掇刀区2022年度会计和评估监督检查结果公告

为切实履行财政部门的会计监督职责，充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理、保障财税政策执行、提升会计信息质量的重要作用，按照湖北省财政厅《关于开展2022年度会计和评估监督检查工作的通知》的有关文件精神，依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国资产评估法》《财政部门实施会计监督办法》等法律法规，掇刀区财政局成立了会计和评估监督检查专班，检查专班于于2022年8月5日至2022年9月25日对荆门市掇刀区农业农村局、荆门市掇刀区残疾人联合会、荆门市掇刀区公共资源交易中心、荆门市掇刀区十里牌小学、荆门市掇刀区团林小学等五家单位开展了会计和评估监督检查，经检查，共查出会计核算不实资金1.49万元（资产不实1.49万元），其他违规资金18.36万元。现将监督检查情况公告如下：

一、检查发现部分单位存在的主要问题表现在：

1、在披露会计信息方面：少记不记固定资产和在建工程。

2、在财务管理方面，缺乏内部控制，领导对会计相关的知识缺少了解，财务管理人员或代理记账机关对相关财务管理政策法规了解不深，不能按规定对财务收支把关，对领导未按规定执行的决策时不能据理力争。一是未按要求进行公务卡结算及未及时清理往来款问题；二是未按要求执行大额资金审批问题；三是未按要求取得原始凭证问题；四是未按要求执行政府采购规定等问题。

二、针对上述五家单位存在的问题，我们逐一按照《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》《行政事业单位财务规则》《掇刀区区直行政事业单位公务卡管理办法》《关于进一步加强行政事业单位财务管理的意见》《2021年掇刀区政府集中采购目录实施方案》等有关规定，下达了整改通知，被检查单位已在规定时限内整改落实。

特此公告。

荆门市掇刀区财政局

2022年11月9日