兴义市2015年财政预算执行情况与2016年财政预算草案的报告

 　　各位代表：
　　受市人民政府委托，现将《兴义市2015年财政预算执行情况与2016年财政预算草案的报告》提请市七届人大六次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。
　　2015年财政预算执行情况
　　一、一般公共预算
　　（一）收入。2015年，全市财政总收入完成743,807万元（兴义537,395万元、义龙试验区兴义片区206,412万元），为市七届人大五次会议通过的收入预算数676,800万元的109.9%，同比增加128,569万元，增长20.9%（分项明细见附表）。分级完成情况为：中央级收入完成227,779万元，增长28.58%；省级收入完成51,009万元，增长20.78%；州级收入完成115,190万元，增长27.9%；一般公共预算收入（地方收入）完成349,829万元（兴义300,268万元、义龙试验区兴义片区49,561万元），为预算数336,400万元的103.99%，同比增加44,040万元，增长14.4%。一般公共预算收入中，税收收入完成260,7***万元，同比增加31,831万元，增长13.9%；非税收入完成89,065万元，同比增加12,209万元，增长15.89%。
　　一般公共预算收入加上上级各项转移支付355,838万元、一般债券转贷收入296,348万元、调入资金14,055万元、上年结余15,923万元，收入合计1,031,993万元（兴义769,490万元、义龙试验区兴义片区262,503万元）。
　　（二）支出。2015年，市七届人大五次会议通过的一般公共预算支出预算数为535,000万元，在预算执行过程中，因上级下达各项转移支付和专项补助资金以及政策性增支等因素，2015年全市一般公共预算支出预算数调整为628,123万元（含上级专款，下同），支出累计完成626,026万元（兴义553,188万元、义龙试验区兴义片区72,838万元），为调整预算的99.67%，同比增加96,819万元，增长18.3%。一般公共预算支出加上上解上级支出89,252万元、安排预算稳定调节基金13,429万元、一般债券还本支出2,817万元、一般债务还本支出151,065万元、一般债券转贷资金结转145,283万元，支出合计1,027,872万元。
　　2015年收支相抵，滚存结余4,121万元，减去结转下年安排的专项支出后，净结余2,024万元（兴义1,781万元、义龙试验区兴义片区243万元），用于平衡2016年全市一般公共预算。
　　二、政府性基金预算
　　市七届人大五次会议通过的2015年全市政府性基金收入预算为293,000万元（兴义158,000万元、义龙试验区兴义片区135,000万元），截止12月31日，累计完成165,838万元（兴义68,285万元、义龙试验区兴义片区97,553万元），为预算的56.6%，同比下降33.59%，政府性基金上级补助收入28,035万元，上年结余16,687万元，专项债券转贷收入165,934万元，当年收入合计376,494万元。全年政府性基金支出197,265万元（兴义95,186万元、义龙试验区兴义片区102,079万元），为预算的61.***%，同比下降26.54%，专项债务还本支出162,716万元，专项债券转贷结转3,218万元，调出资金10,140万元，支出合计373,339万元，收支相抵后，年终结余3,155万元（兴义2,387万元、义龙试验区兴义片区768万元），按基金管理政策结转到2016年安排使用。2015年政府性基金收支下降的原因，主要是国有土地使用权出让收入减少，以及11项政府性基金转列一般公共预算，导致收支相应减少。
　　三、政府性债务限额情况
　　2015年，省财政厅下发了《关于做好2015年政府债务限额管理工作的通知》，核定我市2015年政府债务限额为195.54亿元（兴义120.97亿元、义龙试验区兴义片区74.57亿元），其中，一般债务118.29亿元（兴义53.37亿元、义龙试验区兴义片区***.92亿元），专项债务77.25亿元（兴义67.60亿元、义龙试验区兴义片区9.65亿元）。文件规定，今后纳入债务管理系统的政府债务余额不能突破省财政厅核定的限额。
　　四、主要做法
　　（一）着力培育税源，确保财政收入稳定增长
