2018年度

四川省屏山县老君山国家级自然保护区管理局

部门决算

目录

2018年度 1

四川省屏山县老君山国家级自然保护区管理局 1

部门决算 1

第一部分 部门概况 5

一、基本职能及主要工作 5

二、机构设置 8

第二部分 2018年度部门决算情况说明 9

一、收入支出决算总体情况说明 9

二、收入决算情况说明 10

2018年本年收入合计657.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入657.81万元，占100%。 10

三、支出决算情况说明 11

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 12

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 12

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 16

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 16

3.屏山县老君山保护区管理局目前保有两辆森林消防车，主要用于林区森林防火及巡护工作使用。 18

八、政府性基金预算支出决算情况说明 18

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 18

十一、其他重要事项的情况说明 21

第三部分名词解释 23

第四部分 *** 25

***1 25

***2 32

第五部分 附表 34

一、收入支出决算总表 35

二、收入总表 35

三、支出总表 35

四、财政拨款收入支出决算总表 35

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 35

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 35

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 35

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 35

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 35

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 35

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 35

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 35

十三、国有资本经营预算支出决算表 36

公开时间：2019年10月12日

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置8

第二部分2018年度部门决算情况说明 9

一、收入支出决算总体情况说明9

二、收入决算情况说明9

三、支出决算情况说明10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明11

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明14

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明14

八、政府性基金预算支出决算情况说明16

九、国有资本经营预算支出决算情况说明17

十一、其他重要事项的情况说明19

第三部分名词解释 21

第四部分*** 24

***124

***231

第五部分附表 34

一、收入支出决算总表34

二、收入总表34

三、支出总表34

四、财政拨款收入支出决算总表34

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）34

六、一般公共预算财政拨款支出决算表34

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表34

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表34

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表34

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表34

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表34

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表34

十三、国有资本经营预算支出决算表34

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.依照《中华人民共和国自然保护区条例》对老君山国家级自然保护区资源进行依法管理，贯彻执行国家有关自然保护区的法律法规和方针政策，及时了解并收集与保护区有关的政策法规，协调内外部关系。

2.自然保护区全面发展规划并负责组织实施，制订自然保护区的各项管理制度，统一管理自然保护区。

3.负责保护区内林政资源管理、森林防火、野生动植物保护，调查自然资源并建立档案，组织环境监测，掌握区内的资源消长变化、资源结构变化及野生动植物分布与变化。

4.全面负责保护区内珍稀濒危动物的抢救和保护的宣传教育、培训等工作，在保护好现有物种的基础上，组织或者协调有关部门开展自然保护区生物多样性保护等科研和监测工作。

5.加强与周边地区乡镇协调联系，确保保护区及周边的珍稀野生动植物资源等不受到人为破坏。

6.根据自然保护区条例，在不影响自然保护区自然环境和自然资源的前提下，组织开展参观、生态旅游等活动。

7.承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

1.基本完成贫困户及“六类人员”安全住房保障问题。现仅剩灯盏窝聚居点和石笋坪聚居点扩建的2户贫困户及6户“六类人员”的住房正在建设中，其余已全部解决；新建“1+6”活动中心于10月中旬已正式投入使用，文化室和卫生室配套建设已全面完成；全面完成鱼孔村29.2公里产业路建设，已通过镇村自查验收和县级抽查验收，于11月底已完成全部报账工作；已完成3公里耕作道建设，现正在完善相关报账资料，预计12月底前全部完成报账工作；已完成今年15户预脱贫户的脱贫工作，对标“一超六有”要求已全部完成任务；对标“一低五有”要求，已全部完成鱼孔村整村退出工作；已完成邀请四川农业大学到鱼孔村指导水产养殖产业的发展；组织鱼孔村贫困户及中药材种植户到峨眉山市考察学习中药材种植技术；积极协助鱼孔村培养后备干部，并组织外出考察学习；招商引资的屏山佳宜水利养殖有限公司在大河坝建设的特色水产养殖基地已于7月正式投入试运行，此项目的引进将带动鱼孔村整村特色水产养殖产业的发展。

