关于福田区2002年预算执行情况和2003年预算（草案）的报告

　　——2003年6月17日在区四届人大一次会议上

　　区财政局副局长张红

各位代表：

　　受区政府委托，我向大会作关于福田区2002年预算执行情况和2003年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2002年预算执行情况

　　2002年，在区委的正确领导下，在区人大的依法监督下，经过全区人民的共同努力，强化收入征管，确保重点支出，努力深化改革，圆满完成了财政各项工作任务。（一）全年预算执行情况良好，财政预算收支任务圆满完成。2002年共完成财政总收入294,555万元，完成年度预算的111.5%，同比增长17.38%。其中，地方预算内财政收入完成207,359万元，完成年度预算的117.61%，同比下降4.25%。下降的原因主要是我区税收分成比例下调和所得税分享政策调整这两个不可比因素造成的。剔除不可比因素，同口径比增长34.6%。中央税收返还及上级补助收入完成87,196万元，同比增长153.62%。全年财政共超收40,346万元。2002年我区共完成财政总支出287,892万元，完成年度预算的108.98%，同比增长17.57%。其中，财政一般预算支出269,478万元，完成年度预算的109.65%，同比增长22.26%；上解中央、省、市支出18,414万元，完成年度预算的100%，同比下降24.72%。收支相抵，财政结余6,663万元。我区连续12年实现了收支平衡，略有结余的目标，进一步充实了财政储备。（二）强化收入征管，努力筹集资金。2002年，中央对所得税收入分享政策的改革及市区共享税分成比例的调整，给我区造成较大影响，再加上取消了部分行政事业性收费项目，罚没收入普遍下滑，导致非税收入增长乏力，财政收入形势较为严峻。面对这些政策性减收因素的影响，区委、区政府积极采取措施，切实强化收入征管。一方面大力改善辖区投资环境，吸引纳税户迁入福田，全年新增纳税户13591户，为我区提供了坚实的税源基础。另一方面做好对辖区企业的服务工作，特别是设法稳定纳税大户，留住了几亿元的税款。一年来，在区委、区政府的领导下，财税部门密切配合，建立协税护税网络，随时召开税收工作协调会，解决税收征管中存在的问题。同时，积极查处税收违法行为，全年共查补各类税款近亿元，有力地维护了正常的税收秩序。2002年共完成辖区税收118.93亿元，比上年增收21.1亿元，增长21.6%。在抓好税收收入的同时，我们加大了非税收入的征管力度，确保罚没收入、国有资产经营收益、行政事业性收费、排污费收入等非税收入及时足额上缴国库。全年共完成非税收入26,998万元，同比增长112.9%。由于采取得力措施强化收入征管，从而确保了我区全年收入任务的完成，为全区经济建设和社会事业的发展提供了资金保证。

　　（三）按照公共财政的要求，优化支出结构，确保重点支出。2002年，财政部门采取审慎的理财措施，进一步优化财政资源配置，提高社会公共服务水平，重点保障各部门的正常经费及为履行职能所发生的必要开支。全年对教育投入7.5亿元，使我区跃升为省教育强区；对公检法司投入3.2亿元，辖区治安环境明显好转；对卫生事业投入1.02亿元，卫生医疗条件进一步改善；对城市管理、环境治理投入2亿元，辖区环境更加优美；投入行政管理费2.2亿元，保障了政府各部门正常运转；投入社会保障补助救济金8289万元，扶贫资金880万元，保障了“两保”和帮助社会弱势群体的支出需要。一年来，财政部门认真按照年初制定的收支计划，科学合理地安排支出，全年支出进度平稳，有力地支持了辖区经济和社会各项事业的发展。目前，我区正在建立一个具有“严格的预算、合理的收支、规范的操作、严密的监督”的公共财政体制。

　　（四）不断深化和完善了各项财政改革。经过几年的探索和实践，我区以建立公共财政体制框架为目标的财政改革已基本到位。2002年的工作主要有：改进预算编制方法，部门预算日趋完善；落实五部门的预算外收入纳入预算，深化了行政事业性收费收入“收支两条线”管理；成立区政府采购中心，采购规模比上年成倍增长；推行了国库直接支付工资制度，统一规范了行政事业单位工作人员的岗位津贴标准；制定了相关配套制度，完善会计集中核算管理；加强辖区会计人员的培训，提高辖区会计工作水平。总的来说，2002年预算执行情况是好的，但也存在一些不容忽视的问题。如预算约束力还不够强，对财政资金使用的监督不够到位，国库集中收付制度改革还需要不断深化等。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决，尽快建立一个科学、法制、规范、高效的财政管理运行机制。