　　一是搞好服务，切实减轻企业负担。重点提升服务水平，促进企业达能达产和早日建成投产。认真贯彻执行中央、省、州清理收费项目减轻企业负担的政策规定，全面公开政府性基金收费项目目录清单和行政事业性收费项目目录清单，全面清理有关行政事业性收费、政府性基金、涉企收费、经营性收费，要求取消的项目全部取消；收费标准有上下限幅度的，一律按下限标准执行；全部停止征收煤炭价格调节基金；煤炭矿产资源补偿费降为零；煤炭企业矿山资源补偿金暂缓征收；主动调减煤炭税费征收标准等，营造公平的税负环境，切实减轻企业负担，帮助企业做大做强，涵养传统支柱财源，增强我市经济增长的内生动力。
　　二是扩大投资，重大项目有序推进。坚持把扩大投资作为第一抓手，扎实抓好重点工程和重大项目建设，全市“三化一业”重点项目建设步伐加快。充分发挥地方电网和园区平台优势，着力发展优势产业，加快园区建设；着力发展旅游产业，强推商贸物流，以万峰林现代服务业为龙头，以旅游业和商贸物流为支撑，着力做大做强第三产业，金州体育城、金州木贾商品批发物流城、浙兴商贸博览城和汇鑫中心等城市综合体加快推进。2015年，市财政共安排重点项目前期经费1亿余元，确保了重大项目有序推进，发展后劲进一步增强。
　　三是筹集资金，拉动全市经济发展。2015年，资金筹措力度进一步加大，全年共向银行及非银行金融机构多渠道筹集资金90余亿元，确保全市交通、旅游、城市等基础设施建设投入，以拉动全市经济发展，培育后续财源。
　　四是打造税源，切实做大财政蛋糕。着力打造新的税源增长点，兴义电厂、清水河自备电厂建成发电；清水河、威舍、马岭三大工业园区建设成效明显，入园项目达129个，建成投产项目93个；引进和建设了一批重大工业项目，腾翼、兴筑、濮鑫源新型墙体材料、宜兴化工、林朋洗选煤、长兴隆机械设备等一大批项目建成投产；2012年以来，共扶持微型企业1072户，兑现财政补助资金5244.5万元，帮助企业获得贷款支持19***万元，其中，2015年扶持小微企业330户，发放小微企业补助资金1485万元；万峰国际会议中心建成使用，实施了万峰林景区提升工程，旅游软硬件设施日趋完善，旅游收入逐年攀升，为财政收入稳定增长打下了坚实的基础。
　　（二）着力强化征管，实现财政收入快速增长
　　一是加大调度频度。2015年，全市上下始终把组织财税收入作为经济工作第一要务，加大调度频度，做到“按周调度、按旬分析”，全面了解和掌握税收征管中存在的困难和问题，及时采取解决措施；对重点区域、重点企业、重点税源税收***监管，坚决制止和纠正违规减免，做到财政收入以旬保月，以月保季，以季保年。
　　二是加强稽查力度。进一步加大了税务稽查力度及清欠力度，严厉打击了各类偷、逃、骗税行为，坚决制止和纠正了违规减免，形成了以查促管、以查促收的征管机制，做到依法征税、应收尽收。
　　三是实施综合治税。2015年，我市全面启动综合治税，建立起了“政府领导、财政牵头、税务主管、部门配合、信息支撑、司法保障”的综合治税新机制，创新工作方式，齐抓共管，在全市各乡镇（街道办）、市直机关、企事业单位与税务部门之间建立了良好的涉税数据交换及共享合作关系，税务部门、有关行业和政府相关部门形成了“三位一体”工作格局，点、线、面结合，多角度进行税源信息采集、汇总和传递，变单个部门采集为多部门汇集，由部门协调上升为政府调度，促进了财政收入大幅增加，全年通过综合治税实现增收约5亿元。
　　（三）着力惠及民生，促进社会和谐稳定
　　一是民生领域投入逐年增长。2015年，全市共安排九大民生支出46.1亿元，同比增加9.47亿元，增长25.85%，占全市支出总额的73.***%。其中：教育支出15.17亿元，增长26.73%，占民生支出总额的27.2%；社会保障和就业支出4.21亿元，增长27.58%，占民生支出总额的7.55%；住房保障支出4.21亿元，增长9.92%，占民生支出总额的7.55%；医疗卫生与计划生育支出6.16亿元，增长24.7%，占民生支出总额的11.05%；文化体育与传媒支出0.86亿元，增长32.31%，占民生支出总额的1.54%；科学技术支出0.99亿元，增长26.92%，占民生支出总额的1.78%；节能环保支出2.11亿元，增长61.07%，占民生支出总额的3.78%；公共安全支出3.05亿元，增长28.69%，占民生支出总额的5.47%；农林水事务支出9.34亿元，增长24.87%，占民生支出总额的16.75%。
　　二是惠农补贴及时到位。全年共通过“一折通”发放中央库区移民后扶资金、退耕还林补助、农资综合补贴、种粮直补、农作物良种补贴、农机具补贴、森林生态效益补偿基金等惠农补贴1.1769亿元，惠及农户13.1万户。
　　三是“一事一议”财政奖补有效实施。全年共投入资金1.198亿元，实施农村公益事业“一事一议”财政奖补项目423个，涉及21个乡镇（街道办）、101个行政村，受益农户1.8万户、受益人口7.3万人，有效推进了全市“美丽乡村”建设。