2.已完成保护区一期基础设施建设所有项目的检查验收结算工作；8月已完成《社区共管规划编制》的招标工作，于11月底已完成编制和评审工作；于10月已完成编制5年自然保护区资金使用管理计划的招标工作，并将于12月底前全面完成编制和评审；已完成巡护步道维护与修缮（二埝坪至三交界）工作，12月底前完成资金结算；已完成宣教室改造的设计与建设招标工作，正在施工；已完成新安保护站野外智能监测体系建设的采购招投标，现正在进行设备的安装与调试。

3.扎实开展森林防火工作。全局上下认真贯彻落实中央和省、市、县领导的***以及森林防火会议精神，切实做到宣传教育到位，人员管理到位，责任落实到位，监督检查到位。加强森林防火禁火期巡查，强化入山人员管理，坚持值班值守，并实行“零报告”制度，严控火源进山。进一步加强森林消防应急培训和演练，与周边乡镇建立森林防火联防联动机制，并层层签订责任书，确保保护区无一例火情发生。强化日常巡护管理。为有效保护野生动植物资源，先后组建了形式多样的巡山护林队伍，按照巡护线路每天开展巡护。上半年与县森林公安局联合开展了为期20天的冬季巡护专项行动，9月，与县森林公安局联合开展了为期一个月的“秋季护笋”专项行动，严厉打击偷盗猎野生动物和破坏野生植物违法行为，做到发现一起，查处打击一起，巩固省级平安林区创建成果。

4.利用“世界野生动植物日”、“爱鸟周”、“野生动物保护宣传月”，联合县农业和林业局、森林公安局、县森林防火指挥中心、宜宾学院在屏山县城商业步行街喷泉处开展了”保护鸟类资源，守护绿水青山“”保护虎豹，你我同行“”严防森林火灾，共建绿色屏山““屏山县2018年爱鸟周暨野生动物摄影展”等主题宣传教育活动。通过展示野生动物标本、播放保护宣传视频、发放宣传手袋和资料、开展保护法律法规咨询等形式，发放宣传资料3500余份、宣传节能布袋2000个、宣传纸杯2000个，悬挂宣传横幅8幅。在森林防火禁火期，深入保护区周边乡村、社区，发放宣传单3000余份、张贴公告200余张、悬挂森林防火标语10条，多种形式广泛宣传《森林法》、《野生动物保护法》、《自然保护区条例》、《森林防火条例》等相关法律法规，提高了全县人民保护自然生态和野生动植物的认识。营造了自觉保护野生动物，人与自然和谐发展的良好社会氛围，促进了保护区各项工作的顺利开展，有力地推进了我县生态文明建设。

5.充分发挥保护区丰富的本底资源优势，积极开展和寻求对外科研合作，科研监测工作再上台阶。继续开展雉类固定样线调查监测工作。完成了既定线路和蹲听点位的野外调查数据监听采集、整理工作；与乐山师范学院合作开展红外相机野外监测工作，已完成2018年红外相机全域监测野外工作任务；与乐山师范学院合作开展了灰胸薮鹛种群及栖息地专项调查工作，已完成四川、云南10个县的野外调查；与西南民族大学合作开展保护区基础地理数据信息采集和红豆杉、福建柏、桢楠专项调查工作。相关科学研究项目及野生动物监测工作的开展，为进一步摸清保护区资源本底，及时了解野生动物种群数量变化及其规律，为保护管理提供科学决策依据。

二、机构设置

1.机构组成。

四川省屏山县老君山国家级自然保护区管理局属财政全额拨款事业单位，四个内设机构,分别是综合股、保护宣教股、科研监测股、保护站。

2.人员概况。

管理局核定编制人数为31人。截至2018年年末，管理局实有在编在册人员为25人。按岗位设置来分，管理岗位3人，专业技术人员14人，工勤人员8人；按性别来分，男职工17人，女职工人8人；按学历来分，研究生学历2人，本科学历12人，大专学历9人，初中学历2人。与2017年年末实有人数相比，增加6人，分别为公招进入5人，本县其他单位调入1人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

1. 收入支出决算总体情况说明

2018年年初结转结余合计为889.86万元,财政收回95.22万元,调整后年初结转结余为794.65万元。本年收入合计为657.81万元，其中：基本支出293.81万元，项目支出3***.00万元。本年支出合计为665.22万元，其中：基本支出293.81万元，项目支出374.41万元。年末结转和结余为787.23万元，其中：项目支出结转787.23万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