　　二、本届政府五年财政工作回顾过去的五年，是不平凡的五年。五年来，我区的财政工作不断开创新局面，财政面貌发生了明显变化。已初步形成了财政收入稳定增长的机制，初步建立了结构优化、管理规范、讲究效益的公共财政框架体系。各项财政资金管理不断规范，财政工作逐步迈入良性的发展轨道，有力地支持、促进了经济增长和各项社会事业的发展。五年来，累计完成辖区税收374.4亿元，年均增长29%；累计完成财政收入107.4亿元，年均增长18.2%；累计完成预算外收入25.7亿元，年均增长27%；累计完成财政支出105亿元，年均增长18%；累计上划中央、省、市税收294亿元，做出了积极的贡献。

　　五年来，区委、区政府推动和深化了一系列重大财政改革，这些改革对于规范财政管理，加强廉政建设都具有重要意义，很多改革都走在全市的前列。主要有：推行并完善了部门预算、政府采购、国库集中收付制度等多项改革；进一步深化了“收支两条线”工作，预算外资金逐步纳入预算管理；成立会计核算中心，强化了财政资金的监督管理；加强辖区会计队伍建设，规范了会计秩序。同时，妥善处理历史遗留问题，防范和化解了财政风险。回过头来看：过去的五年，是财政改革措施较多、力度最大的五年，是我区财政实力继续增强的五年，是支持经济和各项社会事业发展取得较好成效的五年，也是财政职能不断转变和完善、财政宏观调控作用得到较好发挥的五年。我们不仅实现了本届政府确定的财政工作目标，有些方面比预期还要好一些，快一些。这些成绩的取得，是区委正确领导的结果，是人大、政协及各有关部门大力支持和全区人民共同努力的结果。

　　三、2003年预算安排

　　2003年我区财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十六大精神，以“三个代表”重要思想为指导，培植财源，加强征管，努力增加财政收入；加大调整支出结构的力度，保证重点支出的需要，努力压缩一般性财政支出；在巩固和扩大财政各项改革已有成果的基础上，积极稳妥推进国库制度改革，严格支出管理；坚持依法理财，强化财政监督，规范财经秩序；加强队伍建设，改进工作作风，全面完成各项财政工作。

　　根据各有关方面的情况分析，2003年的财政收入工作仍然存在着较多的困难。一是今年中央将继续调整所得税在中央与地方之间的分享比例，由2002年的五五分成，调整为2003年的***分成。二是我区的税收收入经过几年快速增长，税收基数已被抬高，特别是税收基数中的房地产税收，将随着土地资源的日益减少而呈下降趋势。三是由于SARS原因，部分行业会受到一定影响，且中央、省、市对受影响行业的税费实施了一些优惠政策，完成全年收入任务需要付出艰苦的努力。综合考虑各项因素，按照积极稳妥，留有余地的原则，2003年的财政预算安排如下：

　　（一）收入预算

　　2003年我区财政总收入预算295,141万元，比上年执行数增长0.2%，按可比口径计算增长8.72%。其中，地方预算内财政收入预算202,024万元，比上年执行数下降2.57%，下降的主要原因是我区所得税分享比例调低，按可比口径计算增长7.99%。上级补助收入预算93,117万元，比上年执行数增长6.79%。地方预算内财政收入中，税收收入预算191,374万元，比上年执行数增长6.11%，按可比口径计算增长12.75%。非税收入预算10,650万元，比上年执行数下降60.55%，下降的主要原因有：一是部分行政事业性收费项目取消，减少了行政性收费收入；二是去年五部门的预算外收入纳入预算管理时，是将历年结余款全部纳入预算，而今年的预算数仅是当年的发生额；三是随着各方管理工作的规范，罚没收入普遍减少。我们认为，2003年的预算是积极稳妥的，经过财税部门的努力是可以实现的。

　　（二）支出预算

　　按照收支平衡，本着稳健、审慎的原则，2003年相应安排财政总支出295,141万元，比上年执行数增长2.52%。其中，一般预算支出274,156万元，比上年执行数增长1.74%；上解支出20,985万元，比上年执行数增长13.96%。2003年将加大重点项目的投入和保障力度，维护改革发展稳定的大局。支出安排有以下几个特点：

　　1、继续实施科教兴区战略，加大对科教支出的保障力度。2003年安排教育投入7.77亿元，占我区财政预算支出的比重已超过27%。加大对科技事业的投入力度，安排科技三项费用6,000万元。