　　四是农业综合开发项目顺利推进。竣工并投入使用农业综合开发产业化经营项目3个，其中：贷款贴息项目2个，总投资23,853万元；龙头企业带动产业发展试点项目1个，总投资2508.91万元；新建项目1个，总投资178万元；土地治理项目1个，总投资1050万元。共争取上级财政补助资金2060万元。
　　（四）着力推进财政改革，信息化水平不断提高
　　一是国库集中支付改革深入推进。全市所有市直预算单位和乡镇（街道办）全面纳入国库集中支付制度改革，提前完成省州进度要求，成效明显。
　　二是部门预算改革取得实效。预算编制、预算审核和预算批复管理进一步强化，部门预算更加规范合理有效。
　　三是信息化网络日益健全。按照“金财工程”要求，部门预算、总预算管理、指标管理、国库集中支付、工资统发、国资管理、非税收入、统一核算集中监管、农补网、农业综合开发等财政信息化软件系统进展顺利，硬件设施日臻完善，实现了财政资金管理一体化，形成了从预算编审、调整到执行的全过程实时、完整的闭环数据回路。
　　四是财务监管全程信息化。2015年，通过财政专网和贵州省财政信息系统，兴义市启动预算单位财务统一核算、集中监管系统，全市45家预算单位、80所中小学、27个专户、26个乡镇（街道办）“乡财县管”、188个村“村财乡代管”以及清水河、坪东、兴泰的207个村民组的“组财乡代管”财务核算工作统一纳入财务集中监管系统，通过贵州省财政信息系统应用支撑平台进行统一核算、集中监管。
　　（五）着力加强财政管理，理财水平显著增强
　　一是“三公”经费全面公开。2015年，我市严格按照预算法要求，全面公开财政预决算、部门单位预决算和“三公”经费，自觉接受社会监督，切实保证财政资金在阳光下运行。
　　二是存量资金盘活有效。2015年，全市共清理收回行政事业单位两年及两年以上结余结转资金3.2亿元，并按规定安排支出2.8亿元，占收回资金的87.5%，财政资金大量沉淀等现象得到有效遏制，资金使用效益得到提高。
　　三是资金安全进一步保障。为确保财政资金安全，进一步健全内部控制，出台了《兴义市财政性资金内部管理规定》、《兴义市财政局内部稽核制度》、《兴义市财政局内部审计制度》等内部控制制度，汇编了《厉行节约文件汇编》、《国库集中支付制度文件汇编》、《财政专项资金管理办法文件汇编》等相关文件读本，资金审核拨付流程更加严密，制约和纠错机制进一步健全。
　　四是政府采购行为更加规范。全年共办理政府采购600次，采购数量587.2289个（台、件、套），采购预算为1.173亿元，实际支付采购金额为1.0696亿元，节约资金1034.136万元，资金节约率为8.82%。
　　五是政府向社会力量购买服务改革有序推进。2015年，兴义市成立了以市政府常务副市长为组长的政府向社会购买力量工作领导小组，并对政府向社会购买力量工作进行了责任分工，严格按上级政府向社会购买力量工作要求开展工作，改革有序推进。
　　六是债务风险得到有效防范。一方面，通过做好债务清理甄别和分类统计等基础性工作，债务管理更加规范有序；另一方面，通过出台《兴义市加强政府性债务管理实施方案》等制度文件，规范政府性债务举借偿还等行为，建立了完善的综合财务报告制度和债务信息公开制度等配套制度，债务管理制度框架初步形成。另外，通过切实做好存量债务置换工作，有效地缓解了我市偿债压力，化解了部分存量债务，节约了偿债成本，降低了债务风险。
　　各位代表，2015年，在经济下行、困难集中、矛盾突出的形势下，全市上下迎难而上，认真贯彻落实市委各项决策部署，积极适应经济发展新常态，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，财政改革发展各项工作进展顺利，有力促进了全市经济社会持续健康发展。但是，我们也要清醒地认识到，收入持续增长难度较大，刚性支出增长较快，收支矛盾突出，政府性债务偿债压力较大，在下一步工作中，我们将高度重视这些问题，围绕保民生、促发展，合理有序安排支出，积极发挥财政职能作用，通过不断深化财税体制改革积极加以应对和解决。
　　“十二五”时期主要指标完成情况
　　“十二五”时期，在市委的正确领导下，在上级财政部门的大力支持下，财政工作围绕抓收入、优支出、保民生、推改革，财政收支规模不断扩大，财政保障能力不断提高，财税工作取得了可喜的成绩，全市公共财政总收入和一般公共预算收入均于2013年提前完成“十二五”时期目标任务。主要指标完成情况如下：
　　一、财政收入完成情况
　　（一）目标任务。2010年末，兴义市确定的“十二五”财税收入目标任务为：到2015年，全市财政总收入突破50亿元，年均增长20%左右，其中：一般公共预算收入（地方收入）达到26.5亿元，年均增长18%左右。