1. 收入决算情况说明

2018年本年收入合计657.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入657.81万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

1. 支出决算情况说明

2018年本年支出合计665.22万元，其中：基本支出293.81万元，占44.17%；项目支出371.41万元，占55.83%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款支出665.22万元。占本年支出合计的100%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款减少399.49万元，下降了37%。主要变动原因是保护区一期基建已结束，本年项目支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出665.22万元。占本年支出合计的100%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款减少399.49万元，下降了37%。主要变动原因是保护区一期基建已结束，本年项目支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出665.22万元，主要用于以下方面:一般公共服务（2130204）支出决算为246.12万元，占37%；社会保障和就业（2080505）支出：23.***万元，占3.55%；行政事业单位医疗卫生（2101102）支出9.87万元，占1.48%；住房保障（2210201）支出14.18万元，占2.13%；林业自然保护区（2130210）支出47.83万元，占7.19%；自然保护区（2110403）支出230.26万元，占34.61%；其他林业（2130299）支出86.32万元，占12.98%；动植物保护（21302113）支出3.00万元，占0.45%；林业防灾减灾（2130234）支出2.00万元，占0.30%;其他农林水支出(213999)支出2.00万元,占0.30%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为665.22万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（2130204):支出决算为246.12万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.社会保障和就业（2080505）支出：23.***万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.行政事业单位医疗卫生（2101102）支出9.87万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.住房保障（2210201）支出14.18万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.林业自然保护区（2130210）支出47.83万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.自然保护区（2110403）支出230.26万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7.其他林业（2130299）支出86.32万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8.动植物保护（21302113）支出3.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

9.林业防灾减灾（2130234）支出2.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

10.其他农林水支出(213999)支出2.00万元,完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出293.81万元，其中：

人员经费287.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费5.88万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为5.61万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算5.44万元，占96.8%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.18万元，占3.2%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出5.44万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组1次，出国（境）1人。因公出国（境）支出决算比2017年增加5.44万元，增长100%。主要原因是：2018年12月份，根据四川省林业和草原局（原四川省林业厅）安排，保护区选派了一名德才兼备、政治素质过硬的同志前往加拿大进行为期21天的培训。

（1）团组名称：“基于大数据的智慧型大熊猫国家公园及自然保护区生态保护与管理培训”引智培训团。

（2）培训机构：加中经济文化中心（机构编号：990105）。

（3）出访地点：加拿大。

（4）开支内容包括：国际旅费、境外交通、住宿、伙食、培训、公杂、保险及签证等费用。

（5）取得成效：掌握基于大数据技术的智慧型生态保护与管理方面的先进技术和经验,提升大熊猫国家公园及自然保护区生态保护与智慧化管理培训的专业化水平,更好地开展大熊猫国家公园建设试点,确保按期完成国家提出的用2至3年时间,使大熊猫国家公园达到一个相当管理水平的目标。

2.公务接待费支出0.18万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.17万元，下降49%。主要原因是2018年保护区严格控制公务接待费用、简化公务接待。2018年公务接待主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待共3批次，17人次（不包括陪同人员），共计支出0.18万元。2018年保护区公务接待具体内容如下：（1）2018年4月11日，接待四川省林科院专家一行6人来保护区进行野生植物调查工作，接待金额470元；（2）2018年5月28日-30日，接待宜宾市林业和竹业局（原宜宾市林业局）专家一行4人来保护区开展项目督查工作，接待金额486元；（3）2018年6月26日，接待市环保督察第三组督查一行7人来老君山保护区环保督察整改工作，接待金额820元。

3.屏山县老君山保护区管理局目前保有两辆森林消防车，主要用于林区森林防火及巡护工作使用。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

1. 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，屏山县老君山管理局在年初预算编制阶段，组织对林业自然保护区建设-聘请生态护林员项目开展了预算事前绩效评估。

屏山县老君山管理局按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，通过开展绩效评价，使管理局今后的预算编制更科学，更规范，更加合理使用财政资金，使财政资金发挥更大效益。同时,将评价结果运用到年终考核，健全管理局项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。另还自行组织了林业自然保护区建设-聘请生态护林员项目绩效评价，从评价情况来看，全年项目实施按时完成，达到了预期目标。

