南部县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告及相关表格

   按照预算信息公开的有关要求，现将南部县2016年财政预算执行和2017年财政预算草案的报告以及相关表格予以公开，具体内容见***。

***：1.关于南部县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告（书面）

2．2016年南部县一般公共预算收入执行情况表

3.2016年南部县一般公共预算支出执行情况表

4.2016年南部县一般公共预算收支执行情况平衡表

5.2017年南部县一般公共预算收入预算（草案）表

6.2017年南部县一般公共预算支出预算（草案）表

7.2017年南部县一般公共预算收支预算平衡（草案）表

8.2016年南部县政府性基金收入执行情况表

9.2016年南部县政府性基金支出执行情况表

10.2016年南部县政府性基金预算收支执行情况平衡表

11.2017年南部县政府性基金预算收入预算（草案）表

12.2017年南部县政府性基金预算支出预算（草案）表

13.2017年南部县政府性基金预算收支情况平衡表

14.2016年南部县国有资本经营收入执行情况表

15.2016年南部县国有资本经营支出执行情况表

16.2017年南部县国有资本经营收入预算（草案）表

17.2017年南部县国有资本经营支出预算（草案）表

18.2016年南部县社会保险基金收入执行情况表

19.2016年南部县社会保险基金支出执行情况表

20.2016年南部县社会保险基金结余情况表

21.2017年南部县社会保险基金收入预算（草案）表

22.2017年南部县社会保险基金支出预算（草案）表

23.2017年南部县社会保险基金结余预算（草案）表

24.南部县2017 年转移支付情况说明

25.南部县2016年地方政府债务情况说明

关于南部县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告（书面）

一、2016年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况 

全县地方一般公共预算收入预计完成83,282万元，完成预算的100%，比2015年增加5,810万元，同比增长7.5%。其中：税收收入预计完成57,113万元，同比增长5.5%；非税收入预计完成26,169万元，同比增长12%。

地方一般公共预算收入83,282万元，加上返还性收入6,048万元、一般性转移支付229,796万元、专项转移支付184,176万元、债券（转贷）收入232,100万元、调入预算稳定调节基金24,558万元、调入资金584万元、上年结转294万元，全县一般公共预算总收入预计完成760,838万元。

全县一般公共预算支出预计完成531,685万元，加上上解支出900万元、债务还本支出220,700万元、预算稳定调节金7,553万元，全县一般公共预算总支出预计完成760,838万元。

一般公共预算支出531,685万元，按支出功能分类情况是：一般公共服务39,652万元，同比增长7%；国防569万元，同比增长5%；公共安全16,7***万元，同比增长4%；教育115,934万元，同比增长15%；科学技术196万元，同比增长16%；文化体育与传媒4,849万元，同比下降0.5%；社会保障和就业86,045万元，同比增长24%；医疗卫生与计划生育63,934万元，同比下降4%；节能环保5,559万元，同比增长11%；城乡社区4,234万元，同比增长14%；农林水92,096万元，同比增长21%；交通运输39,880万元，同比增长25%；资源勘探信息2,651万元，同比增长7%；商业服务业2,161万元，同比增长25%；金融支出17万元；国土海洋气象3,232万元，同比增长10%；住房保障41,801万元，同比增长46%；粮油物资储备449万元，同比下降52%；债务还本2000万元；债务付息9,571万元；其他支出91万元 。

一般公共预算收支品迭后，2016年度一般公共预算实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况 

政府性基金预算收入预计完成50,000万元，完成预算的100%，加上上级补助收入10,734万元、债务（转贷）收入168,600万元、上年结转项目203万元，全县政府性基金总收入预计完成229,537万元。政府性基金预算支出预计完成79,937万元，加上政府债务还本支出149,600万元，全县政府性基金总支出预计完成229,537万元。

政府性基金收支品迭后，2016年政府性基金预算实现收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况 

社会保险基金预算收入预计完成239,332万元，完成预算的118%。其中：基本养老保险基金收入84,605万元，失业保险基金收入5,222万元，基本医疗保险基金收入16,913万元，工伤保险基金收入520万元，生育保险基金收入210万元，新型农村合作医疗基金收入54,474万元，城镇居民基本医疗保险基金收入5,715万元，城乡居民基本养老保险基金收入32,173万元，其他社会保险基金收入39,500万元。

社会保险基金支出预计完成219,285万元，完成预算的106%。其中：基本养老保险基金支出80,806万元，失业保险基金支出4,***9万元，基本医疗保险基金支出14,489万元，工伤保险基金支出332万元，生育保险基金支出210万元，新型农村合作医疗基金支出53,000万元，城镇居民基本医疗保险基金支出5,369万元，城乡居民基本养老保险基金支出21,121万元，其他社会保险基金支出39,309万元。