　　（二）总收入完成情况。“十二五”期间，全市财政总收入共完成2,478,459万元，其中：2011年完成268,068万元，同比增长33.85%，2012年完成350,668万元，增长30.81%，2013年完成500,678万元，增长17.06%，2014年完成615,238万元，增长17.7%，2015年完成743,807万元，增长20.9%，2015年公共财政总收入为2010年总收入200,268万元的3.71倍，年均增长30.01%。
　　（三）一般公共预算收入完成情况。“十二五”期间，全市一般公共预算收入共完成1,334,527万元，其中：2011年完成160,016万元，同比增长38.76%，2012年完成245,701万元，增长53.55%，2013年完成273,192万元，增长26.71%，2014年完成305,789万元，增长11.93%，2015年完成349,829万元，增长14.4%。2015年一般公共预算收入为2010年一般公共预算收入115,316万元的3.03倍，年均增长24.85%。
　　（四）主要指标排位情况。在全省综合经济测评指标中，兴义市一般公共预算收入2015年完成349,829万元，总量列全省第6位、全州第1位；人均一般公共预算收入2015年完成4,487元，列全省经济强县第11位；地方税收占一般公共预算收入的比重2015年为74.54%，列全省经济强县第21位。
　　财政收入柱型图如下：
　　二、财政支出完成情况
　　“十二五”期间，全市一般公共预算支出累计完成2,360,158万元，其中：2011年完成295,671万元，同比增长37.04%；2012年完成407,970万元，增长37.98%；2013年完成501,284万元，增长22.87%；2014年完成529,207万元，增长5.57%；2015年完成626,026万元，增长18.3%。2015年一般公共预算支出为2010年215,749万元的2.9倍，年均增长23.75%。
　　在上述支出中，财政九大民生支出累计安排163亿元，占一般公共预算累计支出的69.06%，其中：2011年19.17亿元，2012年27.47亿元，2013年33.63亿元，2014年36.63亿元，2015年46.1亿元，年均增长27.28%。分项情况为：公共安全10.84亿元、教育51.94亿元、科学技术3.21亿元、文化体育与传媒2.63亿元、社会保障和就业21.17亿元、医疗卫生20.36亿元、节能环保6.08亿元、农林水32.79亿元、住房保障支出13.98亿元。
　　2015年，全市一般公共预算支出总量列全省第2位，全州第1位。
　　一般公共预算支出柱型图如下：
　　“十三五”时期财政主要目标任务
　　“十三五”时期是全面建成小康社会的决胜阶段。财政工作要按照中央、省、州的重大决策部署，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，紧紧围绕守底线、走新路、奔小康的总要求，创新和完善财政宏观调控，加快财税体制改革，丰富完善“发展型、民生型、绩效型”财政内涵，保持财政经济平稳运行，为实现全面建成小康社会奋斗目标作出新贡献。（下转六版）　　（上接五版）经市委市政府研究决定，“十三五”时期全市财政总收入和一般公共预算收入年均增长目标预计为8%左右，到2020年，全市财政总收入预计实现100亿元以上，其中，一般公共预算收入预计达到50亿元以上。“十三五”时期财政主要工作为：
　　一、坚持依法理财，贯彻落实新预算法
　　一是强化“全口径预算”的理念，将政府所有收支活动全部纳入预算统筹安排；二是树立“无预算不支出”的理念，所有财政收支不得游离于预算之外，进一步细化预算编制，增强预算的法律约束；在预算执行中，不得出台新的增支、减收政策，所有支出必须以人大批准的预算为依据；三是强化财政法治建设，不断提升依法理财水平。树立对新预算法的敬畏之心，牢记法律红线不可逾越、法律底线不可触碰，将执行新预算法作为财政工作的基本准则，自觉维护新预算法的权威；四是及时修订完善过去制定的有关制度文件，凡与新预算法规定相违背的，一律要停止执行，并加大新预算法的培训、宣传力度，为推进预算管理制度改革营造良好的社会环境，确保依法理财。
　　二、努力培植财源建设，确保财政收入持续增长