1. 项目绩效目标完成情况

2018年屏山县老君山管理局林业自然保护区建设-聘请生态护林员项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，选聘的41名建档立卡贫困人口生态护林员，有效提高自然保护区周边及保护区内生态资源管护水平，同时每名建档立卡贫困护林员每年稳定收入0.48万元，促进了贫困家庭增收。

项目支出绩效目标完成情况表

（2018年度）

1. 部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省屏山县老君山管理局2018年部门整体支出绩效评价报告》见***。

2019年4月老君山管理局自行组织对林业自然保护区建设-聘请生态护林员项目开展了绩效评价。《林业自然保护区建设-聘请生态护林员项目2018年绩效评价报告》见***。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，管理局机关运行经费支出5.88万元，具体包括办公费、水电费、差旅费等支出，比2017年减少17.25万元，下降75%。主要原因是管理局严格按机关机关厉行节约办法，控制各项经费支出。

（二）政府采购支出情况

2018年，管理局无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，管理局共有2辆森林消防车，主要用于保障林区森林防火工作用。资产分布构成情况：土地、房屋及构筑物类56.12万元；通用设备类198.2万元；专用设备类16.46万元；家具、用具、装具及动植物类38.62万元；资产占有使用率100%，充分发挥了资产的效益。

1. 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（2080505）：指机关事业单位养老保险缴费支出。

10.医疗卫生与计划生育（2101102）：指行政事业单位医疗。

11.节能环保（2110403）：指自然生态保护自然保护区。

12.农林水（2130204）：指林业事业机构。

13.农林水（2130210）：指林业自然保护区。

14.农林水（2130211）：指动植物保护。

15.农林水（2130234）：指林业防灾减灾。

16.农林水（2130299）：指其他林业支出。

17.其他农林水支出（2139999）：指其他农林水支出。

18.住房保障（2210201）：指住房改革支出住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分***

***1

四川省屏山县老君山国家级自然保护区管理局

2018年部门预算整体支出绩效报告

根据屏山县财政局《关于开展2018年财政资金绩效评价工作有关事项的通知》（屏财函【2019】115号）通知要求，积极贯彻落实党的十九大关于“关于全面实施绩效管理”精神，现将四川省屏山县老君山国家级自然保护区管理局（以下简称管理局）2018年度部门整体支出绩效评价有关情况报告如下：

一、单位概况

（一）机构组成

管理局属财政全额拨款事业单位，四个内设机构,分别为：综合股、保护宣教股、科研监测股、保护站。

（二）机构职能

1.依照《中华人民共和国自然保护区条例》对老君山国家级自然保护区资源进行依法管理，贯彻执行国家有关自然保护区的法律法规和方针政策，及时了解并收集与保护区有关的政策法规，协调内外部关系。

2.制订自然保护区全面发展规划并负责组织实施，制订自然保护区的各项管理制度，统一管理自然保护区。

3.负责保护区内林政资源管理、森林防火、野生动植物保护，调查自然资源并建立档案，组织环境监测，掌握区内的资源消长变化、资源结构变化及野生动植物分布与变化。

4.全面负责保护区内珍稀濒危动物的抢救和保护的宣传教育、培训等工作，在保护好现有物种的基础上，组织或者协调有关部门开展自然保护区生物多样性保护等科研和监测工作。

5.加强与周边地区乡镇协调联系，确保保护区及周边的珍稀野生动植物资源等不受到人为破坏。

6.根据自然保护区条例，在不影响自然保护区自然环境和自然资源的前提下，组织开展参观、生态旅游等活动。

7.承办县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

管理局核定编制人数为31人。截至2018年年末，管理局实有在编在册人员为25人。按岗位设置来分，管理岗位3人，专业技术人员14人，工勤人员8人；按性别来分，男职工17人，女职工人8人；按学历来分，研究生学历2人，本科学历12人，大专学历9人，初中学历2人。与2017年年末实有人数相比，增加6人，分别为公招进入5人，本县其他单位调入1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年管理局财政资金收入总额为657.81万元，上年结转数889.86万元,财政收回存量资金95.22万元，因此调整后年初结转数为794.65万元，全年预算合计金额为:1452.45万元。全年财政实际拨款657.81万元。

(二）部门财政资金支出情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出665.22万元。占本年支出合计的100%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款减少399.49万元，下降了37%。主要变动原因是保护区一期基建已结束，本年项目支出减少。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