　　2、按照公共财政要求，继续优化支出结构，重点保障基层政权建设、辖区环境整治、维护社会稳定及社会保障等公共支出需要。为加强街道办和社区居委会建设，安排街道办事处经费14,600万元，同比增加5,400万元，并新增社区建设经费1,700万元，专门用于社区居委会建设。安排城市维护费19,700万元，再从区土地使用费收入中安排5,000万元，专门用于辖区环境综合治理。安排医疗卫生支出7,500万元，进一步改善我区医疗卫生条件。为确保辖区社会稳定，加大社会治安的投入力度，安排公检法司支出30,700万元。

　　3、继续贯彻积极财政政策，发挥财政杠杆作用。2003年预算安排基建支出5.5亿元，主要用于辖区文体设施、教育系统、卫生系统及环境综合治理等建设，进一步优化我区的投资环境，增强我区发展后劲。

　　4、保障各项改革的支出需要，落实各项政策性支出。按照十六大关于国有资产管理体制改革的精神，加快企业改制任务的完成。安排国有企业改制资金3,000万元，加上历年结余，累计有国有企业改革资金9,000多万元、街道企业改制资金8,000多万元。为切实解决困难群众基本生活问题，安排抚恤和社会福利救济费1,200万元。按照财政部今年将继续调整工资的政策，预留调资经费1亿元。根据有关政策要求，安排再就业专项资金700万元、扶贫资金700万元、防洪资金950万元。按照预算法规定，安排财政总预备费8,000万元，用于当年预算执行过程中难以预见的特殊开支。

　　5、除国家法律法规和政策规定需要增加的重点支出外，其他各项一般性支出实行零增长。

　　四、2003年的重点工作

　　（一）居安思危，增强忧患意识，继续狠抓增收节支，确保年度财政预算收支任务圆满完成。我区财政收入经过多年的高速增长，现在已基本进入平稳增长阶段。今年财政减收增

　　支因素依然较多：一是中央对所得税分享比例进一步提高；二是由于SARS原因，收入将受到一定影响；三是省要求我区增加上解贡献；四是各项事业发展都要求财政加大投入力度等。严峻形势要求我们居安思危，精打细算，增强忧患意识。今年要继续抓好增收节支工作，一要积极培植财源，加强新形势下财政运行规律的研究分析，制定增收节支措施，增强我区财政收入发展的后劲。二要强化收入征管，巩固现有税收征管成果，进一步挖掘增收潜力，努力做到各项财政收入应收尽收。三要继续发扬艰苦奋斗、厉行节约、勤俭办事的作风。预算安排上按照上级有关要求，精打细算，大力压缩一般性消耗支出。四要严格执行部门预算，进一步增强预算约束力，除政策性支出外，一般不追加新的支出项目。

　　（二）加快建立和完善公共财政框架，巩固财政改革成果，重点推进以国库集中收付为重点的财政支出体制改革。近年来的各项财政改革涉及面广，任务艰巨，影响深远，是一项长期渐进、不断完善的进程。今年我们要在各项改革已经取得成绩的基础上，继续完善，扩大战果。一是进一步提高部门预算的编制和管理水平，均衡各部门财政供给水平。二是在新的管理模式下加强政府采购计划管理，降低采购成本，提高采购效率。三是巩固“收支两条线”改革成果，大力推进预算外收入征缴方式的改革。四是按照上级部署，加快推动国库集中收付制度改革，尽快建立国库单一账户体系。五是积极推进“金财工程”建设，提高财政工作效率和管理水平。

　　（三）进一步转变工作作风，加强制度建设和队伍建设。今年财政部门将按照增强忧患意识、增强责任感、紧迫感的要求，进一步改进工作作风，提高服务水平，扎扎实实做好财政工作。在原有制度的基础上，规范内部管理，加强廉政建设。尽快完善并简化工作流程，提高工作效率。以求真务实的态度，以行之有效的责任制和监督机制确保各项工作落到实处。针对深化改革所面临的新形势和出现的新问题，加大干部队伍的培训力度，提高业务水平，建设一支政治合格、业务精通、廉洁自律、勤政为民的财政财会队伍。

　　各位代表，要圆满完成今年的财政各项任务，工作艰巨，任重道远，我们深感责任重大。我们将全面贯彻“十六大”精神，按照“三个代表”重要思想的要求，扎实工作，不负重托，确保圆满完成财政各项工作任务，在新的起点上开创我区财政工作的新局面。