　　一是加快培育新的发展动能。要提高财政收入中税收收入和可用财力两个比重，促进财政与经济良性互动，重点培育新兴后续产业，大力支持新型工业化，以清水河、威舍经济开发区为载体，积极发展白酒、茶叶、医药、食品、电力、建材、化工、新能源等八大产业，推动工业优化升级；二是着力改造提升传统产业。着力改造提升煤炭、电力、化工、冶金等传统产业，使之形成产业集群并向信息化、智能化、生态化、管理现代化方向发展，及时调整电力行业结构和能源结构，形成电力行业新的增长点，整合兼并煤炭洗选行业，推动煤炭行业技术革新；三是大力支持新型城镇化。以建设“国际山地旅游城市”为目标，打造“山水田园花草林地”的宜居宜业宜游城镇，推进城乡协调发展。培育发展各具特色的城镇产业体系，提高城镇要素集聚，以及产业发展和就业吸纳能力；四是积极发展大数据产业。全面实施“互联网+”行动计划，加快信息基础设施建设，积极推进信息网络新技术应用，加大大数据广泛深度应用，把兴义建成全省重要的大数据基地；五是大力发展现代金融业。加快实施“引金入兴”步伐，鼓励支持银行、证券、保险、信托、期货、基金等金融机构入驻兴义设立分支机构；积极发展融资代理和担保、资产管理、财务租赁、保险中介等现代金融服务业，推动担保公司发展，鼓励担保资金进入民生和重点项目领域；创新完善金政企合作机制，推动资金和项目有效对接，支持企业发行债券、上市融资。
　　三、大力优化财政支出结构，提高财政资金使用效率
　　一是大力优化支出结构。在全面建成小康社会的历史阶段上，突出“改善民生”这一关键点，财政资金将继续向教育、医疗卫生、社会保障等民生领域和薄弱环节倾斜，更有力地推动教育、医疗卫生、社会保障行业健康发展。二是充分发挥财政杠杆作用。结合政府采购及向社会购买公共服务改革，通过以财政资金为后盾的贴息、信用担保等政策性融资，以及在PPP模式下的机制创新，来积极调动市场、民间资本和社会资金的力量，“四两拨千斤”式地发挥财政资金的调节、引导、辐射作用，支持实体经济发展和升级换代，提升政府资金的放大乘数和综合效益。
　　四、规范政府性债务管理，积极防范财政金融风险
　　一是进一步健全制度体系。要结合兴义情况，对已出台的《兴义市加强政府性债务管理实施方案》及综合财务报告制度和债务信息公开制度等配套制度进行实时补充、调整，形成更加完善、规范的政府性债务管理体系。二是完善管理措施。完善政府性债务风险预警机制，实行规模控制，将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算；严格执行政府债务“借、用、管、还”相统一的地方政府性债务管理机制；严把政府债务举借审批关，严控新增债务，加快政府融资平台转型，妥善处理存量债务和在建项目后续融资，坚决制止非法集资、违规担保和以BT形式举借政府性债务。三是力推政府和社会资本合作模式（PPP）。运用好PPP模式，推动有经营收益和现金流的融资平台公司市场化转型改制，引导社会资本参与城市公共设施、新型城镇化和重要产业投资。
　　2016年财政预算草案
　　一、编制2016年预算的指导思想
　　全面贯彻落实中央、省、州的政策要求，坚守发展和生态两条底线，坚持加速发展、加快转型、推动新跨越主基调，推进新型工业化、新型城镇化、农业现代化、旅游产业化，坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压、讲求绩效、勤俭节约的原则，优化支出结构，盘活存量资金，推进预算绩效管理，推进公开透明，提高预算编制的准确性和合理性，着力打造“发展型财政、民生型财政、绩效型财政”，促进全市经济社会各项事业又好又快发展。
　　二、一般公共预算收支安排情况
　　围绕全市经济工作目标，2016年，全市公共财政总收入预算数安排80.34亿元（兴义58.04亿元、义龙试验区兴义片区22.3亿元），比上年完成数增长8%，力争完成82.56亿元（兴义59.66亿元、义龙试验区兴义片区22.9亿元），比上年完成数增长11%。其中：一般公共预算收入预算数37.78亿元（兴义32.43亿元、义龙试验区兴义片区5.35亿元），比上年完成数增长8%，力争完成38.83亿元（兴义33.33亿元、义龙试验区兴义片区5.5亿元），比上年完成数增长11%。
　　根据现行财政体制计算，全市一般公共预算收入37.78亿元，加上按要求列入预算的上级补助收入、上年结转结余、调入资金及上解支出等，全市可用财力为74.53亿元（其中：兴义60.69亿元、义龙试验区兴义片区13.84亿元）。建议安排支出74.53亿元，其中：全市一般公共预算支出60亿元（兴义53亿元、义龙试验区兴义片区7亿元），比上年同口径决算数增长9.22%（扣除上级专项补助及按上级要求将部分政府性基金调入一般预算安排的一次性支出因素）；用上年结转的一般债券转贷资金安排还本支出14.53亿元（兴义7.69亿元、义龙试验区兴义片区6.84亿元）。在年度预算执行过程中，如上级追加专项转移支付补助，支出相应变动，我们将按规定及时向人大常委会汇报。
　　三、政府性基金收支安排情况