  1.预算编制情况。2018年管理局收入预算总额为200.4万元，其中：当年财政拨款收入200.4万元。相应安排支出预算200.4万元，其中：农林水支出152.75万元，社会保障和就业23.6万元，医疗卫生9.87万元，住房保障支出14.18万元。

2.绩效目标填报。因我县2018年推行预算绩效目标试点，未全面开展重点项目预算绩效评价，故管理局2018年年初预算未填报绩效目标评价表。

3.决算编制情况。2018年管理局部门决算编制工作在局领导的积极组织下，按照“全面、真实、准确、及时”的要求，按时完成了2018年部门决算编报工作。2018年度管理局财政拨款收支总计657.81万元。与2017年相比，财政拨款收支总计与上年相比增加了16.92万元，增加了2.6%。主要是人员经费及公用经费支出增加（2018年管理局公招进入5人，其他单位调入1人，共增加6人。）。项目支出主要是中央财政林业发展改革补助资金，聘请生态护林员；保护区基础设施建设资金以及重点生态功能区禁止转移支付资金，以及年初预算编制的林业防灾减灾资金和动植物保护资金。

4.结余结转管理情况。2018年管理局部门决算调整前年初结转和结余数为889.86万元，年初财政收回存量资金95.22万元。因此，调整后年初结转和结余数为794.65万元。上述金额均为财政拨款结转和结余。

（二）执行管理情况。

2018年管理局财政资金支出严格按照《预算法》规定执行，关按财政资金拨付进度使用。资金使用范围做到专款专用，资金支付依据、开支标准符合规定。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

2018年，管理局部门支出保障机关运转、履行职能职责总体情况良好。财政资金收入由本级财政经费和中央转移支付经费组成，其中本级财政主要保障人员经费、日常运行公用经费等一般经费。中央转移支付主要保障管理局项目实施经费。2018年，管理局在保障机关日常运转的情况下，重点完成了生态环境和自然保护、环境监测、科学研究、科学普宣传、资源调查等项目。圆满完成了各项工作任务。

（2）机关厉行节约。

2018年管理局进一步贯彻落实中央八项规定，执行机关厉行节约，严格控制压缩单位“三公”经费支出，规范支出标准与范围。2018年管理局公务接待费0.18万元，较2017年0.35万元减少0.17万。年末县财政追加管理局因公出国（境）培训经费5.44万元。

（3）机关节能降耗。

2018年,管理局机关水、电、燃油节能降耗相比2017年均有所下降。

2．专项预算项目（待批复项目）支出绩效。

2018年管理局无专项预算项目（待批复项目）。

（四）财务管理情况。

2018年管理局严格依法依规开展各项工作，做到公开公平公正，建立了单位内部控制度，重新修改了单位差旅费报销等制度。严格执行各项财经制度、财务规章制度。

1.合理执行单位预算，有效使用财政资金。2018年管理局年初预算批复基本能够覆盖单位的各个需求方面，能够保障单位正常运转需要，分配办法科学合理，基本保证人员经费支出和项目实施的完成。“三公”经费年初未预算，因工作需要，县财政局年末追加管理局因公出国（境）费用54350元，用于加拿大培训费用。

2.完善财务资金的管理制度。2018年管理局执行按单位制定的《管理局财务管理制度》。做到资金审核、划拨过程，手续完整。不存在资金挪用、虚列支出等情况。按规定内容、时限在门户网站公开了管理局2018年预算批复情况。让公众及时完全了解到管理局相关的财政收支信息。

3.规范管理固定资产。在管理局《内部控制制度》中，专门制定了管理局固定资产管理制度,建立了固定资产卡片，对每一项固定资产贴了标签。2018年管理局对固定资产进行了一次清查盘点，对一批已经不能为单位带来经济利益的固定资产，原值为18.93万元，按程序请了中介机构对报废资产进行了评估，评估残值为0.4万元。管理局向县财政局申请报废，财政局批复同意后，已按规定将该批报废资产在资产管理系统进行下账处理。

（五）绩效管理工作开展情况。

1.部门自评工作开展。按照县财政局工作要求，管理局召开了相关股室人员会议，安排部署2018年部门预算绩效评价等相关工作，明确了由管理局分管领导负责，具体工作由综合股财务室组织编写管理局2018年部门预算整体支出绩效、项目绩效评价自评表和报告。

