万元；

　　3．农业支出6,410万元；

　　4．林业支出1,230万元；

　　5．水利和气象支出1,360万元；

　　6．科学支出600万元；

　　7．行政事业单位（含党群机关、法院、检察院）正常经费和各项专项业务经费支出234,770万元；

　　8．行政事业单位离退休经费4,330万元；

　　9．抚恤和社会福利救济费4,830万元；

　　10．社会保障支出8,200万元（主要是安排补交农村养老保险金5,000万元，与市同富裕社保资金配套2,200万元）；

　　11．城市维护费14,870万元；

　　12．政策性补贴支出3,200万元，主要是安排区级风险储备粮轮换费用、龙口水库原水价格补贴等；

　　13．支援不发达地区支出5,600万元，其中扶贫奔康工程资金4,600万元，老区建设资金100万元，对口扶持资金600万元，边境建设事业费补助300万元。另外，农业支出中400万元纳入扶贫奔康工程项目统一安排，即全年扶贫奔康工程资金共安排5,000万元；

　　14．专项支出8,500万元，包括教育费附加支出和排污费支出；

　　15．其他支出35,000万元，主要安排执法单位办案经费、目标责任制考核奖、污水处理厂运营费用等项目支出；

　　16．总预备费9,000万元。

　　2005年一般预算支出安排387,900万元，加上上解中央、省、市支出安排28,400万元，全年预计总支出416,300万元，与财政总收入持平。

　　具体安排情况见***（其中各街道办财政收支预算安排含预算外资金）。

　　三、认清形势，坚定信心，努力完成全年财政工作任务

　　2005年是我区现代化建设的重要一年，新形势对财政工作提出了新任务和新要求。努力做好各项财政工作，圆满完成年度预算任务，对于促进我区经济和社会加快发展、率先发展、协调发展有着十分重要的现实意义。区政府和财政部门将认真按照区委三届六次全会要求，抓住机遇和有利条件，牢固树立依法行政、促进发展的理财观，扎扎实实做好以下工作：

　　（一）进一步加大征管力度，努力做大财政收入“蛋糕”

　　一是坚持依法治税。制定切实可行的征管措施，积极挖掘收入潜力，在做好重点税源的监控管理的基础上，抓好房屋租赁税收和零散税收的征管，确保各项收入足额及时入库。根据我区税源情况，对税源结构及今后变化趋势进行分析、预测，积极培植重点财源，认真解决好招商项目的属地登记注册问题，真正实现税收全部属地征收。二是进一步强化非税收入的征收管理，完善和规范非税收入征管体制。单位预算内、外各项资金和其他收入，都要纳入部门预算管理；重点加大公安、工商、法院、计生等执收执罚部门罚没收入的管理力度，建立适当的激励机制，充分调动单位征收积极性，确保各项非税收入应收尽收，增大我区财政、财力规模。同时，重视财政经济可持续发展，适度关注经济发展、产业政策与地方财力之间的平衡与协调关系，从我区利益出发考虑产业结构调整方向，促进经济发展从偏重GDP向重视财税收入转变，注重扶持对地方收入贡献大的产业、行业（如现代服务业）优先发展，大力培植营业税税源和税基。结合市区财政体制改革，认真做好调查研究和测算工作，积极争取一个有利于我区发展的市区财政体制。在现行区街财政体制基础上适当调整财力分配并逐步向街道倾斜，进一步调动街道发展区域经济的积极性，共同做大收入“蛋糕”，促进我区经济和社会各项事业的全面发展。

　　（二）继续调整支出结构，保障重点支出需要

　　压缩一般性支出。除法定支出和重点支出外，其他各项支出仍实行零增长；通过压缩消耗性支出逐步增加建设性支出，加大经济建设的力度；严格执行工资津贴统发政策，杜绝违规发放奖金、补贴等行为；压缩招待费，控制会议、庆典、车辆等方面的支出，降低政府运行成本，切实提高财政资金的使用效益。

　　保障重点支出。确保机关事业单位职工工资、津贴按时足额发放和正常运作支出需要；相对集中财力保证法定支出增长，推进文化强区、教育强区和农村城市化各项工作；结合区地铁3号线等重点工程和民心工程建设，加大对城市基础设施和生态环境、公共设施等方面的投入，进一步改善我区投资环境。

　　促进区域经济协调发展。继续安排村村通水工程建设资金，逐步解决群众饮用标准水问题，安排扶贫奔康工程资金，增强欠发达地区的“生血、造血”功能，促进区街经济社会协调发展、全面发展；筹集资金，确保农村城市化过程中转地、社区居委会、农村社会保障、教育、计生、城管等经费支出，加快农村城市化步伐。

　　（三）进一步规范财政管理，提高财政资金使用绩效

　　加强预算管理，严格预算约束，控制计划外开支。年度预算执行中要按照《预算法》的要求，原则上一般不再追加预算，确需调整、增加的支出，要规范操作，按相关规定办理审批手续。加强临时用款管理，按规定程序严格审核用款事项，并加强对临时用款的检查监督。认真做好预算执行分析，及时发现问题并提出切实可行的建议和措施。

　　开展财政绩效评价工作。按照公共财政要求，加强财政支出绩效评价工作，逐步建立科学的评价标准，制定明确、合理的公共支出绩效目标，建立科学规范的绩效考评指标体系，按照“谁用钱、谁负责”的要求，明确用款单位责任，考评绩效目标实现情况及其效果，同时全面整合科技三项费用等政府资助资金，提高财政资金使用效益。

　　（四）深化财政各项改革，完善财政管理体制

　　深化部门预算改革。不断提高预算编制及资金拨付的透明度，加大预算内外资金统筹力度，建立项目库和各部门人员、资产、业务及事业发展的动态数据库，细化经费标准，提高预算编制的科学性。

　　深化国库集中收付制度改革。进一步扩大财政集中支付的范围，对单位的大中型基本建设项目、大型修缮资金等逐步实行财政集中支付，加强财政资金的统一调度和管理。

　　深化政府采购管理改革。依法完善评标、专家管理等各项制度，规范采购行为，提高工作效率，逐步扩大采购范围和采购规模，加强政府采购计划性，加大对政府采购工作的监督检查力度，确保政府采购行为合法、合规、合理和高效。

　　深化收支“两条线”管理改革。完善“罚缴分离、票款分离”和“单位开票、银行代收、财政统管”的收支两条线管理办法，加强对行政事业性收费、基金、罚没收入等非税收入的监督和管理，从体制上防止截留、挤占、挪用财政资金。

　　（五）切实加强财政监督，全面推进依法理财

　　着力构建覆盖财政资金运行全过程的支出监督机制，有计划、有步骤地开展财政专项资金检查；继续抓好会计信息质量检查，加强财务会计监督，提高管理水平；强化财政内部监督检查，健全内部控制制度，加快实现对资金来源、分配、使用的全程监督。

　　（六）加强队伍建设，全面提高财政干部整体素质和工作水平

　　巩固行风评议成果，进一步转变机关作风，努力提高财政部门公共服务水平；加强学习，更新知识，建设学习型机关，加大干部教育培训力度，全面提升干部的政治业务素质；认真抓好党风廉政建设和反腐败工作，创新思想教育机制，从源头上预防和治理腐败。

　　各位代表，新的一年，我们将在“三个代表”重要思想指导下，认真贯彻党的十六大和十六届四中全会精神，在区委的正确领导和区人大监督支持下，坚持科学的发展观，恪尽职守，扎实工作，全面完成全年各项财政预算任务。