　　2016年，政府性基金本级收入安排18.6亿元（兴义10.6亿元、义龙试验区兴义片区8亿元），加上上级补助预计1亿元，上年结转的专项债券转贷资金0.32亿元，上年结余0.32亿元，收入合计20.24亿元（兴义12.16亿元、义龙试验区兴义片区8.08亿元），按照“以收定支，专款专用”的原则，建议安排支出20.24亿元，其中，政府性基金支出19.92亿元（兴义11.84亿元、义龙试验区兴义片区8.08亿元），用上年结转的专项债券转贷资金安排还本支出0.32亿元。在具体执行过程中，如上级追加专款，支出相应变动，我们将按规定及时向人大常委会汇报。
　　四、2016年财政工作主要任务
　　（一）抓收入，强实力。一是支持项目建设。进一步完善重大项目前期工作经费保障机制，做好项目储备，切实加强项目库建设，不断加大与上级部门对接力度，以项目为载体，积极拓展中央、省、州对我市的支持领域和范围，最大限度争取更多上级转移支付资金，支持重大基础设施项目建设，夯实经济基础。二是落实财税政策。全面落实国家结构性减税、普遍性降费政策，减轻企业负担，激发市场主体活力；按照“政府引导、市场运作、防范风险、滚动发展”的原则，采取股权投资、债权投资等方式，通过市场化运作，增强“造血”功能，加大对小微企业、服务业和就业创业的支持。三是抢抓脱贫扶持机遇。紧紧抓住国家实施脱贫攻坚战略、补“短板”的重大历史机遇，实施好重点产业、生态移民、创业就业等重大项目，培育内生动力，加快形成新的经济增长点。四是创新征管方式。要准确把握国家宏观调控政策以及区域经济发展变化对财政收入的影响，加强分析预测，及时制定行之有效的增收措施；在抓好纳税大户、重点税源的同时，抓好零散税源管理，减少税收流失，确保应收尽收；进一步加大税务稽查力度，发挥税收稽查以查促管、以查促收的作用。五是做好资源配置。根据市场需求方向配置财政资金，大力支持我市重点产业项目发展，切实解决企业融资难、成本高、风险大的制约，帮助企业渡过难关，健康发展。六是做大做强国有资产。要充分运用市场手段，以资产经营管理公司为平台，将城市可用于经营的存量资产和生产要素推向市场，充分发挥国有资产效益，做大做强国有资产，增强财政统筹力。七是加大综合治税工作力度。要创新工作方式，加强信息采集、汇总和传递工作，加大涉税信息的处理和充分利用，使信息变成实实在在的税收，确保财政收入持续稳定增长。
　　（二）保民生、促和谐。2016年，财政预算资金要更加注重社会建设，着力保障和改善民生，为构建和谐兴义提供资金保障。一要充分发挥积极财政政策作用，清费立税、增收节支、优化结构、提高绩效，支持实体经济发展，保障和改善人民生活，促进全市经济社会和谐发展。二要坚持“保基本、保民生、保重点、压一般”的原则，进一步调整和优化支出结构，科学合理安排支出预算，确保九大民生支出稳步增长。三是在各项民生支出中，财政资金重点向实施大扶贫战略行动倾斜，全力抓好脱贫攻坚第一民生工程，强化财政综合扶贫投入，设立市级产业化扶贫专项基金，为脱贫攻坚提供坚强保障。四是财政资金从解决人民最关心现实的利益问题着手，做好教育、就业、收入分配、社会保障、医疗卫生等各领域民生工作，加强对特定人群特殊困难的帮扶。
　　（三）重改革、增效益。一要继续深化国库集中支付改革，确保国库集中支付两个“全覆盖”。二是启动公务卡改革，推行公务卡强制结算目录制度。三是加强财政专户管理，严格按照财政部《关于进一步规范地方国库资金和财政专户资金管理的通知》规定，全面清理整顿存量财政专户，确保财政专户归口管理。四是推进预算绩效管理，做到预算编制与预算执行、绩效评价、结转结余资金管理和部门决算有机结合，提高年初预算到位率，进一步完善全口径预算体系，严格遵守先有预算、后有支出的原则，细化规范预算草案内容，增强预算编制的科学性、民主性和精细化水平。五是按照统一规范、运行高效、监督有力的原则，完善非税收入收缴管理体系，不断优化收缴流程，强化收缴监管，积极推行非税收入电子缴款，提高信息化技术在收入收缴管理方面的应用水平。六是进一步健全“大监督”机制，通过财政信息化软件系统对各关键业务流程进行“固化”，让各项财政业务按规范的功能权限、数据权限、审批权限进行，做到过程留痕、责任可溯。
　　（四）强管控，防风险。进一步加强地方政府债务管理，筑牢风险防控体系。一是建立地方政府债务总量控制制度。认真贯彻落实政府性债务限额管理制度，根据全市经济社会发展情况和政府债务现状等因素，量化分析评估年度政府融资的合理规模，严格按照省人民政府核定的兴义市政府性债务限额对我市债务规模进行管理和控制。二是健全债务风险预警和应急处置机制。制订中长期债务风险化解规划，建立监控、预警、化解、应急为一体的政府性债务风险防范体系，通过控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、引入社会资本等方式，多渠道筹集资金消化存量债务，提高债务风险化解和应急处置能力。三是健全债务偿还机制。要根据我市政府性债务情况，分门别类划分政府性债务，制定债务偿还的具体方案，积极向上争取省政府发行的置换债券，置换清理甄别存量债务，减轻偿债压力。要将地方政府债务分类纳入预算管理，规范地方政府债务管理方式，确保预算完整性和债务资金使用效益。四是要积极推广运用PPP模式。在公共基础设施建设领域大力推广运用PPP模式，通过引入市场竞争和激励约束机制，以提高公共产品或服务的质量和供给效率，有效防范风险。