2.评价结果运用情况。（1）通过开展绩效评价，使管理局今后的预算编制更科学，更规范，更加合理使用财政资金，使财政资金发挥更大效益。（2）将评价结果运用到年终考核，健全管理局项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据部门整体支出绩效评价指标评价体系，管理局2018年部门整体支出绩效自评为“良”。

（二）存在问题。

1.财务管理方面，由于财务人员能力欠缺，水平有限，会计核算工作做得还不够细致，绩效评价基础数据不够精准。

2.年初设定部门管理目标后，年中如何科学设定考核绩效评价标准工作缺乏量化。

（三）改进建议。

1.加强单位财务工作人员培训，特别是对《预算法》、《政府会计制度》的学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高管理局部门预算收支管理水平。

2.进一步细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

3．加强单位财务管理，严格财务审核。健全单位财务管理体系，规范单位财务行为。在费用报账时，按照预算规定的费用项目和用途进行使用、支付、核算，杜绝超支现象。

四川省屏山县老君山国家级自然保护区管理局

2019年5月17日

***2

屏山县老君山自然保护区管理局

项目支出绩效自评报告

（林业自然保护区建设-聘请生态护林员）

一、项目概况
  （一）项目基本情况。
 2018年四川省财政厅下达2018年中央财政林业发展改革资金（第二批），下达我局项目资金计划100万元，该项目县级财政整合资金80万元，剩余20万元用于聘请建档立卡贫困生态护林员41名。
  (二)项目绩效目标。
 该项工作是根据四川省林业厅、财政厅和省扶贫移民局《关于做好在贫困人口中选聘生态护林员工作的通知》（川林发〔2016〕56号）文件精神，利用生态护林平台，推动林业精准扶贫精准脱贫重要惠民政策，同时有效提高森林管护水平，项目实施在老君山自然保护区周边与社区接壤林区巡护，共涉及3个乡镇，6个村。
  二、项目实施及管理情况

(一)资金计划、到位及使用情况分析。
  1.资金计划及到位。
 2018年四川省财政厅下达2018年中央财政林业发展改革资金（第二批），下达我局项目资金计划100万元，该项目县级财政整合资金80万元，剩余20万元于2018年12月全部到位。
  2.资金使用。
 根据屏山县老君山国家级自然保护区管理局《关于贫困生态护员实施方案》，聘请41名护林员，每季度通过“一折通”或银行转账方式兑付资金，共计兑付资金20万元。
  （二）项目财务管理。
 为确保中央国家级自然保护区资金的使用安全及效益，成立四川老君山国家级自然保护区中央林业资金项目实施领导小组，根据《财政部 国家林业局关于印发<林业国家级自然保护区补助资金管理暂行办法>的通知》（财农〔2009〕290 号）和《国家林业局野生动植物保护与自然保护区管理司关于做好国家级自然保护区补助资金使用管理工作的通知》(护自函〔2012〕87号）的规定。本单位项目的资金管理纳入县级财政监管。同时加强资金拨付审核，严格按照财务管理规定和相关资金管理办法管理项目资金，加强监督检查，防止挤占挪用该项目资金行为的发生，保证资金安全、有效使用。 
  （三）项目组织实施情况分析。
  为确保中央财政林业资金的使用安全及效益，我局成立了四川老君山国家级自然保护区中央林业资金项目实施领导小组，由局长任组长兼任为项目负责人，负总责。分管副局长为副组长，负责对整个项目实施情况等进行日常管理及监督，确保项目高标准、高质量完成。
   三、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

截至2018年12月31日，已完成老君山自然保护区周边与社区接壤林区3个乡镇，6个村的巡护工作。

（二）目标完成质量。

对照屏山县老君山国家级自然保护区管理局《关于贫困生态护员实施方案》，2018年实际聘请生态护林员41名，支付生态护林资金200000元，资金兑现率100%。

（三）目标完成进度。

截至2018年12月，保护区生态护林建设项目已全面完成，完成进度100%。

四、项目绩效分析。
 选聘的41名建档立卡贫困人口生态护林员，有效提高自然保护区周边及保护区内生态资源管护水平，同时每名建档立卡贫困护林员每年稳定收入4800元，促进了贫困家庭增收。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表