2016年社会保险基金收支品迭后，当年结余20,047万元，加上上年结余107,963万元，累计滚存结余预计128,010万元。

（四）国有资本经营预算执行情况 

国有资本经营预算收入预计完成584万元，完成预算的100%。其中，利润收入284万元（天然气公司120万元，供排水公司1***万元），股利收入300万元（四川帅华路业有限公司300万元）。国有资本经营预算支出预计完成584万元，完成预算的100%。

由于年度预算执行尚未结束，以上数据为我县2016年全年财政收支预计数，加之省、市财政各项转移支付以及专款尚未完全到位等原因，年终时财政收支数据及平衡情况将会有所变动，届时再向县人大常委会报告。

二、2016年财政主要工作

2016年，面对宏观经济持续下行的复杂形势，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，坚持稳中求进、保持发展定力、着力改革创新、强化监督管理，全县财政运行情况总体平稳，基本完成了县十六届人大五次会议确定的财政工作目标。

（一）加强收入征管 

面对宏观经济下行的巨大压力，密切***财政经济形势，努力培植财源，加强财税收入征管，确保依法征收、应收尽收。贯彻落实约法三章要求，严格控制三公经费及其他一般性支出，三公经费持续下降。加强结余结转资金管理，认真清理财政专户存量资金，将结转两年的财政专户资金2.46亿元纳入财政统筹，盘活财政存量资金，发挥财政资金效益。

（二）保障改善民生 

在刚性支出不断增长的情况下，多渠道筹措资金，加大民生投入。2016年民生项目支出占一般公共预算支出71%。落实资金41,125万元，做好城乡居民养老保险、低保、五保、孤儿等社会保障工作；落实资金61,472万元，保障新农合续保扩面、城乡医疗救助和基层医疗卫生补助；落实资金92,360万元，全面兑现教师工资、绩效、农村教师补贴和乡镇工作补贴；落实资金20,333万元，保障学校公用经费、薄弱学校建设、兑现学生助学金和学生营养餐改善计划；落实资金41,397万元，推进保障性住房、农村危房、教师周转房改造建设；落实资金12,231万元，兑现粮食直补、农资综补、良种补贴、退耕还林补助和种粮大户补贴；落实资金1,908万元，支持下岗失业人员再就业、大学生和妇女创业。

（三）促进经济发展 

通过争取上级专项资金、政府债券、金融贷款、整合涉农资金等方式，决战全胜脱贫攻坚，支持基础设施建设，扶持优势产业发展，助推企业扩能升级，推进城乡统筹发展。投入资金71,776万元，确保脱贫攻坚决战全胜；投入资金16,800万元，支持基础设施建设，助推城乡协调发展；投入资金39,214万元，支持城乡交通建设，改善人居出行环境；投入资金11,572万元，支持水利设施项目建设；投入资金3,768万元，推进村级公益事业建设；投入资金855万元，支持企业技改扩能及新兴产业发展。

（四）推进依法理财 

一是继续完善综合预算编制，细化预算项目，提高预算的科学性和透明度。二是全面清理行政事业性收费，推进简政放权。三是推进绩效评价，建立健全绩效目标考核体系。四是推进财政信息公开。全面公开2015年财政总决算、2016年财政总预算、三公经费总预（决）算。除***单位外，县级各单位的部门预（决）算全部公开。五是组织开展财经纪律执行情况、违规发放钱物等专项检查。六是强化投资评审。评审基本建设等各类项目320个，评审项目预算投资额28.5亿元，审减率11.3%。七是加强政府采购管理，做到应采尽采,资金节约率9%。八是全面清理核实政府性债务，多措并举置换存量政府债务36.8亿元。

各位代表，2016年虽然受结构性减税和刚性增支影响，财政收支矛盾特别突出，但在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督下，基本完成了年初目标任务，预算执行情况良好，财政运行稳健。同时，我们也清醒地认识到，我县财政改革和发展仍面临不少困难和问题，主要表现在：一是税源结构不优，消费需求乏力，财政收入增长压力大；二是政策性增支项目增多，财政支出压力大；三是政府性债务逐步进入还本付息高峰期，偿债压力大；四是民生支出保障艰难，资金使用绩效有待提高等。这些问题，我们将采取切实有效措施加以解决。

三、2017年财政预算草案

根据《中华人民共和国预算法》、《***关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）等有关规定，结合中省市县的总体战略部署，2017年财政收入预算坚持实事求是、积极稳妥的原则，支出预算坚持统筹兼顾、突出重点的原则，按照保工资、保运转的支出序列安排预算，统筹一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算。