　　（五）明信息，严监督。一是加强财政资金监管。不定期组织财政资金安全检查，防范各类业务风险，堵塞管理漏洞。二是做好信息公开。做好预决算和“三公”经费信息公开工作，做到信息公开全面规范，让财政资金置于广大人民群众的监督之下。三是加强财政监管。运用财政大数据平台，对预算执行等财政主要业务进行动态监控，以长效机制的建立为重点，以廉政风险防控为重点，构建财政监督工作新格局。四是严处违法违规行为。对财政监督检查中发现的违法违规行为，要严肃查处，及时纠正，维护财政经济秩序，推进依法理财。
　　各位代表，2016年是实施“十三五”规划的开局之年，完成2016年财政预算意义十分重大，财政工作将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，坚定信心、改革创新、苦干实干，确保全面完成财政各项目标任务，为“十三五”开好头、起好步，为全面建成小康社会而努力奋斗！
 
　　名词解释
　　1.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权利，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
　　2.非税收入：指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织，依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。
　　3.转移支付：指中央政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予地方政府的补助资金。现行中央对地方转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。
　　4.政府债券转贷：指上级财政通过发行债券等方式筹集的资金，通过签订协议转贷给下级政府，下级政府需按协议按时归还。主要特点是利率低，分期还款时限长。
　　5.调入资金：指为了平衡公共财政预算收支，从政府性基金、国有资本经营及其他收入调入一般公共预算的资金。
　　6.结余和结转：结余是指财政收入大于财政支出的部分，它分为滚存结余和净结余，其中滚存结余等于净结余加上年结转。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底和结算时才能下达，地方财政当年拨不出去，形成结余或结转；二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余或结转。
　　7.预算稳定调节基金：指根据中央规定，为更加科学合理地编制预算，保持预算的稳定性，而设立的专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口及突发事件财政支出缺口的财政储备基金。
　　8.政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行***等方式取得的收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。
　　9.一折（卡）通：由农业等相关部门向县市财政部门提供已核定的各农户当年杂交水稻、小麦、玉米、油菜良种的播种面积、种植面积和补贴金额等惠农补贴基础资料，财政部门将各农户的良种播种面积、补贴金额等惠农补贴项目资料录入农民补贴网数据库，然后造册发放。
　　10.“一事一议”财政奖补：指村民通过规范的一事一议筹资筹劳开展村内公益事业建设项目，政府采取以奖代补、民办公助的方式，给予适当财政奖补。其目的是以农民自愿出资出劳为基础，以政府奖补资金为引导，建立多方投入、共同推进的村级公益事业建设投入新机制。
　　11.农业综合开发：指中央政府为保护、支持农业发展，改善农业生产基本条件，优化农业和农村经济结构，提高农业综合生产能力和综合效益，设立专项资金对农业资源进行综合开发利用的活动。原职能由农业综合开发办公室代履行，2010年机构改革后划入财政部门。
　　12.国库集中支付：指由财政部门开设国库单一账户体系，所有财政性资金均纳入国库单一账户体系进行支付和管理。