（一）一般公共预算 

地方一般公共预算收入89,528万元，同比增长7.5%。其中：税收收入61,396万元，同比增长7.5%；非税收入完成28,132万元，同比增长7.5%。

地方一般公共预算收入89,528万元，加上返还性收入6,048万元、一般转移支付收入201,858万元、专项转移支付收入65,598万元、调入资金5,586万元，一般公共预算总收入368,618万元。扣除上解支出900万元后，全县一般公共预算支出安排367,718万元。

（二）政府性基金预算 

政府性基金预算收入50,000万元，其中：土地出让金46,500万元，城市基础设施配套费收入3,000万元，污水处理费收入500万元。按照以收定支原则，政府性基金预算支出50,000万元，主要用于人员安置、拆迁补偿、土地开发和节能环保等。

（三）国有资本经营预算 

国有资本经营预算收入586万元，其中，利润收入236万元（天然气公司128万元，供排水公司108万元），股利收入350万元（四川帅华路业有限公司350万元）。按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出586万元。

（四）社会保险基金预算 

按照现行社会保险政策，企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金和城乡居民基本医疗保险基金由市级统筹，机关事业单位基本养老保险基金由省级统筹，均不列入县级社会保险基金预算，县级社会保险基金预算只含城乡居民基本养老保险基金预算。

2017年，城乡居民基本养老保险基金预算收入32,705万元，加上上年结余资金82,279万元，城乡居民基本养老保险基金总收入114,984万元。2017年城乡居民基本养老保险基金预算支出21,173万元，年终滚存结余93,811万元。

四、2017年工作要点

2017年，将进一步深化财税体制改革，狠抓增收节支，增强工作的预见性、主动性和针对性，坚持年初确定的各项目标任务不动摇，抢抓机遇，确保全年目标任务圆满完成。

（一）千方百计抓收入 

    一是强化收入征管。面对严峻复杂的财政收入形势，在县委的坚强领导下，财政、国税、地税等征收部门要切实加强沟通协调和配合，早谋划，早行动。加强财税收入执行分析和重点税源分析，不断创新收入征管方法，提高征管水平，堵塞征管漏洞。加强对税收重点行业和重点企业的征收管理，全面掌握企业信息，实现应收尽收，防止偷税、避税、漏税等行为发生。二是抓好基金收入。努力抓好土地出让金收入，确保完成年初预算任务。加强土地出让金旧欠的清收工作。三是盘活存量资金。对财政专户和预算单位的结转结余资金进行清理，凡是结转两年以上或无法组织实施的财政资金全部收回财政统筹，盘活财政存量资金。四是争取上级支持。积极对接省市财政部门，主动汇报我县财政运行现状，争取省市财政资金和项目支持。

（二）节俭理财控支出 

为确保财政平稳运行，不发生县域财政运行风险，坚决按照保工资、保运转的公共财政保障序列安排财政支出，资金统筹首先用于保障工资和保障运转，其次用于社会保障、医疗卫生、脱贫攻坚等重点民生支出。严格控制一般性支出，除救灾等应急支出外，一般不追加安排当年支出，在没有新增财力的情况下，严格控制无预算、超预算的临时性批件。

（三）深化改革严管理 

健全预算编制、预算执行、结余结转资金管理，提高财政管理水平；严格执行预算，强化预算约束力，有效管控财政风险；继续深化国库集中支付改革，确保财政资金安全高效、支付透明。推进绩效预算管理改革，提高资金分配的科学性；加强政府采购、财政投资评审改革，最大限度发挥财政资金效益。

各位代表，做好2017年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，锐意进取、拼搏实干、奋发有为，为推进绿色发展、建设亲水南部做出新贡献！

财政名词  概念

1．四本预算 

《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当保持完整、独立。政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当与一般公共预算相衔接。

2．财政存量资金 

主要是指要把一些没有按照预算进度执行，依然趴在账上的沉淀结余资金用起来，更好地提高财政资金使用效益。

3．营改增 

经***批准，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营改增试点方案，将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业纳入试点范围，实现增值税对货物和服务的全覆盖。

4．预算稳定调节基金 

《中华人民共和国预算法》第四十一条规定：各级一般公共预算按照***的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足。

5．预算绩效管理 

预算绩效管理与预算编制、预算执行、预算监督是预算管理的重要组成部分。通过对绩效目标的综合考核与评价，衡量财政预算支出编制和执行的经济性、有效性和效率性，以合理配置资源，优化支出结构，规范预算分配，提高财政资金的使用效益和效率。建立花钱必问效、无效必追责的机制，预算绩效管理要求政府部门及其工作人员对项目的执行结果负责，促使部门更好履行政府职能。

6．精准扶贫 

精准扶贫是粗放扶贫的对称，是指针对不同贫困区域环境、不同贫困农户状况，运用科学有效程序对扶贫对象实施精确识别、精确帮扶、精确管理的治贫方式。

表一

表二

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