　　13.部门预算：是目前国际上通行的预算编制模式，简而言之，就是“一个部门一本预算”。它是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报汇总，经财政部门审核后提交人大依法批准的、涵盖部门各项收支的综合财政计划。它实行定员定额管理，采取“两上两下”的编制程序，坚持“零基预算”和“综合预算”的编制原则。所有财政性资金统一编制、统一管理、统一核算、统筹安排。
　　14.金财工程：即政府财政管理信息系统（简称GFMIS），是利用先进的信息技术，支撑以预算编制、国库集中支付和宏观经济预测分析为核心应用的政府财政管理综合信息系统，是财政系统信息化建设目标和规划的统称。
　　15.乡财县管：在保持乡镇财政管理体制、预算管理权、资金使用权、财务审批权和债权债务关系不变的前提下，以乡镇为独立核算主体，实行“预算共编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管”的财政管理方式。
　　16.村财乡代管：在坚持“四权”不变，即村集体资产的所有权不变、村集体资金的使用权不变、村集体资金的财务审批权不变、村集体经济组织的债权债务不变的基本原则下，村集体资金实行“委托代管、定岗定责、账户统设、票据统管、预算管理、备用报账、民主理财”的财务管理办法，村集体资金（不含实行独立核算的经济实体）由村“两委”委托所属乡镇（街道办）财政分局统一代管、统一会计核算，实行村财乡代管村用的管理方式。
　　17.组财乡代管：在坚持“四权”不变，即组集体资产的所有权不变、组集体资金的使用权不变、组集体资金的财务审批权不变、组集体经济组织的债权债务不变的基本原则下，组集体资金实行“委托代管、定岗定责、账户统设、票据统管、预算管理、备用报账、民主理财”的财务管理办法，组集体资金（不含实行独立核算的经济实体）由组委托所属乡镇（街道办）财政分局统一代管、统一会计核算，实行组财乡代管组用的管理方式。
　　18.财政支出绩效评价：指为加强财政支出管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，财政部门、预算主管部门和预算单位根据设定的绩效目标，运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对财政支出产出和效果进行客观、公正的评价。
　　19.三公经费：三公经费是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。
　　20.政府采购：是指各级国家机关和实行预算管理的政党组织、社会团体、事业单位，将过去由财政部门供给经费，再由各个单位分散购买，转变为在政府的监督和管理下，按照法定的采购方式和采购程序，实行集中采购和分散采购相结合的管理模式，购买所需货物、工程和服务。
　　21.政府向社会力量购买服务：就是通过发挥市场机制作用，把政府直接向社会公众提供的一部分公共服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量承担，并由政府根据服务数量和质量向其支付费用。
　　22.PPP（运用政府和社会资本合作模式）：PPP（Public-Private-Partnership）模式是指政府与社会资本为提供公共产品或服务，所建立的“全过程”合作关系，又被称为“公私合作”。特征是授予特许经营权、利益共享和风险共担，通过引入市场竞争和激励约束机制，以提高公共产品或服务的质量和供给效率。
　　23.BT模式：BT是英文Build（建设）和Transfer（移交）缩写形式，意即“建设--移交”，是政府利用非政府资金来进行非经营性基础设施建设项目的一种融资模式。BT模式是BOT模式的一种变换形式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程。目前采用BT模式筹集建设资金成了项目融资的一种新模式。
　　24.公务卡制度：是财政国库集中收付改革的延伸，是财政改革的重要内容，公务卡制度是以国库单一账户体系为基础，以***为载体的现代财政支付管理制度，是通过***实现财政财务管理公开和消费透明的一种新型产品和制度创新。
　　25.预算绩效管理：是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。
　　26.财政大数据平台：是贵州省金财工程应用支撑大数据平台的简称，指利用先进的信息技术，使用大数据的快速获取、处理、分析等方法，从中提取有价值的财政数据，用于支撑财政资金管理的编制、执行、核算、决算一体化环节和宏观经济预测分析为核心应用的政府财政管理一体化数据处理平台。